【正文】 同綜合事業(yè)部共同辦理驗(yàn)收手續(xù)，向管理公司財(cái)務(wù)審計(jì)部提交結(jié)算報(bào)賬憑證，向綜合事業(yè)部提交《資產(chǎn)增加單》，綜合事業(yè)部主管將增加資產(chǎn)列入管理公司資產(chǎn)管理賬。接受其他組織、單位或個(gè)人贈予（獎勵）給管理公司或者分公司的資產(chǎn)或因其它原因?qū)е碌馁Y產(chǎn)增加，由相關(guān)部門或分公司的資產(chǎn)管理員向管理公司綜合事業(yè)部、管理公司財(cái)務(wù)審計(jì)部提交《資產(chǎn)增加單》及說明，綜合事業(yè)部會同財(cái)務(wù)審計(jì)部門合理確定資產(chǎn)入賬價(jià)值，由財(cái)務(wù)審計(jì)部門辦理入賬。盤點(diǎn)準(zhǔn)備：各部門、分公司于盤點(diǎn)前將賬冊登記完畢，按賬冊進(jìn)行盤點(diǎn)；管理公司財(cái)務(wù)審計(jì)部、綜合事業(yè)部根據(jù)《資產(chǎn)盤點(diǎn)制度》，編制盤點(diǎn)方案。調(diào)整賬物：管理公司財(cái)務(wù)審計(jì)部、綜合事業(yè)部根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。管理公司職能部門的辦公類資產(chǎn)調(diào)配由綜合事業(yè)部負(fù)責(zé)。（2）管理公司提出固定資產(chǎn)出售的，綜合事業(yè)部發(fā)出指令，分公司或資產(chǎn)使用部門根據(jù)要求制定出售方案，填寫《資產(chǎn)處置流程單》及相關(guān)說明，報(bào)綜合事業(yè)部、財(cái)務(wù)審計(jì)部等相關(guān)部門會簽，報(bào)管理公司總裁批準(zhǔn)。固定資產(chǎn)單項(xiàng)金額1萬元以內(nèi)、累計(jì)金額5萬元以內(nèi)固定資產(chǎn)損失，由分公司或資產(chǎn)使用部門提出報(bào)損申請，提供專業(yè)部門技術(shù)鑒定和減損說明，經(jīng)分公司或資產(chǎn)使用部門財(cái)務(wù)部確認(rèn)，分公司負(fù)責(zé)人簽批后，報(bào)備管理公司綜合事業(yè)部、財(cái)務(wù)審計(jì)部進(jìn)行賬務(wù)處理；單項(xiàng)金額1萬元以上、累計(jì)金額5萬元以上的固定資產(chǎn)報(bào)損，除上述程序外，須由管理公司財(cái)務(wù)審計(jì)部、綜合事業(yè)部簽署意見，報(bào)管理公司總裁簽批。（八）固定資產(chǎn)的日常管理分公司根據(jù)固定資產(chǎn)的類別，結(jié)合實(shí)際情況，編制固定資產(chǎn)目錄，固定資產(chǎn)總賬、明細(xì)賬等，加強(qiáng)固定資產(chǎn)價(jià)值和實(shí)物的管理，做到賬賬相符、賬實(shí)相符。分公司每月5日前，以月報(bào)的形式，向管理公司提報(bào)上月《新購資產(chǎn)匯總明細(xì)表》、《閑置資產(chǎn)明細(xì)表》、《資產(chǎn)變動明細(xì)表》、（包括資產(chǎn)數(shù)量、調(diào)配、增加、減少等信息），每月28日前報(bào)《下月擬購資產(chǎn)計(jì)劃明細(xì)表》、《下月擬處置資產(chǎn)計(jì)劃明細(xì)表》，由分公司責(zé)任人簽字后，提報(bào)管理公司綜合事業(yè)部、財(cái)務(wù)審計(jì)部。