【正文】 風 險管 理 部市 級 分 行 和其 他 業(yè) 務(wù) 單 位其 他 部 門后 臺前 臺大 客 戶關(guān) 系 管 理 管 理 信 息總 帳核 心 業(yè)務(wù) 系 統(tǒng)大 前 置呼 叫 中 心 其 他 管 理 信 息（ 包 括 ）互 聯(lián) 網(wǎng)手 機 銀 行其 他 產(chǎn) 品系 統(tǒng)小 前 置其 他 部 門內(nèi) 部 網(wǎng) 業(yè) 務(wù) 戰(zhàn) 略和 規(guī) 劃 資 產(chǎn) 負 債 管 理 客 戶 管 理財 務(wù) 管 理客 戶 分 析和 產(chǎn) 品 管 理信 貸 風 險 管 理信 貸 風 險 和流 動 性 風 險管 理 產(chǎn) 品 管 理 財 務(wù) 管 理營 運 管 理 客 戶 管 理 渠 道 管 理風 險 和資 產(chǎn) 負 債 管 理產(chǎn) 品管 理銷 售交 叉 銷 售產(chǎn) 品盈 利 性成 本 利 潤中 心客 戶盈 利 性 和交 易 信 息產(chǎn) 品盈 利 性 和交 易 信 息交 易 處 理信 貸風 險營 運 管 理5 / 46戰(zhàn)略規(guī)劃的制定通常由銀行的研究發(fā)展部或是資產(chǎn)負債管理委員會牽頭，成立專門的規(guī)劃委員會來負責制定銀行整體的戰(zhàn)略規(guī)劃。明晰愿景明晰愿景階段將進行以下工作：? 理解當前的愿景和戰(zhàn)略? 高層管理人員討論當前的戰(zhàn)略? 在團隊中確定人員的角色? 評估總體的業(yè)務(wù)規(guī)劃? 分析目前和以前的規(guī)劃? 識別主要的業(yè)務(wù)問題? 高層管理人員開會來討論對戰(zhàn)略的理解，明晰關(guān)鍵問題及其優(yōu)先順序明 晰 愿 景明 晰 愿 景 戰(zhàn) 略 分 析戰(zhàn) 略 分 析 確 定 戰(zhàn) 略確 定 戰(zhàn) 略 實 施 戰(zhàn) 略實 施 戰(zhàn) 略理 解 當 前 的 愿 景 和 戰(zhàn) 略識 別 主 要 的 業(yè) 務(wù) 問 題市 場 分 析競 爭 者 分 析形 成 多 種 選 擇 方 案評 估 各 種 選 擇 方 案確 定 戰(zhàn) 略準 備 初 步 的 行 動 方 案整 合 行 動 方 案 并 達 成 一 致建 立 實 施 的 基 礎(chǔ)確 定 工 作 計 劃財 務(wù) 績 效 分 析運 營 績 效 分 析 確 定 實 施 計 劃 的 綱 要明 晰 愿 景明 晰 愿 景 戰(zhàn) 略 分 析戰(zhàn) 略 分 析 確 定 戰(zhàn) 略確 定 戰(zhàn) 略 實 施 戰(zhàn) 略實 施 戰(zhàn) 略理 解 當 前 的 愿 景 和 戰(zhàn) 略識 別 主 要 的 業(yè) 務(wù) 問 題市 場 分 析競 爭 者 分 析形 成 多 種 選 擇 方 案評 估 各 種 選 擇 方 案確 定 戰(zhàn) 略準 備 初 步 的 行 動 方 案整 合 行 動 方 案 并 達 成 一 致建 立 實 施 的 基 礎(chǔ)確 定 工 作 計 劃財 務(wù) 績 效 分 析運 營 績 效 分 析 確 定 實 施 計 劃 的 綱 要? 評估影響戰(zhàn)略制定的有利條件及不利因素? 確定工作計劃? 指出戰(zhàn)略規(guī)劃中的關(guān)鍵任務(wù)，為每個關(guān)鍵任務(wù)確定優(yōu)先級? 就任務(wù)的責任和更詳細的計劃達成共識? 將戰(zhàn)略規(guī)劃團隊中的核心力量分派到戰(zhàn)略規(guī)劃的各個關(guān)鍵任務(wù)? 整合工作計劃? 評估、確定工作計劃戰(zhàn)略分析戰(zhàn)略分析階段將進行以下工作：? 市場分析? 分類分析：客戶，產(chǎn)品/服務(wù)，渠道 ? 市場績效：總體定位，產(chǎn)品組合，市場份額和相對增長速度? 