【正文】 析報告（參見附件）每季公司各職能部門各部門負責人公司總裁、發(fā)展委員會部門職責履行情況每月子公司子公司總經理公司董事局、總裁、總會計師、企劃部客戶關系、內部經營狀況、員工士氣與創(chuàng)新每月子公司財務部財務負責人總裁、總會計師、財務部、發(fā)展委員會、子公司總經理財務報表、預算執(zhí)行情況、財務分析報告每月分公司分公司經理公司總裁、總會計師、發(fā)展委員會客戶關系、內部經營狀況、員工士氣、創(chuàng)新每月分公司財務部財務負責人公司總裁、總會計師財務部部長、分公司經理財務報表、預算執(zhí)行情況、財務分析報告每月孫公司子公司經理子公司總經理、子公司計劃部門內部經營狀況、員工士氣與創(chuàng)新每月孫公司財務部財務負責人子公司總經理、財務部經理、子公司經理財務報表、預算執(zhí)行情況、財務分析報告每月第七條 本制度由公司司務會通過后生效，由人力資源部負責解釋。第二條 匯報原則：各匯報部門應本著實事求是的精神，嚴格認真的態(tài)度，從專業(yè)角度，以規(guī)范的內容格式定期匯報。（二） 堅持實事求是的原則，注重具體實例，強調以數據和事實講話。第二條 目的（一） 強化中高層管理者的責任和目標意識，促使中高層管理者在實際工作中不斷改進管理行為，促進員工和部門持續(xù)的績效改善。（二） 深化公司的績效考核及任職資格管理制度，不斷增強公司的整體核心競爭力。（三） 堅持考評結合原則，考績效、評任職，面向未來績效的提高。第三條 匯報責任人：各部門負責人為匯報責任人，負責匯報內容的全面性、真實性、規(guī)范性、及時性。附表：工作匯報表廣夏(銀川)實業(yè)股份有限公司_____部門 月工作匯報表季度工作計劃月度工作計劃本月實際進度差異分析與處理呈報對象：抄送：負責人：填報日期： 年 月 日附錄：工作匯報內容編寫參考（一） 公司總裁的工作匯報內容編寫參考對照公司的發(fā)展戰(zhàn)略與年度經營計劃目標，就匯報期間所承擔的職務工作進行評估與分析，內容應包括：1. 匯報期間公司經營目標的完成情況，主要經營措施的執(zhí)行情況；市場環(huán)境與競爭對手方面情況的變化及其影響，及是否需要調整經營計劃，成功執(zhí)行經營計劃所采取的主要有效措施，經營計劃未得到有效執(zhí)行的原因分析，及擬采取的措施；組織實施董事局決議包括投資方案的情況分析：董事局決議是否得到完全執(zhí)行，完全執(zhí)行時的效果如何，未完全執(zhí)行時，則應介紹未執(zhí)行的程度，分析未完成的原因，未完全執(zhí)行造成的影響，采取的補救措施，是否需要建議董事局修改決議；2. 客戶方面：了解客戶要求和期望方面、客戶關系管理、客戶服務標準、對客戶的承諾、客戶投訴的解決、客戶滿意程度及與競爭對手的比較；3. 內部經營與創(chuàng)新方面： （1）經營方面：經營計劃措施的執(zhí)行情況、重大投資的建設運營狀況、經營過程的時間指標（客戶下訂單到生產計劃時間、生產計劃下達到生產完成時間、生產完成到交貨時間與行業(yè)水平的比較）、質量指標（產品的性能指標、產出合格率、浪費的程度等）、成本指標（訂單執(zhí)行成本、采購成本、生產管理成本、生產成本、質量成本）與標桿的比較、與供應商的關系； （2）創(chuàng)新方面：公司開發(fā)的新產品的數量、新產品推向市場的時間；4. 組織人事方面：總裁提名董事局任命高管人員的勝任情況，總裁直接免職人員的情況，直接任命的部門負責人員及其勝任情況，中高級管理人員的培養(yǎng)計劃與實施情況，企業(yè)文化的建設，公司內部管理機構設置調整的原因與效果；公司管理制度的制訂與執(zhí)行情況；與董事局的關系，與投資者、債權人、相關政府部門、銀行等外部利益相關者關系，與公司內部員工的關系；5. 匯報期間成功的因素，存在的不足，今后努力的方向和提高經營水平采取的主要措施。（五） 子分公司/財務部的工作匯報內容編寫參考對照子分公司的發(fā)展戰(zhàn)略、年度經營計劃和預算目標，就匯報期間所承擔的工作進行評估與分析，內容應包括：1. 公司年度財務預算實際執(zhí)行情況分析，包括預算與執(zhí)行結果差異情況、原因、影響及應對方案或措施；2. 公司重大資金籌措使用計劃與執(zhí)行情況，財務對公司戰(zhàn)略和經營計劃的支持與成本費用監(jiān)控；3. 公司述職期間財務運行狀況的分析，包括增長狀況、盈利狀況、盈利原因、流動性、資產周轉、資本比率管理等；4. 公司信用管理狀況；5. 公司財務管理制度的制訂完備程度及執(zhí)行效率與效果；6. 財務會計人員的任免與績效情況；7. 財務人員專業(yè)與管理能力培訓指導計劃與實施狀況；8. 新投資項目的運營狀況；9. 與稅務部門、客戶、會計師事務所、證券交易所等外部利益相關者的關系；10. 與公司董事局、監(jiān)事會、總裁、平級部門、下屬人員的關系；11. 匯報期間成功的原因，存在的不足，今后努力的方向和提高經營水平采取的主要措施。（由發(fā)展委員會提供資料）2. 客戶的狀況：客戶數量的變化，客戶的發(fā)展狀況，客戶需求預測，客戶最關注的產品性能、服務方面。3. 資產周轉率分析（1） 總資產周轉率歷史比較與橫向比較，原因分析與建議（2） 流動資金周轉率歷史比較與橫向比較，原因分析與建議（3） 應收賬款周轉率歷史比較與橫向比較，原因分析與建議（4） 存貨周轉率歷史比較與橫向比較，原因分析與建議（5） 應付賬款周轉率歷史比較與橫向比較，原因分析與建議本月賒銷收入凈額應收賬款平均占用額30（6） 應收賬款周轉天數 =歷史比較與橫向比較，原因分析與建議全部流動資金平均占用額30本月銷售收入凈額（7） 流動資金周轉天數 = 歷史比較與橫向比較本月銷售成本總額存貨平均占用額30（8） 存貨周轉天數 = 歷史比較與橫向比較，原因分析與建議4. 財務杠桿（1） 流動比率歷史比較與橫向比較，原因分析與建議（2） 速動比率歷史比較與橫向比較，原因分析與建議（3） 資產負債率歷史比較與橫向比較，原因分析與建議（4） 已獲利息倍數歷史比較與橫向比較，原因分析與建議（5） 資本負債率歷史比較與橫向比較，原因分析與建議（6） 財務杠桿歷史比較與橫向比較，原因分析與建議5. 其他事項分析（1） 對發(fā)生重大變化的有關資產和負債項目的分析說明（如長期