【正文】 風(fēng) 險(xiǎn)管 理 部市 級(jí) 分 行 和其 他 業(yè) 務(wù) 單 位其 他 部 門后 臺(tái)前 臺(tái)大 客 戶關(guān) 系 管 理 管 理 信 息總 帳核 心 業(yè)務(wù) 系 統(tǒng)大 前 置呼 叫 中 心 其 他 管 理 信 息（ 包 括 ）互 聯(lián) 網(wǎng)手 機(jī) 銀 行其 他 產(chǎn) 品系 統(tǒng)小 前 置其 他 部 門內(nèi) 部 網(wǎng) 業(yè) 務(wù) 戰(zhàn) 略和 規(guī) 劃 資 產(chǎn) 負(fù) 債 管 理 客 戶 管 理財(cái) 務(wù) 管 理客 戶 分 析和 產(chǎn) 品 管 理信 貸 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理信 貸 風(fēng) 險(xiǎn) 和流 動(dòng) 性 風(fēng) 險(xiǎn)管 理 產(chǎn) 品 管 理 財(cái) 務(wù) 管 理營(yíng) 運(yùn) 管 理 客 戶 管 理 渠 道 管 理風(fēng) 險(xiǎn) 和資 產(chǎn) 負(fù) 債 管 理產(chǎn) 品管 理銷 售交 叉 銷 售產(chǎn) 品盈 利 性成 本 利 潤(rùn)中 心客 戶盈 利 性 和交 易 信 息產(chǎn) 品盈 利 性 和交 易 信 息交 易 處 理信 貸風(fēng) 險(xiǎn)營(yíng) 運(yùn) 管 理5 / 46戰(zhàn)略規(guī)劃的制定通常由銀行的研究發(fā)展部或是資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)牽頭，成立專門的規(guī)劃委員會(huì)來負(fù)責(zé)制定銀行整體的戰(zhàn)略規(guī)劃。明晰愿景明晰愿景階段將進(jìn)行以下工作：? 理解當(dāng)前的愿景和戰(zhàn)略? 高層管理人員討論當(dāng)前的戰(zhàn)略? 在團(tuán)隊(duì)中確定人員的角色? 評(píng)估總體的業(yè)務(wù)規(guī)劃? 分析目前和以前的規(guī)劃? 識(shí)別主要的業(yè)務(wù)問題? 高層管理人員開會(huì)來討論對(duì)戰(zhàn)略的理解，明晰關(guān)鍵問題及其優(yōu)先順序明 晰 愿 景明 晰 愿 景 戰(zhàn) 略 分 析戰(zhàn) 略 分 析 確 定 戰(zhàn) 略確 定 戰(zhàn) 略 實(shí) 施 戰(zhàn) 略實(shí) 施 戰(zhàn) 略理 解 當(dāng) 前 的 愿 景 和 戰(zhàn) 略識(shí) 別 主 要 的 業(yè) 務(wù) 問 題市 場(chǎng) 分 析競(jìng) 爭(zhēng) 者 分 析形 成 多 種 選 擇 方 案評(píng) 估 各 種 選 擇 方 案確 定 戰(zhàn) 略準(zhǔn) 備 初 步 的 行 動(dòng) 方 案整 合 行 動(dòng) 方 案 并 達(dá) 成 一 致建 立 實(shí) 施 的 基 礎(chǔ)確 定 工 作 計(jì) 劃財(cái) 務(wù) 績(jī) 效 分 析運(yùn) 營(yíng) 績(jī) 效 分 析 確 定 實(shí) 施 計(jì) 劃 的 綱 要明 晰 愿 景明 晰 愿 景 戰(zhàn) 略 分 析戰(zhàn) 略 分 析 確 定 戰(zhàn) 略確 定 戰(zhàn) 略 實(shí) 施 戰(zhàn) 略實(shí) 施 戰(zhàn) 略理 解 當(dāng) 前 的 愿 景 和 戰(zhàn) 略識(shí) 別 主 要 的 業(yè) 務(wù) 問 題市 場(chǎng) 分 析競(jìng) 爭(zhēng) 者 分 析形 成 多 種 選 擇 方 案評(píng) 估 各 種 選 擇 方 案確 定 戰(zhàn) 略準(zhǔn) 備 初 步 的 行 動(dòng) 方 案整 合 行 動(dòng) 方 案 并 達(dá) 成 一 致建 立 實(shí) 施 的 基 礎(chǔ)確 定 工 作 計(jì) 劃財(cái) 務(wù) 績(jī) 效 分 析運(yùn) 營(yíng) 績(jī) 效 分 析 確 定 實(shí) 施 計(jì) 劃 的 綱 要? 評(píng)估影響戰(zhàn)略制定的有利條件及不利因素? 確定工作計(jì)劃? 指出戰(zhàn)略規(guī)劃中的關(guān)鍵任務(wù)，為每個(gè)關(guān)鍵任務(wù)確定優(yōu)先級(jí)? 就任務(wù)的責(zé)任和更詳細(xì)的計(jì)劃達(dá)成共識(shí)? 將戰(zhàn)略規(guī)劃團(tuán)隊(duì)中的核心力量分派到戰(zhàn)略規(guī)劃的各個(gè)關(guān)鍵任務(wù)? 整合工作計(jì)劃? 評(píng)估、確定工作計(jì)劃戰(zhàn)略分析戰(zhàn)略分析階段將進(jìn)行以下工作：? 市場(chǎng)分析? 