齊齊哈爾北興特殊鋼有限責任公司-貨幣資金管理制度-wenkub
2023-04-28 04:04:17 本頁面
【正文】 冊。(三)支付復核。單位有關部門或個人用款時，應當提前向審批人提交貨幣資金支付申請，注明款項的用途、金額、預算、支付方式等內容，并附有效經(jīng)濟合同或相關證明。預算外資金的使用由使用部門申請，主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理共同批準后,財務部方可辦理。（一）公司根據(jù)實際情況，制定年度資金預算，對公司的資金管理工作起指導性作用。 第三條 本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。第四條 本制度適用于公司的各職能部門和生產(chǎn)車間。（二）公司根據(jù)年度資金預算和月度工作計劃，編制月度資金預算，是公司月度資金管理的指令性標準。第九條 辦理貨幣資金業(yè)務的人員應當具備良好的職業(yè)品質，忠于職守，廉潔奉公，遵紀守法，客觀公正，不斷提高會計業(yè)務素質和職業(yè)道德水平。(二)支付審批。復核人應當對批準后的貨幣資金支付申請進行復核，復核貨幣資金支付申請的批準程序是否正確、手續(xù)及相關單證是否齊備、金額計算是否準確、支付方式是否妥當?shù)?。第三? 現(xiàn)金管理第十一條 公司辦理有關現(xiàn)金收支業(yè)務時，應嚴格遵守國務院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及其實施細則與本制度的規(guī)定。郵寄、郵匯的收、付款應有專門登記簿登記，記錄匯款來源及匯款去向，經(jīng)濟業(yè)務事項、金額、轉交和簽收的事項。第十七條 現(xiàn)金的使用范圍（一）職工工資、津貼；（二）個人勞務報酬，包括稿費和講課費及其它專門工作的報酬；（三）根據(jù)國家規(guī)定發(fā)給個人的各種獎金；（四）各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定對個人的其它支付；（五）出差人員必須隨身攜帶的差旅費；（六）結算起點1000元以下的零星支出；（七）中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其它支出。第二十條 公司應該按不同的幣種，設現(xiàn)金日記賬，出納根據(jù)收付款憑證，按業(yè)務發(fā)生順序逐筆登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結，保證賬款相符，發(fā)現(xiàn)差錯應及時查明原因，并報財務部負責人處理。本單位車輛管理部門應保證財務部門提取現(xiàn)金使用車輛，提取現(xiàn)金在五萬元以上時，應有保衛(wèi)部門派員同往。第二十七條 公司加強銀行賬戶的管理，嚴格按照國家的規(guī)定開設和使用銀行賬戶。第二十八條 銀
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