【正文】 種類和份數(shù)與實(shí)際單據(jù)種類和份數(shù)相符，以及客戶的《信用證交單申請(qǐng)書》上的要項(xiàng)如申請(qǐng)日期、開證行、信用證號(hào)、發(fā)票號(hào)、核銷單號(hào)、匯票和發(fā)票金額、單據(jù)種類和份數(shù)、委托事項(xiàng)、公司簽章等內(nèi)容填寫完整、清晰、正確。務(wù)復(fù)核崗6．2．3國際結(jié)算經(jīng)辦人員核對(duì)《信用證交單申請(qǐng)書》、全套單據(jù)、正本信用證及改證（如有）無誤后，將業(yè)務(wù)聯(lián)系單及上述材料登記掃描至系統(tǒng)，掃描單據(jù)時(shí)應(yīng)注意以下幾個(gè)方面：1）若單據(jù)字跡較淺，應(yīng)通過復(fù)印加重顏色后掃描或傳真；3）若提交的單據(jù)有提單、保險(xiǎn)單等有背書的單據(jù)，應(yīng)同時(shí)傳真單據(jù)背面。審核單據(jù)1．省分行國際部國際結(jié)算單據(jù)處理中心國際結(jié)算經(jīng)辦人員審核單據(jù)后，將記錄審單意見的《出口信用證單據(jù)處理單》傳真至經(jīng)辦行；2．8共頁3．NTFS6．2．5經(jīng)辦行國際結(jié)算人員以面函為依據(jù)，對(duì)客戶提交的單據(jù)分檢，若單據(jù)中有匯票在匯票背面背書，并復(fù)印全套單據(jù)留檔，如果單據(jù)有背書，正反面均應(yīng)復(fù)印；國際結(jié)算經(jīng)辦人員還應(yīng)在正本信用證背面背書，背書內(nèi)容包括：寄單日期、寄單金額、我行業(yè)務(wù)編號(hào)、信用證余額、經(jīng)辦人員簽字或簽章等內(nèi)容；2．打印地址和繕制憑證后，國際結(jié)算經(jīng)辦人員將單據(jù)、面函、地址、信用證及改證（如有）、憑證提交復(fù)核人員復(fù)核。國際結(jié)算經(jīng)辦人員將寄單地址聯(lián)傳真至省分行國際部國際結(jié)算單據(jù)處理中心，中心核對(duì)無誤后，經(jīng)辦行國際結(jié)算人員將單據(jù)交快件公司簽收，將快件底聯(lián)留檔并在檔案封皮內(nèi)頁登記走單信息；5．對(duì)于辦理了貿(mào)易融資的信用證業(yè)務(wù)，應(yīng)在辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)在登記本上進(jìn)行登記，并關(guān)注到期還款日期；7.風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)L控制目標(biāo)：差錯(cuò)率低于萬分之三控制措施：業(yè)務(wù)復(fù)核；加強(qiáng)業(yè)務(wù)檢查和員工培訓(xùn)控制崗位：國際結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)核崗6．2．6如果在出口信用證交單環(huán)節(jié)經(jīng)辦行未明確指示入賬信息，經(jīng)辦行每個(gè)工作日通過系統(tǒng)查詢到出口信用證的收匯信息后，填寫《出口業(yè)務(wù)聯(lián)系單》，將聯(lián)系單掃描登記進(jìn)系統(tǒng)。如果在出口信用證交單環(huán)節(jié)經(jīng)辦行已明確指示入賬信風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)L控制目標(biāo)：使差錯(cuò)率低第頁28省分行國際部根據(jù)業(yè)務(wù)聯(lián)系單的指示，將款項(xiàng)直接解付至經(jīng)辦行內(nèi)部帳，并銷記表外帳。經(jīng)辦行國際結(jié)算經(jīng)辦人員收到出口收匯解付通知書后，以此為依據(jù)，在柜臺(tái)通知收款人收匯情況，并于一個(gè)工作日內(nèi)根據(jù)信用證交單申請(qǐng)書上的指示在會(huì)計(jì)系統(tǒng)上啟動(dòng)“110231400000808011DCC若為貿(mào)易融資項(xiàng)下的收匯，應(yīng)先還款再將余額解付給客戶。國際收支申報(bào)1．6．2．8如果信用證金額已支取完或雖然信用證金額未支取完但信用證已過效期，省分行國際部單據(jù)處理中心在系統(tǒng)啟動(dòng)閉卷步驟，關(guān)閉信用證檔案，經(jīng)復(fù)核后系統(tǒng)自動(dòng)打印《注銷通知書》至經(jīng)辦行；2.同時(shí)，國際結(jié)算經(jīng)辦人員應(yīng)在《出口信用證業(yè)務(wù)登記本》、《出口信用證業(yè)務(wù)檔案夾》上做業(yè)務(wù)結(jié)清登記；3.10共頁11共頁進(jìn)口信用證流程圖YA客戶B經(jīng)辦行國際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員C經(jīng)辦行信貸審批部門D經(jīng)辦行國際結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)核人員E經(jīng)辦行會(huì)計(jì)人員F主管總經(jīng)理F省分行國際部客戶申請(qǐng)資格Y正確記帳審核通過開出信用證收到國外單據(jù)審核單據(jù)份數(shù)傳送單據(jù)N審核單據(jù)符合Y制作面函12共頁環(huán)節(jié)流程描述控制要點(diǎn)業(yè)務(wù)受理1．