分類分析：客戶，產(chǎn)品/服務(wù)，渠道 ? 市場(chǎng)績(jī)效：總體定位，產(chǎn)品組合，市場(chǎng)份額和相對(duì)增長(zhǎng)速度? 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析? 行業(yè)分析：打破競(jìng)爭(zhēng)平衡的驅(qū)動(dòng)因素、新進(jìn)入者、管制和政治環(huán)境的變化以及競(jìng)爭(zhēng)激烈程度? 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手整體分析：對(duì)其定位、客戶、產(chǎn)品及渠道的概述，評(píng)估其相對(duì)績(jī)效? 主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析：識(shí)別主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，明確其市場(chǎng)定位、客戶、產(chǎn)品和渠道，并進(jìn)行市場(chǎng)和財(cái)務(wù)績(jī)效比較? 財(cái)務(wù)績(jī)效分析? 總收入及盈利能力? 產(chǎn)品盈利性分析? 市場(chǎng)細(xì)分/客戶類型分析? 渠道分析? 財(cái)務(wù)比率分析? 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較? 運(yùn)營(yíng)績(jī)效分析? 評(píng)估運(yùn)營(yíng)的效率7 / 46? 對(duì)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)和流程的整體評(píng)估? 評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)衡量的能力? 評(píng)估監(jiān)控的有效性? 與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的比較制定戰(zhàn)略制定戰(zhàn)略階段將進(jìn)行以下工作：? 評(píng)估上期的戰(zhàn)略并形成多種選擇方案? 評(píng)估上年財(cái)務(wù)結(jié)果，考慮市場(chǎng)機(jī)會(huì)和內(nèi)部能力? 戰(zhàn)略制定團(tuán)隊(duì)最終形成的多種選擇方案? 評(píng)估各種選擇方案? 調(diào)研各種戰(zhàn)略選擇? 明晰需關(guān)注的領(lǐng)域? 評(píng)估戰(zhàn)略規(guī)劃是否可以達(dá)到目標(biāo)? 確定戰(zhàn)略? 確定方案選擇或排列優(yōu)先級(jí)的程序? 評(píng)估對(duì)方案進(jìn)行分析和澄清的方法是否合理? 根據(jù)總體戰(zhàn)略和內(nèi)部能力對(duì)選擇方案進(jìn)行優(yōu)先等級(jí)排序? 就總體戰(zhàn)略達(dá)成共識(shí)? 為職能性/過程性的子戰(zhàn)略制定關(guān)鍵的建議? 將結(jié)論歸檔? 確定實(shí)施計(jì)劃綱要實(shí)施戰(zhàn)略實(shí)施戰(zhàn)略階段將進(jìn)行以下工作：? 建立實(shí)施的基礎(chǔ)? 設(shè)計(jì)并開始實(shí)施溝通戰(zhàn)略? 確定控制及監(jiān)控責(zé)任? 實(shí)施團(tuán)隊(duì)的人員選擇及培訓(xùn)? 準(zhǔn)備初步的行動(dòng)方案? 就戰(zhàn)略規(guī)劃大綱及預(yù)計(jì)的規(guī)劃達(dá)成共識(shí)? 準(zhǔn)備職能性/過程性項(xiàng)目規(guī)劃? 整合計(jì)劃并達(dá)成一致? 整合行動(dòng)計(jì)劃、解決資源限制問題、確定整體預(yù)算? 確定實(shí)施的責(zé)任? 優(yōu)化/簽定總體規(guī)劃? 開始正式實(shí)施戰(zhàn)略規(guī)劃與實(shí)施的關(guān)系如何圍繞著遠(yuǎn)景制定戰(zhàn)略，并將戰(zhàn)略有效實(shí)施，是一個(gè)循環(huán)遞進(jìn)的過程。KPI）?管 理 信 息?電 子 報(bào) 告?企 業(yè) 戰(zhàn) 略 管 理?目 標(biāo) 設(shè) 定?戰(zhàn) 略 規(guī) 劃?關(guān) 鍵 績(jī) 效 因 素 資 源資 源資 源分 配分 配分 配ACTIONSI績(jī) 效績(jī) 效績(jī) 效考 核考 核考 核戰(zhàn) 略戰(zhàn) 略戰(zhàn) 略選 項(xiàng)選 項(xiàng)選 項(xiàng)?利 益 持 有 人 分 析?投 資 人 關(guān) 系?價(jià) 值 驅(qū) 動(dòng) 因 素 分 析?業(yè) 務(wù) 模 型?基 準(zhǔn)?決 策?