【正文】 堂采購員等，即按實際天數(shù)每人每天補發(fā)津貼（有勘察設(shè)計、安裝提成獎領(lǐng)取者停發(fā)該項津貼。報告列明時間、地點、工作內(nèi)容、由各購物中心人事部審核，財務(wù)部發(fā)放。（4） 員工加班后，可以補休而不領(lǐng)加班費，但須辦理補休的登記手續(xù)。第四條 夜班、加班、值班和誤餐費的規(guī)定1． 夜班費規(guī)定，員工在每日 22 時至次日 6 時之間上班工作，不能睡覺，夜班費每人每夜 8 元。（1） 員工居住的地方距上班地點 2 千米以上，無購物中心交通車接送上下班，購物中心又不配給自行車（或摩托車） ，可按公共汽車月票收據(jù)金額報銷。員工在市內(nèi)聯(lián)系業(yè)務(wù)，購物中心無配給自行車、摩托車，不不能安排購物中心車輛者，憑乘坐的公共汽車票列明去向、公干事由經(jīng)主管領(lǐng)導審核，成本中心負責人簽字憑據(jù)報銷。(7) 購物中心工作人員參加在外地召開的各類會議，除有會議主辦單位出具的食宿費自理的證明，可回購物中心按出差標準領(lǐng)取伙食費補助；住宿費憑住宿處發(fā)票按購物中心規(guī)定標準執(zhí)行外，其余情況一概不領(lǐng)發(fā)有關(guān)費用。(5) 工作人員調(diào)動工作，核發(fā)差旅費以其調(diào)入?yún)^(qū)執(zhí)行標準計發(fā)。② 符合乘坐火車軟席臥鋪條件的，如果改乘硬座，也按規(guī)定的硬座票價比例發(fā)給，但改乘硬臥的，不執(zhí)行本條（1）款規(guī)定，也不發(fā)給軟臥和硬臥票價的差額。 工作人員出差的交通費一律按附表標準套用。14 / 31費用開支標準、 為便于掌握購物中心費用開支，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本購物中心的實際情況，特制定本開支標準。購物中心財務(wù)部收到零用金支出傳票后，應(yīng)于當天即行付款，以期保持零用金總額與周轉(zhuǎn)。 零用金的暫支，不得超過規(guī)定數(shù)目，特別情況應(yīng)由企業(yè)部經(jīng)理核準。13 / 31零用金管理細則第一條 有關(guān)零用金的設(shè)置劃分由購物中心財務(wù)部負責本購物中心零星支付。第十四條嚴格管理購物中心財務(wù)收支工作，如信用與借與、折讓折扣、客戶贈品、招待等。第十條 購物中心上項人員應(yīng)采用輪調(diào)、輪休、并指派他人暫代其職務(wù)。第六條 應(yīng)盡可能以支票支付，并且嚴格地控制購物中心支票的簽發(fā)與保管。第二條 購物中心資產(chǎn)的保管，應(yīng)明確指派人員負責，以免責任混淆。 10. 負責掌管公司財務(wù)保險柜。 6. 配合對應(yīng)收款的清算工作。 2. 根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)；登記銀行存款日記賬；及時根據(jù)銀行存款對賬單，在月末作出相應(yīng)調(diào)整，做到與銀行對帳單相符。 11. 及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。 8. 負責公司固定資產(chǎn)的財務(wù)管理，按月正確計提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。 5. 參與擬訂財務(wù)計劃，審核、分析、監(jiān)督預(yù)算和財務(wù)計劃的執(zhí)行情況。二、會計崗位名稱： 會計 所屬部門： 財務(wù)部 直接上級： 財務(wù)部經(jīng)理直接管轄范圍：編制記帳憑證，登記明細帳總帳，完成財務(wù)報表，報稅事項工作目的：核算公司的各項成本費用和收入利潤，正確反映公司經(jīng)營情況具 體 工 作 職 責1. 負責公司的財務(wù)會計工作，嚴格遵守有關(guān)財經(jīng)紀律和經(jīng)濟法規(guī)，協(xié)助財務(wù)經(jīng)理做好公司的財務(wù)工作。10. 負責對所有下屬企業(yè)的財務(wù)監(jiān)督與協(xié)調(diào)，審核所有上報的財務(wù)報表，及時回答公司領(lǐng)導、政府部門的質(zhì)詢。6. 負責擬訂公司的年度財務(wù)收支、資金需求、成本費用、現(xiàn)金流量等計劃，參與制訂公司的經(jīng)營計劃，經(jīng)批準后組織實施。 