競爭對手分析? 行業(yè)分析：打破競爭平衡的驅(qū)動因素、新進入者、管制和政治環(huán)境的變化以及競爭激烈程度? 競爭對手整體分析：對其定位、客戶、產(chǎn)品及渠道的概述，評估其相對績效? 主要競爭對手分析：識別主要競爭對手，明確其市場定位、客戶、產(chǎn)品和渠道，并進行市場和財務(wù)績效比較? 財務(wù)績效分析? 總收入及盈利能力? 產(chǎn)品盈利性分析? 市場細分/客戶類型分析? 渠道分析? 財務(wù)比率分析? 競爭對手比較? 運營績效分析? 評估運營的效率7 / 46? 對運營系統(tǒng)和流程的整體評估? 評估風險管理和風險衡量的能力? 評估監(jiān)控的有效性? 與國際標準的比較制定戰(zhàn)略制定戰(zhàn)略階段將進行以下工作：? 評估上期的戰(zhàn)略并形成多種選擇方案? 評估上年財務(wù)結(jié)果，考慮市場機會和內(nèi)部能力? 戰(zhàn)略制定團隊最終形成的多種選擇方案? 評估各種選擇方案? 調(diào)研各種戰(zhàn)略選擇? 明晰需關(guān)注的領(lǐng)域? 評估戰(zhàn)略規(guī)劃是否可以達到目標? 確定戰(zhàn)略? 確定方案選擇或排列優(yōu)先級的程序? 評估對方案進行分析和澄清的方法是否合理? 根據(jù)總體戰(zhàn)略和內(nèi)部能力對選擇方案進行優(yōu)先等級排序? 就總體戰(zhàn)略達成共識? 為職能性/過程性的子戰(zhàn)略制定關(guān)鍵的建議? 將結(jié)論歸檔? 確定實施計劃綱要實施戰(zhàn)略實施戰(zhàn)略階段將進行以下工作：? 建立實施的基礎(chǔ)? 設(shè)計并開始實施溝通戰(zhàn)略? 確定控制及監(jiān)控責任? 實施團隊的人員選擇及培訓? 準備初步的行動方案? 就戰(zhàn)略規(guī)劃大綱及預計的規(guī)劃達成共識? 準備職能性/過程性項目規(guī)劃? 整合計劃并達成一致? 整合行動計劃、解決資源限制問題、確定整體預算? 確定實施的責任? 優(yōu)化/簽定總體規(guī)劃? 開始正式實施戰(zhàn)略規(guī)劃與實施的關(guān)系如何圍繞著遠景制定戰(zhàn)略，并將戰(zhàn)略有效實施，是一個循環(huán)遞進的過程。KPI）?管 理 信 息?電 子 報 告?企 業(yè) 戰(zhàn) 略 管 理?目 標 設(shè) 定?戰(zhàn) 略 規(guī) 劃?關(guān) 鍵 績 效 因 素 資 源資 源資 源分 配分 配分 配ACTIONSI績 效績 效績 效考 核考 核考 核戰(zhàn) 略戰(zhàn) 略戰(zhàn) 略選 項選 項選 項?利 益 持 有 人 分 析?投 資 人 關(guān) 系?價 值 驅(qū) 動 因 素 分 析?業(yè) 務(wù) 模 型?基 準?決 策?基 于 價 值 的 管 理?投 資 分 析?平 衡 積 分 卡?獎 勵 和 激 勵?預 算戰(zhàn) 略實 施?基 準?數(shù) 據(jù) 挖 掘?趨 勢 和 數(shù) 據(jù) 分 析?基 于 作 業(yè) 的 管 理?快 速 結(jié) 束轉(zhuǎn) 化轉(zhuǎn) 化轉(zhuǎn) 化反 饋反 饋反 饋預 投 資獲 得 的 價 值補 充預 投 資獲 得 的 價 值補 充學 習學 習學 習溝 通溝 通溝 通分 階 段分 階 段分 階 段愿 景愿 景愿 景重 新 預 測管 理 報 告 （ 平 衡 記 分 卡 ）管 理 信 息電 子 報 告企 業(yè) 戰(zhàn) 略 管 理目 標 設(shè) 定戰(zhàn) 略 規(guī) 劃關(guān) 鍵 績 效 因 素 資 源資 源資 源分 配分 配分 配績 效績 效績 效考 核考 核考 核戰(zhàn) 略戰(zhàn) 略戰(zhàn) 略選 項選 項選 項利 益 持 有 人 分 析投 資 人 關(guān) 系價 值 驅(qū) 