基 于 價(jià) 值 的 管 理?投 資 分 析?平 衡 積 分 卡?獎(jiǎng) 勵(lì) 和 激 勵(lì)?預(yù) 算戰(zhàn) 略實(shí) 施?基 準(zhǔn)?數(shù) 據(jù) 挖 掘?趨 勢(shì) 和 數(shù) 據(jù) 分 析?基 于 作 業(yè) 的 管 理?快 速 結(jié) 束轉(zhuǎn) 化轉(zhuǎn) 化轉(zhuǎn) 化反 饋反 饋反 饋預(yù) 投 資獲 得 的 價(jià) 值補(bǔ) 充預(yù) 投 資獲 得 的 價(jià) 值補(bǔ) 充學(xué) 習(xí)學(xué) 習(xí)學(xué) 習(xí)溝 通溝 通溝 通分 階 段分 階 段分 階 段愿 景愿 景愿 景重 新 預(yù) 測(cè)管 理 報(bào) 告 （ 平 衡 記 分 卡 ）管 理 信 息電 子 報(bào) 告企 業(yè) 戰(zhàn) 略 管 理目 標(biāo) 設(shè) 定戰(zhàn) 略 規(guī) 劃關(guān) 鍵 績(jī) 效 因 素 資 源資 源資 源分 配分 配分 配績(jī) 效績(jī) 效績(jī) 效考 核考 核考 核戰(zhàn) 略戰(zhàn) 略戰(zhàn) 略選 項(xiàng)選 項(xiàng)選 項(xiàng)利 益 持 有 人 分 析投 資 人 關(guān) 系價(jià) 值 驅(qū) 動(dòng) 因 素 分 析業(yè) 務(wù) 模 型基 準(zhǔn)決 策基 于 價(jià) 值 的 管 理投 資 分 析平 衡 積 分 卡獎(jiǎng) 勵(lì) 和 激 勵(lì)預(yù) 算戰(zhàn) 略實(shí) 施基 準(zhǔn)數(shù) 據(jù) 挖 掘趨 勢(shì) 和 數(shù) 據(jù) 分 析基 于 作 業(yè) 的 管 理快 速 結(jié) 束9 / 46資產(chǎn)負(fù)債管理基于畢博的全球最佳實(shí)踐，資產(chǎn)負(fù)債管理是按照銀行設(shè)立的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控理念和政策，根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變動(dòng)，通過對(duì)資金來源、運(yùn)用的總量和結(jié)構(gòu)優(yōu)化配置，實(shí)現(xiàn)銀行流動(dòng)性、安全性和盈利性的管理目標(biāo)，并達(dá)到銀行價(jià)值最大化。主要采用模擬分析法，目前應(yīng)用較多的模型包括：凈收入敏感性模型和權(quán)益經(jīng)濟(jì)價(jià)值模型。資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)擁有對(duì)資產(chǎn)負(fù)債定價(jià)的決策權(quán)。對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理，國(guó)際先進(jìn)銀行通常是由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理基于畢博的全球最佳實(shí)踐，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理包括以下四個(gè)主要組成部分： 下面，我們將逐一陳述這四部分。在法律法規(guī)允許的條件下，各種限額應(yīng)以占銀行股本權(quán)益的百分比表示? 信貸產(chǎn)品開發(fā)政策－明確銀行管理者為達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)分散化而希望發(fā)展的信貸產(chǎn)品和希望開發(fā)的市場(chǎng)。如果出現(xiàn)重大變化，須考慮對(duì)信貸政策作出及時(shí)修改。例如，如果一家銀行在以上信貸流程組成部分中最強(qiáng)調(diào)關(guān)系管理，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程將把評(píng)級(jí)工具分析得出的報(bào)告匯報(bào)給客戶經(jīng)理，并將按照客戶經(jīng)理的決策來修正信貸評(píng)級(jí)的結(jié)果。后者優(yōu)于前者，因?yàn)闀r(shí)間短、效率高、費(fèi)用低組織總體上，銀行信貸管理架構(gòu)體現(xiàn)為三個(gè)相互關(guān)聯(lián)而又相互制衡的關(guān)系，決策層 （專門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)政策的制定、檢查）、執(zhí)行層 （負(fù)責(zé)具體的風(fēng)險(xiǎn)控制業(yè)務(wù)）和監(jiān)督層 （負(fù)責(zé)監(jiān)察業(yè)務(wù)執(zhí)行部門的風(fēng)險(xiǎn)控制水平）。