如果客戶不能滿足對(duì)外開證的要求，則要求客戶補(bǔ)交材料，直至滿足對(duì)外開證的各必要條件，才能為其辦理對(duì)外開證業(yè)務(wù)。國際結(jié)算經(jīng)辦人員可通過聯(lián)網(wǎng)查詢外匯管理部門發(fā)布的“進(jìn)口單位名錄（單）查詢”，查詢客戶是否具備對(duì)外付匯的資格。（2）本地客戶不在“對(duì)外付匯進(jìn)口單位名錄”或在“對(duì)外付匯進(jìn)口單位名錄”但同時(shí)被列入“由外匯局審核真實(shí)性的進(jìn)口單位名單”，則客戶還需提交由外匯管理局簽章的對(duì)外付匯備案表。(4)同時(shí)客戶還需出具《單位基本情況表》和《進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)承諾書》，通過該承諾書明確其今后在開證申請(qǐng)書及信用證修改申請(qǐng)書上所使用簽章的形式。，審查客戶提交的開證申請(qǐng)材料。國際結(jié)算經(jīng)辦人員應(yīng)審查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)L；控制目標(biāo)：差錯(cuò)率低于萬分之三控制措施：業(yè)務(wù)復(fù)核；加強(qiáng)業(yè)務(wù)檢查和員工培訓(xùn)控制崗位：國際結(jié)算復(fù)核崗13共頁以下內(nèi)容：（1）貿(mào)易合同是否已簽字、生效，并完整提交；（2）2．信貸審批1.1）客戶資信審查。開證時(shí)應(yīng)該根據(jù)進(jìn)口商的資信及經(jīng)營狀況、資金實(shí)力、我行授信額度以及進(jìn)口貨物的特點(diǎn)及市場(chǎng)行情等情況，由信貸部門審核把關(guān)。對(duì)信用證業(yè)務(wù)原則上應(yīng)實(shí)行先授信后辦理業(yè)務(wù)的授信管理制度。非授信客戶辦理業(yè)務(wù)應(yīng)按單筆信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行審批；4)代理進(jìn)口業(yè)務(wù)的審查。經(jīng)辦行應(yīng)掌握客戶的資信情況、經(jīng)營狀況、經(jīng)營范圍、履約能力；通過各種渠道了解相關(guān)貿(mào)易的市場(chǎng)動(dòng)態(tài)；注意外匯監(jiān)管部門對(duì)付匯核銷較差風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：L。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員疏忽大意未盡職審查申報(bào)材料，組織材料風(fēng)險(xiǎn)類型：操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：低風(fēng)險(xiǎn)14共頁公司的處罰，對(duì)此類公司嚴(yán)格控制。1)客戶交納全額保證金時(shí)，公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員組織材料報(bào)行內(nèi)有權(quán)審批部門審批；2)客戶申請(qǐng)減免保證金時(shí)，公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員落實(shí)擔(dān)保情況和保證金情況，組織材料報(bào)行內(nèi)有權(quán)審批部門審批。行內(nèi)有權(quán)審批部門對(duì)材料進(jìn)行審批并出具審批意見；5.行內(nèi)有權(quán)審批部門通知公司業(yè)務(wù)部門審批結(jié)果。業(yè)務(wù)復(fù)核人員沒做好申請(qǐng)審批前的監(jiān)督管理工作風(fēng)險(xiǎn)類型：操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：低風(fēng)險(xiǎn)信貸審批不通過，公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員通知國際結(jié)算部門和客戶；2．系統(tǒng)生成的業(yè)務(wù)合同、債項(xiàng)批復(fù)單及放款通知單、保證金轉(zhuǎn)入通知單等信貸審批材料交國際結(jié)算人員，國際結(jié)算經(jīng)辦人員根據(jù)公司業(yè)務(wù)人員遞交的信貸審批材料填寫《保證金開戶通知單》，經(jīng)復(fù)核人員和主管審核后，加蓋業(yè)務(wù)專用章交會(huì)計(jì)柜臺(tái)，并通知客戶至?xí)?jì)柜臺(tái)填寫開戶申請(qǐng)書并預(yù)留印鑒。