2. 負責制定公司利潤計劃、資本投資計劃、財務(wù)規(guī)劃、銷售前景預(yù)測、開支預(yù)算或成本標準。 員工借款后一個月仍沒有報帳的，并且沒有前提特殊說明的，財務(wù)有權(quán)按照財務(wù)制度給予一定經(jīng)濟處罰。四、財務(wù)知識的培訓五、監(jiān)督和建議 監(jiān)督、檢查公司各項財務(wù)計劃執(zhí)行情況，提出財務(wù)分析報告，并提出加強經(jīng)營管理和財務(wù)管理的建議。 參與企業(yè)經(jīng)營決策，統(tǒng)一調(diào)度資金，厲行節(jié)約，合理避稅，合理使用資金。 向合同項目負責人發(fā)出銷售合同款催收書。 正確進行成本費用的核算，及時準確提供公司的財務(wù)信息，并進行整理、分析和報告。 如實反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。3 / 31財務(wù)部部門管理手冊概述財務(wù)部參與企業(yè)經(jīng)營決策，統(tǒng)一調(diào)度資金，厲行節(jié)約，合理分配公司收入，合理使用資金，統(tǒng)籌處理財務(wù)工作中出現(xiàn)的問題,檢查監(jiān)督財務(wù)紀律。按時提供對外報表，依法計繳國家稅收并向有關(guān)方面報送財務(wù)報告。 合同保函的辦理。二、日常財務(wù)管理 組織、制定、完善公司的各項財務(wù)制度。 擬訂年度經(jīng)營利潤分配草案及其他財會資料供公司董事會決策使用。 對公司的資金使用情況進行監(jiān)督，并提出建議。 各項費用的領(lǐng)取和報銷均要按公司規(guī)定格式填寫計劃和粘貼憑證，不符合規(guī)定的，財務(wù)人員有權(quán)拒絕支付。 3. 建立健全公司內(nèi)部核算的數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度。7. 監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令、紀律，以及公司各項決議。11. 負責指導、管理、監(jiān)督財務(wù)部下屬人員的業(yè)務(wù)工作，改善工作質(zhì)量和服務(wù)態(tài)度，做好下屬人員的績效考核和獎勵懲罰工作。 2. 嚴格執(zhí)行公司財務(wù)制度，對其中出現(xiàn)的問題及時制止、糾正，嚴重的應(yīng)及時向財務(wù)經(jīng)理匯報。 6. 在經(jīng)理領(lǐng)導下，準確、及時做好帳務(wù)處理和結(jié)算工作，正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細賬和總賬。 9. 負責公司稅金的計算、申報和計繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財務(wù)審計和年檢，負責與稅收機關(guān)的協(xié)調(diào)。 12. 主動進行財會資訊分析和評價，向領(lǐng)導提供及時、可靠的財務(wù)信息和有關(guān)工作建議。 3. 登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。 7. 嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。 11. 完成財務(wù)經(jīng)理臨時交辦的其他工作。第三條 對購物中心有形資產(chǎn)應(yīng)加以防護，以免私自和不當使用。第七條 不得由支票簽章人或核決人領(lǐng)取或寄交已簽章的付款支票。第十一條購物中心付款憑據(jù)一經(jīng)支付，應(yīng)即加蓋支付印戳銷案，避免重復(fù)清款。第十五條定期舉行購物中心資產(chǎn)的全面盤點。 總務(wù)組負責設(shè)置零用金管理人員，盡可能由原有辦理總務(wù)人員兼辦，必要時再行研討設(shè)置專人辦理。 零用金的支借，經(jīng)手人應(yīng)予 7 天內(nèi)取得正式發(fā)票或收據(jù)加蓋經(jīng)手人與主管之費用章后，交零用金管理人沖轉(zhuǎn)借支，如超過 7 天尚未辦理沖轉(zhuǎn)手續(xù)時得將該款項轉(zhuǎn)入經(jīng)受人私入借支戶，并于當月發(fā)薪時一次扣還。購物中心財務(wù)部收到零用金支付傳票，補足零用金后，如發(fā)現(xiàn)所附單據(jù)有疑問，可直接通