通過基于風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)級(jí)（riskbased scoring）、資金轉(zhuǎn)移定價(jià)模型，甚至經(jīng)濟(jì)資本模型比如 RAROC 等風(fēng)險(xiǎn)衡量方式，整個(gè)信貸流程被聯(lián)系起來。－大型企業(yè)客戶評(píng)級(jí)－中小型企業(yè)客戶評(píng)級(jí)－地區(qū)評(píng)級(jí)－行業(yè)評(píng)級(jí)? 債項(xiàng)違約損失衡量模型－債項(xiàng)評(píng)級(jí) 不 可 預(yù) 見 的 損 失 估 算歷 史 違 約 /收 回 的 變 動(dòng) 或 方 案 分 析 授 信 風(fēng) 險(xiǎn) 值 資 金 價(jià) 格 轉(zhuǎn) 移 成 本利 息 及 手 續(xù) 費(fèi) 收 入 盈 利 非 利 息 成 本 分 配 風(fēng) 險(xiǎn) 資 本 平 衡 回 報(bào) 率( RAOC) 貸 款 定 價(jià) = 盈 利 可 預(yù) 見 的 損 失 不 可 預(yù) 見 的 損 失 主 觀 判 斷 模 型 內(nèi) 部 評(píng) 級(jí) ( IRB) 模 型經(jīng) 驗(yàn) 數(shù) 據(jù) 評(píng) 分 卡 歷 史 違 約 事 件 數(shù) 據(jù) 庫 歷 史 收 回 事 件 數(shù) 據(jù) 庫 違 約 概 率 估 算 違 約 損 失 率 估 算 可 預(yù) 見 的 損 失 敞 口 數(shù) 據(jù) 21 / 46反映與債項(xiàng)有關(guān)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，主要目的是對(duì)照債項(xiàng)的平均違約損失（LGD, 相等于 1 收回比率） 。這樣銀行就可以衡量當(dāng)前已有的信息技術(shù)，包括現(xiàn)有的應(yīng)用程序和數(shù)據(jù)庫技術(shù)，對(duì)整合的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的支持程度。換言之，財(cái)務(wù)職能就是記錄、處理并分析各種數(shù)據(jù)，把取得的重要信息報(bào)告給銀行內(nèi)部和外部的使用者。? 引入新的管理技巧（比如平衡計(jì)分卡）以保證績(jī)效管理的準(zhǔn)確性平衡計(jì)分卡的體系如下圖所示： 客 戶 績(jī) 效 指 標(biāo) 財(cái) 務(wù) 績(jī) 效 指 標(biāo) 流 程 績(jī) 效 指 標(biāo) 員 工 績(jī) 效 指 標(biāo) 增 加 測(cè) 評(píng) 標(biāo) 準(zhǔn) 、 趨 勢(shì) 、 外 部 分 析 和 競(jìng) 爭(zhēng) 分 析 平 衡 計(jì) 分 卡 財(cái) 務(wù) 管 理 ? 回 報(bào) 類 指 標(biāo) ? 財(cái) 務(wù) 現(xiàn) 況 類 ? 成 長(zhǎng) 比 率 類 ? 收 入 成 本 類 ? 其 他 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 ? 組 合 風(fēng) 險(xiǎn) ? 流 動(dòng) 風(fēng) 險(xiǎn) ? 信 用 風(fēng) 險(xiǎn) ? 市 場(chǎng) 風(fēng) 險(xiǎn) ? 操 作 風(fēng) 險(xiǎn) ? 其 他 行 銷 方 面 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn) 度 客 戶 關(guān) 系 行 為 方 面 產(chǎn) 品 方 面 客 戶 滿 意 度 其 他 服 務(wù) 方 面 效 率 方 面 作 業(yè) 方 面 其 他 生 產(chǎn) 力 滿 意 度 培 訓(xùn) 流 動(dòng) 率 其 他 客 戶 績(jī) 效 指 標(biāo)財(cái) 務(wù) 績(jī) 效 指 標(biāo) 流 程 績(jī) 效 指 標(biāo) 員 工 績(jī) 效 指 標(biāo)增 加 測(cè) 評(píng) 標(biāo) 準(zhǔn) 、 趨 勢(shì) 、 外 部 分 析 和 競(jìng) 爭(zhēng) 分 析平 衡 計(jì) 分 卡財(cái) 務(wù) 管 理回 報(bào) 類 指 標(biāo)財(cái) 務(wù) 現(xiàn) 況 類成 長(zhǎng) 比 率 類收 入 成 本 類其 他風(fēng) 險(xiǎn) 管 理組 合 風(fēng) 險(xiǎn)流 動(dòng) 風(fēng) 險(xiǎn)信 用 風(fēng) 險(xiǎn)市 場(chǎng) 風(fēng) 險(xiǎn)操 作 風(fēng) 險(xiǎn)其 他行 銷 方 