第4章項目投融資管理制度-wenkub
2023-04-27 04:09:59 本頁面
【正文】 環(huán)境分析、合作伙伴的資信狀況。（七）投資所在地（國家或地區(qū)）的市場情況、經(jīng)濟政策。（三）項目的投資規(guī)模和資金來源。（三）根據(jù)需要提供完整的財務狀況、經(jīng)營成果等相關資料。（二）項目總部應在受理對外長期投資項目立項申請后，一個月內(nèi)作出投資決策。（六）項目對外投資部門制定有關章程和管理制度。（二）項目對外投資部門在充分調(diào)查研究的基礎上編制投資意向書（立項報告）。第十五條 項目短期投資由財務部經(jīng)理、財務總監(jiān)分別按其職權批準處置。（二）財務部根據(jù)“有價證券盤點表”，抽樣核對，復核盤點表。第九條 公司財務部按照短期證券類別、數(shù)量、單價、應計利息、購進日期等項目及時登記該項投資。（五）負責利息或股利計算及會計記錄的人員應同支付利息或股利的人員分離，并盡可能由獨立的金融機構代理支付。第七條 投資業(yè)務必須做到職務分離（一）投資計劃編制人員與審批人員分離。第六條 對外投資方式（一）短期投資短期投資包括購買股票、企業(yè)債券、金融債券或國庫券以及特種國債等。（二）改善裝備水平，增強市場競爭能力，擴大經(jīng)營規(guī)模，培育新的經(jīng)濟增長點。第二條 本制度適用于項目總部、各子項目的所有投資行為。第三條 本制度所指的投資，包括對外投資和對內(nèi)投資。第五條 投資的原則（一）遵守國家法律、法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策。（二）長期投資長期投資一般包括：。（二）負責證券購入與出售的業(yè)務人員與會計記錄人員分離。第八條 短期投資程序（一）財務部根據(jù)公司資金盈余情況編報資金狀況表。第十條 建立嚴格的證券保管制度，至少由兩名以上人員共同控制，不得單獨接觸有價證券，證券的存入和取出必須詳細記錄在證券登記簿內(nèi)，并由在場的經(jīng)手人員簽名。（三）每年年底，根據(jù)項目盤點指令，組織人員全面清點，編制“有價證券盤點表”，并由項目財務部負責人（或聘請注冊會計師）參加監(jiān)盤。 第十六條 項目對外長期投資分為新項目投資和已有項目增資兩種（一）新項目投資是指投資項目經(jīng)批準立項后，按批準的投資額進行的投資。（三）項目對外投資部門編制項目投資可行性研究報告，上報財務部門、總經(jīng)理辦公室。（七）項目對外投資部門實施運作及其經(jīng)營管理。第十九條 對外長期投資項目一經(jīng)批準，不得隨意追加投資；如確需增資，必須重報投資意向書和可行性研究報告。第二十一條 對外長期投資項目必須編制投資意向書（立項報告）。（四）投資項目的經(jīng)營方式。（八）投資所在地的外匯管理規(guī)定及稅收法律法規(guī)。（三）投資外匯資金來源證明及投資回收計劃。第二十四條 項目可行性研究報告報總公司批準后，財務部門協(xié)同對外投資部門編制項目合作協(xié)議書（合同）。（三）認購的股票，按照實際支付款項計價，實際支付的款項中含有已宣告發(fā)放但尚未支付股利的，按照實際支付的款項扣除應收股利后的差額計價。（六）以實物、無形資產(chǎn)向其他單位投資的，其資產(chǎn)重估確認價值與其賬面凈值的差額計入資本公積金。，無法償還到期債務，依法實施破產(chǎn)。、沒有市場前景的。（四）對外長期投資轉讓應由項目財務部門會同投資業(yè)務管理部門提出投資轉讓書面分析報告，報項目總部批準。（二）編制投資項目初步設計文件。第三十一條 可行性研究報告的編制（一）項目承辦單位應以充分調(diào)查研究和必要的勘察工作及科學實驗為基礎，對建設項目建設的必要性、技術的可行性和經(jīng)濟的合理性提出綜合研究論證報告。未經(jīng)批準不得擅自改變建設項目性質(zhì)、建設規(guī)模和建設標準，如需改變必須報原審批機構審批。第三十三條 年度計劃和統(tǒng)計（一）各分支機構所有新建、續(xù)建的基本建設及技術更新改造項目，必須編報基本建設及技術更新改造年度投資建議計劃。（四）編制年度計劃，除認真填報有關的計劃表外，還需附有必要的文字說明，數(shù)字要準確，文字要精練。一般由公司財務部門協(xié)同項目承辦部門組織竣工驗收。第三十六條 財務部負責投資效益評估、技術經(jīng)濟可行性分析、資金籌措、辦理出資手續(xù)以及對外投資資產(chǎn)評估結果的確認等。第四十條 本制度由財務部門編制，解釋權、修改權歸財務部門。第三條 財務部投資分析（一）敏感性分析通過分析銷售、成本等變化對投資利潤所造成的影響，找出那些雖然尚未發(fā)現(xiàn)但是卻可能影響投資決策的不利因素，并及早采取措施予以糾正的分析方法。（二）預測人員不應因不合理的解釋而影響投資預測。（三）市場收益標準差測定。第六條 投資審核的程序（一）預測人員在年底或年度結束后經(jīng)過分析，選擇凈現(xiàn)值為正的投資項目，并附上有關開支細目、必要的書面材料和書面說明。（二）如屬于新產(chǎn)品開發(fā)方面的投資，在撥款申請中則要對無形資產(chǎn)、新產(chǎn)品開發(fā)在技術等方面所占的優(yōu)勢，以及新產(chǎn)品開發(fā)給公司帶來的正值經(jīng)濟剩余情況等做出說明。（二）因本公司參與投資或合作而設立的生產(chǎn)經(jīng)營性企業(yè)。（二）合資合作投資項目類。（二）給政府的請求報告和政府批文。（六）產(chǎn)權變更的有關文件、材料。（二）外商投資企業(yè)名稱、使用證和各方股東的政府批文。（六）合資各方企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照和各方法定代表人證明書。（十）進口設備、辦公用品清單。（十四）歷年經(jīng)營業(yè)績。（四）企業(yè)成立或變更時的政府批文。（八）當年或上一年度的財務決算表復印件。（十二）工商局批文。（十六）項目實際投資金額證明材料。（三）境外公司合同、章程。（七）政府主管部門征詢我駐外使館意見的函件。第九條 項目檔
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1