各部門、門店實(shí)物的采購與領(lǐng)用原則上在預(yù)算內(nèi)執(zhí)行；特殊情況，報(bào)總經(jīng)理批示方可執(zhí)行采購。（二）低值易耗品的驗(yàn)收由綜合事業(yè)部依據(jù)《物品采購/領(lǐng)用明細(xì)表》進(jìn)行驗(yàn)收，詳細(xì)核對品名、規(guī)格、數(shù)量、金額，仔細(xì)檢查商品質(zhì)量，對驗(yàn)收合格的物品填寫《入庫單》，記入庫存；對驗(yàn)收不合格的物品須進(jìn)行及時(shí)調(diào)換。處置流程（1）管理公司下轄分公司低值易耗品處置由使用部門提出書面申請，分公司總經(jīng)理簽批，報(bào)送管理公司綜合事業(yè)部備案；管理公司職能部門低值易耗品處置由使用部門提出書面申請，報(bào)送財(cái)務(wù)審計(jì)部和綜合事業(yè)部批準(zhǔn)，綜合事業(yè)部主管簽批。（2）擅自批準(zhǔn)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變動，擅自轉(zhuǎn)讓、處置資產(chǎn)造成嚴(yán)重后果的。（6）未按要求對新增的資產(chǎn)即時(shí)、準(zhǔn)確地入賬者。對于人為原因?qū)е碌馁Y產(chǎn)損壞、報(bào)廢、損失及盤虧，直接責(zé)任人按估價(jià)賠償；對新購進(jìn)未使用的閑置資產(chǎn)未保持完整的，經(jīng)專業(yè)部門鑒定，按估價(jià)的損失額進(jìn)行賠償。簡述新增原因、功能和用途。其金額上限根據(jù)采購人員價(jià)格確定。（三）處罰標(biāo)準(zhǔn)：對超標(biāo)單位罰款5001000元，對公司總經(jīng)理及主要責(zé)任人提出公開批評，并處罰金100500元。二、適用范圍適用于管理公司各職能部門及管理公司下轄分公司辦公用品管理及發(fā)放。（二）采購規(guī)定：在辦公用品庫存不多或者有關(guān)部門提出特殊需求的情況下，按照成本最小原則，選擇直接去商店采購或者訂購的方式。如有特殊情況，允許各部門在提出“購買辦公用品申請表”的前提下進(jìn)行采購。六、罰則各職能部門未按職責(zé)進(jìn)行審查及相關(guān)工作，對職能部門負(fù)責(zé)人罰款100元；超標(biāo)準(zhǔn)、沒計(jì)劃、大批量采購辦公用品500元以上，對相應(yīng)采購人員罰款50元/次。二、適用范圍適用于管理公司各職能部門及管理公司下轄分公司的物資采購。對非經(jīng)常性所需物資，市場信息調(diào)研員應(yīng)在接到請購部門申請后的一個(gè)工作日內(nèi)完成詢價(jià)，要求所詢單位至少三家以上?！墩堎弳巍诽钪疲?）所有采購必須執(zhí)行請購流程。（2）請購單填制如不符合以上要求，采購人員有權(quán)退單。（六）采購一般性商品采購請購部門在請購申請得到批準(zhǔn)后，由采購人員通知供應(yīng)商當(dāng)日內(nèi)將貨送到。例如商品的品牌、規(guī)格、型號、等級、價(jià)格、計(jì)量單位、數(shù)量、包裝、到貨時(shí)間及其它具體要求等。固定資產(chǎn)、低值易耗品的驗(yàn)收與入庫手續(xù)費(fèi)參照相關(guān)制度。采購信息檔案的管理（1）對管理公司資產(chǎn)管理科收集到的市場各類商品信息，由采購人員公示到采購平臺上供采購查詢。（5）將采購合同、標(biāo)書交檔案管理人員歸檔；產(chǎn)品說明書、保修書交資產(chǎn)綜合事業(yè)部歸檔管理。