金蝶集團(tuán)資金管理制度-wenkub
2023-04-28 03:04:38 本頁(yè)面
【正文】 作流中，將資金結(jié)算與現(xiàn)金收支活動(dòng)相對(duì)集中的一種應(yīng)用模式。 金融工具與手段的引入又使資金管理在更高層次和更廣闊領(lǐng)域的應(yīng)用成為可能。 三、產(chǎn)品設(shè)計(jì)思想 根據(jù)結(jié)算、融資、借貸、投資、信托等金融或類金融業(yè)務(wù)對(duì)資金管理的要求，解決對(duì)資金管理在有償、期間、信用方面的需求，以適應(yīng)不同層次管理的企業(yè)集團(tuán)。 根據(jù)企業(yè)集團(tuán)權(quán)益結(jié)構(gòu)所反映出的各成員企業(yè)與集團(tuán)的緊密與松散程度，解決對(duì)資金集中管理范圍與程度不同的需求，以適應(yīng)多種形式的企業(yè)集團(tuán)； 根據(jù)資本性企業(yè)集團(tuán)、產(chǎn)業(yè)型企業(yè)集團(tuán)和管理型企業(yè)集團(tuán)不同的管理目標(biāo)，解決對(duì)資金這種財(cái)務(wù)資源整合需求，以適應(yīng)多種類型企業(yè)集團(tuán)； 通過(guò)內(nèi)部票據(jù)結(jié)算，以少量投入解決多家資金清算，加速內(nèi)部資金周轉(zhuǎn)。 信貸中心：通過(guò)靈活多樣的形式對(duì)集團(tuán)內(nèi)部開(kāi)展存貸款業(yè)務(wù)，起到專業(yè)銀行所無(wú)法替代的作用。 面對(duì)多層級(jí)的利益主體、復(fù)雜的財(cái)務(wù)管理對(duì)象與瞬息萬(wàn)變、日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，如何協(xié)調(diào)處理各方面的權(quán)責(zé)利關(guān)系，最大限度地激發(fā)成員企業(yè)經(jīng)營(yíng)理財(cái)?shù)姆e極性、創(chuàng)造性與責(zé)任感，并在此基礎(chǔ)上通過(guò)一體化的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)資源的整合重組，實(shí)現(xiàn)并不斷強(qiáng)化市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)資金運(yùn)動(dòng)的持續(xù)高效率性，就成為集團(tuán)總部財(cái)務(wù)管理工作的核心。 現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理的具體職能，一是衡量并確定企業(yè)的資金需要量；二是籌集企業(yè)所需要的資金；三是有效地使用企業(yè)的資金。 融資中心：不僅有利于聚合起企業(yè)集團(tuán)各成員企業(yè)分散、閑置以及重復(fù)占用的資金，以最大限度地實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)資金的橫向融通與頭寸調(diào)劑，而且可以進(jìn)一步發(fā)揮資金聚合的優(yōu)勢(shì)，保障集團(tuán)整體戰(zhàn)略發(fā)展結(jié)構(gòu)以及投資戰(zhàn)略目標(biāo)的貫徹與實(shí)現(xiàn)；不僅可以將市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的原則引入企業(yè)集團(tuán)的融資管理過(guò)程，更重要的是可以借助財(cái)務(wù)公司的社會(huì)融資功能，大大拓展了企業(yè)集團(tuán)整體的融資渠道與融資能力。 為不同集團(tuán)型企業(yè)在經(jīng)營(yíng)資金、借貸資金、往來(lái)資金、權(quán)益投資以及銀行現(xiàn)金方面的管理與控制提供全面的、個(gè)性化解決方案。 因此，資金集中管理是貫穿這一方案的核心。 是企業(yè)實(shí)行資金集中管理的一種重要形式。 各種資金結(jié)算與支付請(qǐng)求以業(yè)務(wù)工作流形式在報(bào)賬中心被觸發(fā)，并按照一定的業(yè)務(wù)規(guī)則進(jìn)行處理。 主要應(yīng)用流程： 費(fèi)用申請(qǐng)是內(nèi)部往來(lái)的第一步，費(fèi)用申請(qǐng)單分為出差任務(wù)單和其他費(fèi)用申請(qǐng)單二類，費(fèi)用申請(qǐng)單的內(nèi)容包括：組織機(jī)構(gòu)、費(fèi)用申請(qǐng)單類型、費(fèi)用申請(qǐng)單編號(hào)、單據(jù)日期、申請(qǐng)人、成本中心、費(fèi)用要素、成本對(duì)象、費(fèi)用所屬期間、事由、申請(qǐng)金額、幣別、預(yù)算余額、是否借款、出差日期起、出差日期止、出差起止地點(diǎn)、交通工具等。 費(fèi)用報(bào)銷單的內(nèi)容包括：組織機(jī)構(gòu)、費(fèi)用報(bào)銷單類型、報(bào)銷單號(hào)、報(bào)銷日期、費(fèi)用申請(qǐng)單、借款單、幣別、報(bào)銷人、借款金額、預(yù)計(jì)報(bào)銷日期、資金占用費(fèi)率、延期報(bào)銷天數(shù)、應(yīng)收利息、應(yīng)收/付金額、事由、成本中心、費(fèi)用要素、成本對(duì)象、費(fèi)用所屬期間、預(yù)算余額、付款銀行、付款賬號(hào)、結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)、借款人開(kāi)戶行、借款人銀行賬號(hào)、備注、出差日期起、出差日期止、出差地點(diǎn)起、出差地點(diǎn)止、交通工具等。 處理對(duì)內(nèi)對(duì)外的付款結(jié)算。 結(jié)算中心集中處理企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部交易結(jié)算，收款請(qǐng)求，付款請(qǐng)求，銀行收付款劃轉(zhuǎn)以及引入銀行資金管理機(jī)制，管理與運(yùn)用企業(yè)資金。 結(jié)算中心方案的宗旨立足于企業(yè)集團(tuán)對(duì)資金的集中管理，強(qiáng)調(diào)一個(gè)漏斗進(jìn)出，集團(tuán)內(nèi)部建立完善的價(jià)格體系和內(nèi)部結(jié)算體系。 （2）內(nèi)部結(jié)算結(jié)算中心內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)：由請(qǐng)求付
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