貨幣資金管理辦法0111-wenkub
2023-04-28 01:55:18 本頁面
【正文】 經(jīng)稽核人員復(fù)核加蓋人名章，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后交會(huì)計(jì)加蓋財(cái)務(wù)專用章。如經(jīng)辦人員不退舊票或逾期不報(bào)賬，財(cái)務(wù)部催促其退還或報(bào)賬并拒絕簽發(fā)新支票。4 資金計(jì)劃、執(zhí)行、報(bào)告 基本原則集團(tuán)資金使用實(shí)行嚴(yán)格的計(jì)劃管理；年末根據(jù)預(yù)算編制下一年度的年度資金使用計(jì)劃，年度資金使用計(jì)劃作為年度總預(yù)算的一部分必須經(jīng)過董事會(huì)批準(zhǔn)。 資金計(jì)劃的執(zhí)行 集團(tuán)總部各部門和下屬各公司應(yīng)該由專人負(fù)責(zé)制訂資金計(jì)劃和記錄使用情況，定期與財(cái)務(wù)部對賬。 財(cái)務(wù)部對累計(jì)使用資金已經(jīng)超過年度資金使用計(jì)劃的20%的部門予以提醒并向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。計(jì)劃外資金審批程序同預(yù)算外支出審批程序。167。另一類是管理及其他費(fèi)用，包括行政辦公費(fèi)、工資及福利費(fèi)、非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)購置費(fèi)、大宗非生產(chǎn)用低值易耗品及其他辦公用備品購置費(fèi)等。 對于業(yè)務(wù)款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部一般采用銀行劃賬的支付辦法，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須在付款后5日內(nèi)向收款單位索要正式合法發(fā)票交財(cái)務(wù)部，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)終止該部門的資金使用。6 附則 本辦法適用于公司各部門及全體員工 本辦法的解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部 本辦法自……年……月……日起開始執(zhí)行 附件一、資金審批權(quán)限表一、預(yù)算內(nèi)資金支出的審批權(quán)限工作事項(xiàng)使用部門工程預(yù)算部公司主管領(lǐng)導(dǎo)辦公室財(cái)務(wù)部總會(huì)計(jì)師總經(jīng)理總裁固定資產(chǎn)購置______萬元以下提出審核審核審核審核審批______萬元以上提出審核審核審核審核審核審批工程項(xiàng)目支出______萬元以下提出審核審核審核審核審核______萬元以上提出審核審核審核審核審核審批辦公費(fèi)______萬元以下提出審核審核審核審核審批______萬元以上提出審核審核審核審核審核審批業(yè)務(wù)招待費(fèi)______萬元以下提出審核審核審核審批______萬元以上提出審核審核審核審核審批差旅費(fèi)______萬元以下提出審核審核審核審批______萬元以上提出審核審核審核審核審批培訓(xùn)費(fèi)______萬元以下提出審核審核審核審批______萬元以上提出審核審核審核審核審批宣傳廣告費(fèi)用______萬元以下提出審核審核審核審批______萬元以上提出審核審核審核審核審批利息支出提出審核審批工資、獎(jiǎng)金、福利提出審核審核審核審批對外捐款贊助提出審核審核審核審核審批對外單位或私人借款提出審核審核審核審核審批二、預(yù)算外資金支出審批權(quán)限工作事項(xiàng)使用部門工程預(yù)算部公司主管領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部總會(huì)計(jì)師總經(jīng)理總裁預(yù)算外工程項(xiàng)目資金審批提出審核審核審核審核審核審批預(yù)算外其他資金支出審批提出審核審核審核審核審批 附件二、借款單借款單編號(hào)：申請部門經(jīng)辦人 第一聯(lián)：財(cái)務(wù)部留存 共兩聯(lián)部門主管日 期用途：借款金額：（人民幣）大寫 ￥審核/審批主管領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部經(jīng)理總經(jīng)理董事局主席備注：適用于除差旅費(fèi)借款及招待費(fèi)借款外的其它借款；萬元及以上借款由董事局主席最終批準(zhǔn)；萬元以下借款由總經(jīng)理批準(zhǔn) 稽核： 出納：——————————————————————————————————借款單編號(hào)：申請部門經(jīng)辦人 第一聯(lián)：財(cái)務(wù)部留存 共兩聯(lián)部門主管日 期用途：借款金額：（人民幣）大寫 ￥審核/審批主管領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部經(jīng)理總經(jīng)理董事局主席備注：適用于除差旅費(fèi)借款及招待費(fèi)借款外的其它借款；萬元及以上借款由董事局主席最終批準(zhǔn)；萬元以下借款由總經(jīng)理批準(zhǔn) 稽核： 出納： 附件三、報(bào)銷單報(bào)銷單編號(hào)：報(bào)銷部門經(jīng)辦人 第一聯(lián)：財(cái)務(wù)部留存 共兩聯(lián)部門主管日 期用途：報(bào)銷金額：（人民幣）大寫 ￥借款金額：（人民幣）大寫 ￥審核/審批主管領(lǐng)導(dǎo)辦公室主任財(cái)務(wù)部經(jīng)理總會(huì)計(jì)師總經(jīng)理董事局主席（僅審核辦公費(fèi)）備注：適用于除差旅費(fèi)及招待費(fèi)外的其它費(fèi)用報(bào)銷，有借款時(shí)，須附“借款單”；萬元及以上報(bào)銷費(fèi)用由董事局主席最終批準(zhǔn)，萬元以下報(bào)銷費(fèi)用由總經(jīng)理批準(zhǔn)； 稽核： 出納：——————————————————————————————————報(bào)銷單編號(hào)：報(bào)銷部門經(jīng)辦人 第二聯(lián)：報(bào)銷人留存 共兩聯(lián)部門主管日 期用途：報(bào)銷金額：（人民幣）大寫 ￥借款金額：（人民幣）大寫 ￥審核/審批主管領(lǐng)導(dǎo)辦公室主任財(cái)務(wù)部經(jīng)理總會(huì)計(jì)師總經(jīng)理董事局主席（僅審核辦公費(fèi)）備注：適用于除差旅費(fèi)及招待費(fèi)外的其它費(fèi)用報(bào)銷，有借款時(shí)，須附“借款單”；萬元及以上報(bào)銷費(fèi)用由董事局主席最終批準(zhǔn)，萬元以下報(bào)銷費(fèi)用由總經(jīng)理批準(zhǔn)； 稽核：
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