第4章項目投融資管理制度(存儲版)
【正文】 內(nèi)容包括借款人、借款金額、利息率、借款期限、利息及本金的償還方式、違約責任等。財務部對于未領取的利息應單獨列示。（四）與購建固定資產(chǎn)或者無形資產(chǎn)有關的應計利息，在資產(chǎn)尚未交付使用或者雖已交付使用但尚未辦理竣工決算之前，計入購建資產(chǎn)的價值。第二十七條 財務部采用加權平均資本成本最小的籌資組合原則評價項目資金成本，以確定合理的資本結構。第四條 本公司股票應按照姓名條例，使用本名，填蓋印鑒卡。如為新股東還需依第四條規(guī)定填蓋印鑒卡。第十三條 股票的質(zhì)權設定，應由出質(zhì)人與質(zhì)權人填送“質(zhì)權設定通知書”，由雙方于股票背面及通知書上蓋章，連同股票交本公司登記，未經(jīng)本公司登記的股票質(zhì)權，對本公司不產(chǎn)生效力。第十八條 股東戶籍地址，以股東印鑒卡所載為準，如有變更，應隨時以書面填具“股東更換住址通知書”通知本公司。第十七條 股東如因故未能前來本公司指定地點領取股利時，應填妥股利收據(jù)，加蓋印鑒，直接寄至本公司，經(jīng)查驗無誤后簽收。第十一條 股東之股票及印章均遺失者，應申請管轄法院依法裁判確定后，憑裁判證明文件填送“印鑒掛失更換申請書”及“遺失股票補發(fā)申請書”，再向本公司申請補發(fā)新股票及更換印鑒。受讓人如為新股東時，應依第四條的規(guī)定填蓋印鑒卡。第二條 本公司股票事務的處理，除依據(jù)有關法令和本公司與證券交易所所訂契約及本公司所規(guī)定的章程外，悉依本辦法辦理。（五）負債率和還債率要控制在一定范圍內(nèi)。（二）生產(chǎn)期間發(fā)生的應計利息計入財務費用。
第十八條 財務部及時計提和支付借款利息并實行崗位分離。第十四條 短期借款籌資程序（一） 財務部根據(jù)財務預算和預測項目短期內(nèi)所需資金，編制籌資計劃表。（二）董事會向國務院授權的部門或向省級人民政府提出申請并批準。（二）項目代表與投資者簽訂投資協(xié)議，約定投資金額、所占股份、投資日期、投資收益與風險的分擔等。第四條 籌資的原則（一）遵守國家法律、法規(guī)原則。（五）查閱人如果違反借閱規(guī)定，建檔員有權對其提出批評甚至停止其借閱。第九條 項目檔案的收集和保管（一）投資發(fā)展部設建檔員負責項目檔案的收集整理，總公司各下屬公司應認真配合其工作，主動、及時地將項目檔案整理、上交投資發(fā)展部，投資發(fā)展部建檔后將檔案原件移交總經(jīng)理辦公室，并保留兩套完整復印件。（三）境外公司合同、章程。（十二）工商局批文。（四）企業(yè)成立或變更時的政府批文。（十）進口設備、辦公用品清單。（二）外商投資企業(yè)名稱、使用證和各方股東的政府批文。（二）給政府的請求報告和政府批文。（二）因本公司參與投資或合作而設立的生產(chǎn)經(jīng)營性企業(yè)。第六條 投資審核的程序（一）預測人員在年底或年度結束后經(jīng)過分析，選擇凈現(xiàn)值為正的投資項目，并附上有關開支細目、必要的書面材料和書面說明。（二）預測人員不應因不合理的解釋而影響投資預測。第四十條 本制度由財務部門編制，解釋權、修改權歸財務部門。一般由公司財務部門協(xié)同項目承辦部門組織竣工驗收。第三十三條 年度計劃和統(tǒng)計（一）各分支機構所有新建、續(xù)建的基本建設及技術更新改造項目，必須編報基本建設及技術更新改造年度投資建議計劃。第三十一條 可行性研究報告的編制（一）項目承辦單位應以充分調(diào)查研究和必要的勘察工作及科學實驗為基礎，對建設項目建設的必要性、技術的可行性和經(jīng)濟的合理性提出綜合研究論證報告。（四）對外長期投資轉讓應由項目財務部門會同投資業(yè)務管理部門提出投資轉讓書面分析報告，報項目總部批準。，無法償還到期債務，依法實施破產(chǎn)。（三）認購的股票，按照實際支付款項計價，實際支付的款項中含有已宣告發(fā)放但尚未支付股利的，按照實際支付的款項扣除應收股利后的差額計價。（三）投資外匯資金來源證明及投資回收計劃。（四）投資項目的經(jīng)營方式。第十九條 對外長期投資項目一經(jīng)批準，不得隨意追加投資；如確需增資，必須重報投資意向書和可行性研究報告。（三）項目對外投資部門編制項目投資可行性研究報告，上報財務部門、總經(jīng)理辦公室。（三）每年年底，根據(jù)項目盤點指令，組織人員全面清點，編制“有價證券盤點表”，并由項目財務部負責人（或聘請注冊會計師）參加監(jiān)盤。第八條 短期投資程序（一）財務部根據(jù)公司資金盈余情況編報資金狀況表。（二）長期投資長期投資一般包括：。第三條 本制度所指的投資，包括對外投資和對內(nèi)投資。（二）改善裝備水平，增強市場競爭能力，擴大經(jīng)營規(guī)模，培育新的經(jīng)濟增長點。第七條 投資業(yè)務必須做到職務分離（一）投資計劃編制人員與審批人員分離。第九條 公司財務部按照短期證券類別、數(shù)量、單價、應計利息、購進日期等項目及時登記該項投資。第十五條 項目短期投資由財務部經(jīng)理、財務總監(jiān)分別按其職權批準處置。（六）項目對外投資部門制定有關章程和管理制度。（三）根據(jù)需要提供完整的財務狀況、經(jīng)營成果等相關資料。（七）投資所在地（國家或地區(qū)）的市場情況、經(jīng)濟政策。第二十三條 投資意向書（立項報告）報總公司批準后，對外投資部門應委托專業(yè)設計研究機構負責編制可行性研究報告。（五）溢價或者折價購入的長期債券，其實際支付的款項（扣除應計利息）與債券面值的差額，在債券到期以前，分期計入投資收益。（二）出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時，可以轉讓對外長期投資。第二十九條 項目對內(nèi)投資程序（一）編制投資項目可行性研究報告。（四）建設項目可行性研究報告報
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