齊齊哈爾北興特殊鋼有限責任公司-貨幣資金管理制度(完整版)
【正文】 并報財務部經理處理。（三）公司銀行賬戶只供公司經營業(yè)務收支結算使用，嚴禁出借賬戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉賬套現(xiàn)。第二十三條 提取一萬元以上的現(xiàn)金時，財務部門應有兩人以上同往，應使用本單位車輛?，F(xiàn)金付款的原始憑證必須是合法憑證，付款內容真實，數(shù)字準確，不得涂改。出納人員應當根據(jù)復核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬冊。單位有關部門或個人用款時，應當提前向審批人提交貨幣資金支付申請，注明款項的用途、金額、預算、支付方式等內容，并附有效經濟合同或相關證明。（一）公司根據(jù)實際情況，制定年度資金預算，對公司的資金管理工作起指導性作用。第四條 本制度適用于公司的各職能部門和生產車間。第九條 辦理貨幣資金業(yè)務的人員應當具備良好的職業(yè)品質，忠于職守，廉潔奉公，遵紀守法，客觀公正，不斷提高會計業(yè)務素質和職業(yè)道德水平。復核人應當對批準后的貨幣資金支付申請進行復核，復核貨幣資金支付申請的批準程序是否正確、手續(xù)及相關單證是否齊備、金額計算是否準確、支付方式是否妥當?shù)?。郵寄、郵匯的收、付款應有專門登記簿登記，記錄匯款來源及匯款去向，經濟業(yè)務事項、金額、轉交和簽收的事項。第二十條 公司應該按不同的幣種，設現(xiàn)金日記賬，出納根據(jù)收付款憑證，按業(yè)務發(fā)生順序逐筆登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結，保證賬款相符，發(fā)現(xiàn)差錯應及時查明原因，并報財務部負責人處理。第二十七條 公司加強銀行賬戶的管理，嚴格按照國家的規(guī)定開設和使用銀行賬戶。 第三十條 對外支付的大額款項，必須按照公司規(guī)定的付款程序，經各級負責人逐級審核同意后，方可辦理。同時還必須在簽發(fā)支票時填寫收款單位，個別確實無法填寫收款單位的小額支票除外。第三十八條 公司財務部向公司總經理及各副總經理每月上報費用開支表。附表六：基建費用月報表 項目名稱：費用明細月初余額本月增加月末余額說明附表七：資金預算執(zhí)行情況分析表預算金額實際支出實際/
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