動 因 素 分 析業(yè) 務(wù) 模 型基 準決 策基 于 價 值 的 管 理投 資 分 析平 衡 積 分 卡獎 勵 和 激 勵預 算戰(zhàn) 略實 施基 準數(shù) 據(jù) 挖 掘趨 勢 和 數(shù) 據(jù) 分 析基 于 作 業(yè) 的 管 理快 速 結(jié) 束9 / 46資產(chǎn)負債管理基于畢博的全球最佳實踐，資產(chǎn)負債管理是按照銀行設(shè)立的風險監(jiān)控理念和政策，根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢的變動，通過對資金來源、運用的總量和結(jié)構(gòu)優(yōu)化配置，實現(xiàn)銀行流動性、安全性和盈利性的管理目標，并達到銀行價值最大化。主要采用模擬分析法，目前應(yīng)用較多的模型包括：凈收入敏感性模型和權(quán)益經(jīng)濟價值模型。資產(chǎn)負債委員會擁有對資產(chǎn)負債定價的決策權(quán)。對于市場風險的管理，國際先進銀行通常是由風險管理委員會負責。信貸風險管理基于畢博的全球最佳實踐，商業(yè)銀行的信貸風險管理包括以下四個主要組成部分： 下面，我們將逐一陳述這四部分。在法律法規(guī)允許的條件下，各種限額應(yīng)以占銀行股本權(quán)益的百分比表示? 信貸產(chǎn)品開發(fā)政策－明確銀行管理者為達到風險分散化而希望發(fā)展的信貸產(chǎn)品和希望開發(fā)的市場。如果出現(xiàn)重大變化，須考慮對信貸政策作出及時修改。例如，如果一家銀行在以上信貸流程組成部分中最強調(diào)關(guān)系管理，信貸風險管理流程將把評級工具分析得出的報告匯報給客戶經(jīng)理，并將按照客戶經(jīng)理的決策來修正信貸評級的結(jié)果。后者優(yōu)于前者，因為時間短、效率高、費用低組織總體上，銀行信貸管理架構(gòu)體現(xiàn)為三個相互關(guān)聯(lián)而又相互制衡的關(guān)系，決策層 （專門負責風險政策的制定、檢查）、執(zhí)行層 （負責具體的風險控制業(yè)務(wù)）和監(jiān)督層 （負責監(jiān)察業(yè)務(wù)執(zhí)行部門的風險控制水平）。通過基于風險的評級（riskbased scoring）、資金轉(zhuǎn)移定價模型，甚至經(jīng)濟資本模型比如 RAROC 等風險衡量方式，整個信貸流程被聯(lián)系起來。－大型企業(yè)客戶評級－中小型企業(yè)客戶評級－地區(qū)評級－行業(yè)評級? 債項違約損失衡量模型－債項評級 不 可 預 見 的 損 失 估 算歷 史 違 約 /收 回 的 變 動 或 方 案 分 析 授 信 風 險 值 資 金 價 格 轉(zhuǎn) 移 成 本利 息 及 手 續(xù) 費 收 入 盈 利 非 利 息 成 本 分 配 風 險 資 本 平 衡 回 報 率( RAOC) 貸 款 定 價 = 盈 利 可 預 見 的 損 失 不 可 預 見 的 損 失 主 觀 判 斷 模 型 內(nèi) 部 評 級 ( IRB) 模 型經(jīng) 驗 數(shù) 據(jù) 評 分 卡 歷 史 違 約 事 件 數(shù) 據(jù) 庫 歷 史 收 回 事 件 數(shù) 據(jù) 庫 違 約 概 率 估 算 違 約 損 失 率 估 算 可 預 見 的 損 失 敞 口 數(shù) 據(jù) 21 / 46反映與債項有關(guān)的信貸風險，主要目的是對照債項的平均違約損失（LGD, 相等于 1 收回比率） 。這樣銀行就可以衡量當前已有的信息技術(shù)，包括現(xiàn)有的應(yīng)用程序和數(shù)據(jù)庫技術(shù)，對整合的信貸風險管理的支持程度。換言之，財務(wù)職能就是記錄、處理并分析各種數(shù)據(jù)，把取得的重要信息報告給銀行內(nèi)部和外部的使用者。? 