對不高于5%的不予處罰，對高于5%的追究采購行為人責(zé)任，并處以高于5%部分的罰款；鼓勵全員參與采購價(jià)格信息維護(hù)，對發(fā)現(xiàn)采購平臺提供的價(jià)格高出市場價(jià)5%以上的，經(jīng)調(diào)查屬實(shí)的給予發(fā)現(xiàn)者50100元獎勵。（三）本制度自頒布之日起實(shí)施。（二）計(jì)劃交由采購人員實(shí)施采購。（六）綜合事業(yè)部填報(bào)《辦公用品采購分賬單》，采購人員憑分賬單連同發(fā)票一并于每月28日前報(bào)財(cái)務(wù)審計(jì)部報(bào)銷，財(cái)務(wù)審計(jì)部依據(jù)分賬單計(jì)入各部門費(fèi)用。（四）臨時(shí)性辦公用品采購或超預(yù)算須由使用單位負(fù)責(zé)人簽字，報(bào)管理公司資產(chǎn)管理科簽批后，經(jīng)人力資源部部長審批執(zhí)行。三、權(quán)限劃分（一）各單位的辦公設(shè)施采購由綜合事業(yè)部負(fù)責(zé)管理，采購人員負(fù)責(zé)實(shí)施，綜合事業(yè)部負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理。（四）如超出預(yù)算，則原則上不予審批，確實(shí)需要購買的，報(bào)集團(tuán)總裁審批。（二）采購人員將《辦公設(shè)施采購計(jì)劃審批單》及《入庫（驗(yàn)收）單》報(bào)管理公司資產(chǎn)管理科，資產(chǎn)管理人員在資產(chǎn)賬簿上入賬。六、采購驗(yàn)收流程貨物送達(dá)后，交由分公司行政部（管理公司各職能部門）驗(yàn)收（質(zhì)量、數(shù)量、交貨期、售后服務(wù)等），合格后，在《入庫（驗(yàn)收）單》、《資產(chǎn)增加單》上簽署意見并簽字，簽字后交給采購人員；如不合格，交由采購人員與供貨商協(xié)商退換及賠償。（三）管理公司建立《辦公設(shè)施配置標(biāo)準(zhǔn)》，分公司要嚴(yán)格執(zhí)行，管理公司綜合事業(yè)部、財(cái)務(wù)審計(jì)部要對分公司的配置標(biāo)準(zhǔn)和管理情況進(jìn)行監(jiān)督。四、相關(guān)表單（一）辦公用品采購計(jì)劃（二）辦公用品采購分賬單辦公用品采購計(jì)劃日期：　　　　　　　　部門：　　　　　　　　　　限額：品名單位單價(jià)數(shù)量金額備注部門負(fù)責(zé)人：綜合事業(yè)部負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)審計(jì)部負(fù)責(zé)人：主管副總（超預(yù)算時(shí)）：辦公用品采購分賬單日期： 綜合事業(yè)部：（簽名）部門限額實(shí)際總金額備注辦公設(shè)施采購流程一、目的為合理配置辦公設(shè)施，保證使用功能，控制費(fèi)用支出，特制定本流程。（二）計(jì)劃交由采購人員實(shí)施采購。（四）各部門依據(jù)計(jì)劃領(lǐng)用，并在綜合事業(yè)部履行領(lǐng)用手續(xù)。二、適用范圍管理公司各職能部門辦公用品的采購，管理公司下轄分公司辦公用品的采購事宜。（四）驗(yàn)收入庫管理財(cái)務(wù)審計(jì)部對于無入庫驗(yàn)收單的報(bào)銷憑證不予報(bào)銷，如發(fā)現(xiàn)無驗(yàn)收單報(bào)銷行為，將予以財(cái)務(wù)審計(jì)部和采購經(jīng)辦人分別罰款50元