面利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn) 度客 戶 關(guān) 系行 為 方 面產(chǎn) 品 方 面客 戶 滿 意 度其 他服 務(wù) 方 面效 率 方 面作 業(yè) 方 面其 他 生 產(chǎn) 力滿 意 度培 訓(xùn)流 動(dòng) 率其 他風(fēng) 險(xiǎn) 準(zhǔn) 備Risk Provision(RP)風(fēng) 險(xiǎn) 準(zhǔn) 備isk Provision( )賬 戶 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn)Account Profitability賬 戶 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn)凈 利 息 收 入Net Interest Revenue(NIR)凈 利 息 收 入et Interest evenue( I )+其 他 收 入Other Revenue(OR)其 他 收 入ther evenue( )直 接 費(fèi) 用Direct Expense(DE)直 接 費(fèi) 用irect Expense( )間 接 費(fèi) 用Indirect Expense(IE)間 接 費(fèi) 用Indirect Expense(I )–––客 戶 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn) 度Customer Profitability客 戶 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn) 度usto er Profitability機(jī) 構(gòu) 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn) 度Organization Profitability機(jī) 構(gòu) 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn) 度rganization Profitability其 他 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn) 度Other Profitability其 他 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn) 度ther Profitability渠 道 收 入 和 成 本Channel渠 道 收 入 和 成 本hannel產(chǎn) 品 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn) 度Product Profitability產(chǎn) 品 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn) 度Product Profitability一 致 的 方 法 論?資 金 轉(zhuǎn) 移 計(jì) 價(jià)?成 本 分 配?風(fēng) 險(xiǎn) 準(zhǔn) 備資 本 成 本Capital Cost (CC)資 本 成 本apital ost ( )–風(fēng) 險(xiǎn) 準(zhǔn) 備風(fēng) 險(xiǎn) 準(zhǔn) 備賬 戶 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn)賬 戶 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn)凈 利 息 收 入凈 利 息 收 入其 他 收 入其 他 收 入直 接 費(fèi) 用直 接 費(fèi) 用間 接 費(fèi) 用間 接 費(fèi) 用客 戶 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn) 度客 戶 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn) 度機(jī) 構(gòu) 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn) 度機(jī) 構(gòu) 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn) 度其 他 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn) 度其 他 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn) 度渠 道 收 入 和 成 本渠 道 收 入 和 成 本產(chǎn) 品 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn) 度產(chǎn) 品 利 潤(rùn) 貢 獻(xiàn) 度客 戶 利 潤(rùn) 貢