引入新的管理技巧（比如平衡計分卡）以保證績效管理的準確性平衡計分卡的體系如下圖所示： 客 戶 績 效 指 標 財 務(wù) 績 效 指 標 流 程 績 效 指 標 員 工 績 效 指 標 增 加 測 評 標 準 、 趨 勢 、 外 部 分 析 和 競 爭 分 析 平 衡 計 分 卡 財 務(wù) 管 理 ? 回 報 類 指 標 ? 財 務(wù) 現(xiàn) 況 類 ? 成 長 比 率 類 ? 收 入 成 本 類 ? 其 他 風 險 管 理 ? 組 合 風 險 ? 流 動 風 險 ? 信 用 風 險 ? 市 場 風 險 ? 操 作 風 險 ? 其 他 行 銷 方 面 利 潤 貢 獻 度 客 戶 關(guān) 系 行 為 方 面 產(chǎn) 品 方 面 客 戶 滿 意 度 其 他 服 務(wù) 方 面 效 率 方 面 作 業(yè) 方 面 其 他 生 產(chǎn) 力 滿 意 度 培 訓 流 動 率 其 他 客 戶 績 效 指 標財 務(wù) 績 效 指 標 流 程 績 效 指 標 員 工 績 效 指 標增 加 測 評 標 準 、 趨 勢 、 外 部 分 析 和 競 爭 分 析平 衡 計 分 卡財 務(wù) 管 理回 報 類 指 標財 務(wù) 現(xiàn) 況 類成 長 比 率 類收 入 成 本 類其 他風 險 管 理組 合 風 險流 動 風 險信 用 風 險市 場 風 險操 作 風 險其 他行 銷 方 面利 潤 貢 獻 度客 戶 關(guān) 系行 為 方 面產(chǎn) 品 方 面客 戶 滿 意 度其 他服 務(wù) 方 面效 率 方 面作 業(yè) 方 面其 他 生 產(chǎn) 力滿 意 度培 訓流 動 率其 他風 險 準 備Risk Provision(RP)風 險 準 備isk Provision( )賬 戶 利 潤 貢 獻Account Profitability賬 戶 利 潤 貢 獻凈 利 息 收 入Net Interest Revenue(NIR)凈 利 息 收 入et Interest evenue( I )+其 他 收 入Other Revenue(OR)其 他 收 入ther evenue( )直 接 費 用Direct Expense(DE)直 接 費 用irect Expense( )間 接 費 用Indirect Expense(IE)間 接 費 用Indirect Expense(I )–––客 戶 利 潤 貢 獻 度Customer Profitability客 戶 利 潤 貢 獻 度usto er Profitability機 構(gòu) 利 潤 貢 獻 度Organization Profitability機 構(gòu) 利 潤 貢 獻 度rganization Profitability其 他 利 潤 貢 獻 度Other Profitability其 他 利 潤 貢 獻 度ther Profitability渠 道 收 入 和 成 本Channel渠 道 收 入 和 成 本hannel產(chǎn) 品 利 潤 貢 獻 度Product Profitability產(chǎn) 品 利 潤 貢 獻 度Product Profitability一 致 的 方 法 論?資 金 轉(zhuǎn) 移 計 價?成 本 分 配?風 險 準 備資 本 成 本Capital Cost (CC)資 本 成 本apital ost ( )–風 險 準 備風 險 準 備賬 戶 利 潤 貢 獻賬 戶 利 潤 貢 獻凈 利 息 收 入凈 利 息 收 入其 他 收 入其 他 收 入直 接 費 用直 接 費 用間 接 費 用間 接 費 用客 戶 利 潤 貢 獻 度客 戶 利 潤 貢 獻 度機 構(gòu) 利 潤 貢 獻 度機 構(gòu) 利 潤 貢 獻 度其 他 利 潤 貢 獻 度其 他 利 潤 貢 獻 度渠 道 收 入 和 成 本渠 道 收 入 和 成 本產(chǎn) 品 利 潤 貢 獻 度產(chǎn) 品 利 潤 貢 獻 度客 戶 利 潤 貢