【正文】 超級口令；3．**財務(wù)管理信息系統(tǒng)管理員口令；4．每年的歷史數(shù)據(jù)備份；5．本年的所有的數(shù)據(jù)備份；6．系統(tǒng)維護記錄本；7．所有版本的**財務(wù)管理信息系統(tǒng)軟件；8．所有版本的數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)軟件及版本授權(quán)證書和序列號；9．基層單位系統(tǒng)管理員名單；。（五）電算審查：負責(zé)監(jiān)督計算機及會計軟件系統(tǒng)的運行，防止利用計算機進行舞弊具體包括： 定期審查機內(nèi)數(shù)據(jù)與書面資料（憑證、帳簿、報表等）的一致性； 監(jiān)督歷史數(shù)據(jù)調(diào)整等功能的使用，確保修改結(jié)果在當期書面資料中反映出來。 （三）審核記帳：負責(zé)對輸入計算機的會計數(shù)據(jù)（記帳憑證和原始憑證等）進行審核。職責(zé)包括： 1．負責(zé)**財務(wù)管理信息系統(tǒng)與本單位具體應(yīng)用相結(jié)合。（一）會計主管（電算主管）：負責(zé)協(xié)調(diào)**財務(wù)管理信息系統(tǒng)的總體運行工作。 第九條實施**財務(wù)管理信息系統(tǒng)后，新增的工作崗位有系統(tǒng)管理崗和電算審查崗，原有工作崗位的工作方式和工作職責(zé)也相應(yīng)的發(fā)生變化。第二章 人員分工及崗位職責(zé)制度 第七條**財務(wù)管理信息系統(tǒng)的實施標志著會計工作方式的轉(zhuǎn)變，各單位要切實做好組織工作。 第五條各單位財務(wù)、資產(chǎn)部門，要根據(jù)公司的各項規(guī)定、標準和規(guī)范并結(jié)合本單位的實際情況，開展**財務(wù)管理信息系統(tǒng)工作 第六條**財務(wù)管理信息系統(tǒng)是公司財務(wù)、資產(chǎn)工作的主要工作內(nèi)容之一，各單位應(yīng)把它做為建立現(xiàn)代企業(yè)制度、提高工作質(zhì)量，加強企業(yè)內(nèi)部管理的一項重要工作。 第二條**財務(wù)管理信息系統(tǒng)是指在財務(wù)工作中，運用通信技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、計算機技術(shù)和現(xiàn)代信息技術(shù)而建造和運行的能對財務(wù)、資產(chǎn)及其有關(guān)數(shù)據(jù)進行收集、傳送、加工、處理、存儲和管理的各種系統(tǒng)的總和。 第三條公司**財務(wù)管理信息系統(tǒng)工作的目標是：以會計核算為基礎(chǔ)，逐步建立本公司統(tǒng)一的、科學(xué)的、經(jīng)濟合理的，并具有輔助預(yù)算、支持決策和辦公自動化功能的財務(wù)信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。要把**財務(wù)管理信息系統(tǒng)工作同其他工作有機地結(jié)合起來，逐步過渡到以**財務(wù)管理信息系統(tǒng)為基礎(chǔ)和手段的工作方式上來。單位負責(zé)人和財務(wù)經(jīng)理應(yīng)親自組織領(lǐng)導(dǎo)**財務(wù)管理信息系統(tǒng)工作，主持擬定本單位**財務(wù)管理信息系統(tǒng)工作規(guī)劃，協(xié)調(diào)單位內(nèi)各部門之間關(guān)系，并按照本辦法，結(jié)合本單位實際，做好人員的分工和職責(zé)權(quán)限的落實。崗位的安排可以采取一人一崗、一人多崗、一崗多人的方式。具體職責(zé)包括： 負責(zé)會計電算化崗位的設(shè)定和分配，結(jié)合本單位情況確定每個人員的職責(zé)； 組織**財務(wù)管理信息系統(tǒng)的實施工作，對工作的進度、數(shù)據(jù)安全負總責(zé)； 負責(zé)組織**財務(wù)管理信息系統(tǒng)的普及工作。根據(jù)軟件功能及公司標準編碼，確定本單位的系統(tǒng)應(yīng)用模式； 負責(zé)系統(tǒng)軟件、硬件、網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)庫及財務(wù)軟件的所有技術(shù)問題．保障系統(tǒng)的正常運行； 掌握網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器及數(shù)據(jù)庫的超級口令，負責(zé)服務(wù)器的硬軟件資源分配．監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)的運行； 掌握系統(tǒng)管理員權(quán)限，按會計主管的書面要求，為其他人員分配使用權(quán)限。登記機內(nèi)帳簿，對打印輸出的憑證、帳簿、報表進行確認。 3．監(jiān)督歷史數(shù)據(jù)保存方式的安全性、合法性，防止對已存檔數(shù)據(jù)的非法修改； 4．防止其它影響會計數(shù)據(jù)其實性的問題發(fā)生。（五）對交接內(nèi)容應(yīng)進行上機測試，確保交接質(zhì)量。 第三章 軟硬件管理制度 第十三條**財務(wù)管理信息系統(tǒng)的硬件、軟件的選用由主管該項工作的領(lǐng)導(dǎo)和系統(tǒng)管理員共同負責(zé)。對于已有設(shè)備應(yīng)進行合理的調(diào)配，最大限度的發(fā)揮設(shè)備的效益。 第十七條在獲得正版軟件后，應(yīng)對其功能改動部分進行認真測試研究，確定新增功能在本單位的用法，防止工作的盲目性。一般應(yīng)在同一個會計期間內(nèi)一次性更換所有在用軟件，升級前應(yīng)書面通知各基層單位、各用戶，對功能改動部分加以說明。所有來歷不明的媒體介質(zhì)在使用前必須經(jīng)過病毒檢測，對所有在用計算機必須定期進行清病毒檢測。各單位應(yīng)根據(jù)各會計崗位工作內(nèi)容制定會計崗位權(quán)限標準，臨時性的賦予榮崗位其權(quán)限以外的權(quán)限應(yīng)由會計主管簽字；歷史數(shù)據(jù)調(diào)整、數(shù)據(jù)恢復(fù)等對會計信息正確性商決定性意義的功能權(quán)限不能作為任何崗位的永久性權(quán)限；上級單位有穿透查詢要求的．將其視同一種崗位，進行崗位權(quán)限的設(shè)定。口令的安全由操作人員自己負責(zé)，操作人員發(fā)現(xiàn)自己口令被修改或刪除應(yīng)及時向會計主管報告，會計主管可委托系統(tǒng)管理員會同電算審查員，查明原因后再做處理。 第二十七條所有機器產(chǎn)生的