收取保證金入保證金帳戶及收取費(fèi)用；國際結(jié)算經(jīng)辦人員按照信貸審批文件要求，繕制《國際結(jié)算帳務(wù)處理聯(lián)系單》，復(fù)核人員和主管審核后，加蓋業(yè)務(wù)專用章交會(huì)計(jì)柜臺(tái)，會(huì)計(jì)人員進(jìn)行帳務(wù)處理。經(jīng)辦人員將開證申請(qǐng)書、業(yè)務(wù)聯(lián)系單、信貸審批資料、貿(mào)易合同等開證資料登記掃描至系統(tǒng)，開證加押電文傳風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)L；控制目標(biāo)：差錯(cuò)率低于萬分之三控制措施：業(yè)務(wù)復(fù)核；加強(qiáng)業(yè)務(wù)檢查和員工培訓(xùn)控制崗位：國際結(jié)算復(fù)核崗第頁28省分行國際部收到經(jīng)辦行的開證材料后，進(jìn)行開證業(yè)務(wù)處理。操作完畢并經(jīng)復(fù)核、授權(quán)后，在中心自動(dòng)發(fā)送并打印報(bào)文，同時(shí)在經(jīng)辦行自動(dòng)打印借記通知（如有）；6．MT700客戶領(lǐng)取回單，國際結(jié)算經(jīng)辦人員要求客戶在《客戶回單簽收本》上簽收。申請(qǐng)人提交信用證修改申請(qǐng)書。對(duì)于修改內(nèi)容屬于增大保證責(zé)任的，如信用證/保函金額增加等，或其他增加我行風(fēng)險(xiǎn)的修改條款，例如即期改遠(yuǎn)期、海運(yùn)提單該貨物收據(jù)等重要條款,，并按增額部分收取手續(xù)費(fèi)；2.NTFS省分行國際部收到經(jīng)辦行的改證材料后，進(jìn)行改證（撤證）業(yè)務(wù)處理。如果減額或撤證需等受益人同意方可恢復(fù)額度并銷表外帳。MT707經(jīng)辦行通過終端手工打印出報(bào)文存檔，整理進(jìn)口信用證檔案，改證相關(guān)信息在檔案封皮內(nèi)頁進(jìn)行批注；5.客戶領(lǐng)取回單，國際結(jié)算經(jīng)辦人員要求客戶在《客戶回單簽收本》上簽收。受理到單1．16共頁2．6．4．6國際結(jié)算經(jīng)辦人員審核單據(jù)種類和份數(shù)無誤后，將業(yè)務(wù)聯(lián)系單、全套單據(jù)和國外寄單行面函登記掃描至系統(tǒng)。如果實(shí)際收到的單據(jù)種類或份數(shù)與面函不一致，亦應(yīng)在“備注”欄注明，由中心向國外銀行查詢。審核單據(jù)1．省分行國際部單據(jù)集中處理中心國際結(jié)算經(jīng)辦人員審核單據(jù)后，在系統(tǒng)繕制《信用證單據(jù)通知書》，記錄單據(jù)是否有不符點(diǎn)，經(jīng)復(fù)核人員復(fù)核后系統(tǒng)自動(dòng)打印一式兩份《信用證單據(jù)通知書》至經(jīng)辦行。提示單據(jù)1．同時(shí)，繕制業(yè)務(wù)收費(fèi)憑證收取審單費(fèi)用并在系統(tǒng)打印《對(duì)外付款/承兌通知書》；2．若無誤，復(fù)核人員在面函上簽字授權(quán)經(jīng)辦人員向客戶提示單據(jù)；若有誤，要求經(jīng)辦人員修改；3．若沒有不符點(diǎn)，則指示必須在收到單據(jù)次日起五個(gè)工作日內(nèi)付款或承兌（如果客戶不是足額保證金開證，付款時(shí)要求其補(bǔ)足保證金）。拒付、1．：沒有在17共頁付款或承兌個(gè)工作日內(nèi)做出拒付指示，具體步驟如下：1）客戶在《對(duì)外付款/承兌通知書》中選擇“我公司不同意付款/承兌”并注明理由，加蓋印鑒章后交給國際結(jié)算人員；2）國際結(jié)算人員交會(huì)計(jì)人員核對(duì)印鑒；付款或承兌通知；在客戶拒付的情況下，依然放單給客戶；風(fēng)險(xiǎn)類型：操作風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：低風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：差錯(cuò)率低于據(jù)集中處理中心，并將業(yè)務(wù)聯(lián)系單、《對(duì)外付款/承兌通知書》登記掃描至系統(tǒng)；4)省分行國際部向國外寄單行發(fā)送拒付電文；萬分之三控制措施：業(yè)務(wù)復(fù)核；加強(qiáng)業(yè)務(wù)檢查和員工培5)經(jīng)辦行妥善保存全套單據(jù)，等待國外銀行的進(jìn)一步指示。訓(xùn)控制崗位：國際結(jié)算復(fù)2. 客戶接到到單通知后，若單據(jù)沒有不符點(diǎn)，或單據(jù)存在不符點(diǎn)但客戶接受不符點(diǎn)，國際結(jié)算經(jīng)辦人員應(yīng)要求客戶在經(jīng)辦行收到單據(jù)次日起五個(gè)工作日內(nèi)做出有效的付款或承兌，并補(bǔ)交減免的保證金后，將單據(jù)遞交客戶，向省分行國際部傳送付款或承兌信息，省分行國際部對(duì)外發(fā)出承兌電文，到期付款，具體步驟如下：1）國