【正文】 析報(bào)告（參見附件）每季公司各職能部門各部門負(fù)責(zé)人公司總裁、發(fā)展委員會(huì)部門職責(zé)履行情況每月子公司子公司總經(jīng)理公司董事局、總裁、總會(huì)計(jì)師、企劃部客戶關(guān)系、內(nèi)部經(jīng)營狀況、員工士氣與創(chuàng)新每月子公司財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人總裁、總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)部、發(fā)展委員會(huì)、子公司總經(jīng)理財(cái)務(wù)報(bào)表、預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)分析報(bào)告每月分公司分公司經(jīng)理公司總裁、總會(huì)計(jì)師、發(fā)展委員會(huì)客戶關(guān)系、內(nèi)部經(jīng)營狀況、員工士氣、創(chuàng)新每月分公司財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人公司總裁、總會(huì)計(jì)師財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)、分公司經(jīng)理財(cái)務(wù)報(bào)表、預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)分析報(bào)告每月孫公司子公司經(jīng)理子公司總經(jīng)理、子公司計(jì)劃部門內(nèi)部經(jīng)營狀況、員工士氣與創(chuàng)新每月孫公司財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人子公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、子公司經(jīng)理財(cái)務(wù)報(bào)表、預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)分析報(bào)告每月第七條 本制度由公司司務(wù)會(huì)通過后生效，由人力資源部負(fù)責(zé)解釋。第二條 匯報(bào)原則：各匯報(bào)部門應(yīng)本著實(shí)事求是的精神，嚴(yán)格認(rèn)真的態(tài)度，從專業(yè)角度，以規(guī)范的內(nèi)容格式定期匯報(bào)。（二） 堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，注重具體實(shí)例，強(qiáng)調(diào)以數(shù)據(jù)和事實(shí)講話。第二條 目的（一） 強(qiáng)化中高層管理者的責(zé)任和目標(biāo)意識(shí)，促使中高層管理者在實(shí)際工作中不斷改進(jìn)管理行為，促進(jìn)員工和部門持續(xù)的績(jī)效改善。（二） 深化公司的績(jī)效考核及任職資格管理制度，不斷增強(qiáng)公司的整體核心競(jìng)爭(zhēng)力。（三） 堅(jiān)持考評(píng)結(jié)合原則，考績(jī)效、評(píng)任職，面向未來績(jī)效的提高。第三條 匯報(bào)責(zé)任人：各部門負(fù)責(zé)人為匯報(bào)責(zé)任人，負(fù)責(zé)匯報(bào)內(nèi)容的全面性、真實(shí)性、規(guī)范性、及時(shí)性。附表：工作匯報(bào)表廣夏(銀川)實(shí)業(yè)股份有限公司_____部門 月工作匯報(bào)表季度工作計(jì)劃月度工作計(jì)劃本月實(shí)際進(jìn)度差異分析與處理呈報(bào)對(duì)象：抄送：負(fù)責(zé)人：填報(bào)日期： 年 月 日附錄：工作匯報(bào)內(nèi)容編寫參考（一） 公司總裁的工作匯報(bào)內(nèi)容編寫參考對(duì)照公司的發(fā)展戰(zhàn)略與年度經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)，就匯報(bào)期間所承擔(dān)的職務(wù)工作進(jìn)行評(píng)估與分析，內(nèi)容應(yīng)包括：1. 匯報(bào)期間公司經(jīng)營目標(biāo)的完成情況，主要經(jīng)營措施的執(zhí)行情況；市場(chǎng)環(huán)境與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手方面情況的變化及其影響，及是否需要調(diào)整經(jīng)營計(jì)劃，成功執(zhí)行經(jīng)營計(jì)劃所采取的主要有效措施，經(jīng)營計(jì)劃未得到有效執(zhí)行的原因分析，及擬采取的措施；組織實(shí)施董事局決議包括投資方案的情況分析：董事局決議是否得到完全執(zhí)行，完全執(zhí)行時(shí)的效果如何，未完全執(zhí)行時(shí)，則應(yīng)介紹未執(zhí)行的程度，分析未完成的原因，未完全執(zhí)行造成的影響，采取的補(bǔ)救措施，是否需要建議董事局修改決議；2. 客戶方面：了解客戶要求和期望方面、客戶關(guān)系管理、客戶服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、對(duì)客戶的承諾、客戶投訴的解決、客戶滿意程度及與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的比較；3. 內(nèi)部經(jīng)營與創(chuàng)新方面： （1）經(jīng)營方面：經(jīng)營計(jì)劃措施的執(zhí)行情況、重大投資的建設(shè)運(yùn)營狀況、經(jīng)營過程的時(shí)間指標(biāo)（客戶下訂單到生產(chǎn)計(jì)劃時(shí)間、生產(chǎn)計(jì)劃下達(dá)到生產(chǎn)完成時(shí)間、生產(chǎn)完成到交貨時(shí)間與行業(yè)水平的比較）、質(zhì)量指標(biāo)（產(chǎn)品的性能指標(biāo)、產(chǎn)出合格率、浪費(fèi)的程度等）、成本指標(biāo)（訂單執(zhí)行成本、采購成本、生產(chǎn)管理成本、生產(chǎn)成本、質(zhì)量成本）與標(biāo)桿的比較、與供應(yīng)商的關(guān)系； （2）創(chuàng)新方面：公司開發(fā)的新產(chǎn)品的數(shù)量、新產(chǎn)品推向市場(chǎng)的時(shí)間；4. 組織人事方面：總裁提名董事局任命高管人員的勝任情況，總裁直接免職人員的情況，直接任命的部門負(fù)責(zé)人員及其勝任情況，中高級(jí)管理人員的培養(yǎng)計(jì)劃與實(shí)施情況，企業(yè)文化的建設(shè)，公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置調(diào)整的原因與效果；公司管理制度的制訂與執(zhí)行情況；與董事局的關(guān)系，與投資者、債權(quán)人、相關(guān)政府部門、銀行等外部利益相關(guān)者關(guān)系，與公司內(nèi)部員工的關(guān)系；5. 匯報(bào)期間成功的因素，存在的不足，今后努力的方向和提高經(jīng)營水平采取的主要措施。（五） 子分公司/財(cái)務(wù)部的工作匯報(bào)內(nèi)容編寫參考對(duì)照子分公司的發(fā)展戰(zhàn)略、年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算目標(biāo)，就匯報(bào)期間所承擔(dān)的工作進(jìn)行評(píng)估與分析，內(nèi)容應(yīng)包括：1. 公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算實(shí)際執(zhí)行情況分析，包括預(yù)算與執(zhí)行結(jié)果差異情況、原因、影響及應(yīng)對(duì)方案或措施；2. 公司重大資金籌措使用計(jì)劃與執(zhí)行情況，財(cái)務(wù)對(duì)公司戰(zhàn)略和經(jīng)營計(jì)劃的支持與成本費(fèi)用監(jiān)控；3. 公司述職期間財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況的分析，包括增長(zhǎng)狀況、盈利狀況、盈利原因、流動(dòng)性、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)、資本比率管理等；4. 公司信用管理狀況；5. 公司財(cái)務(wù)管理制度的制訂完備程度及執(zhí)行效率與效果；6. 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的任免與績(jī)效情況；7. 財(cái)務(wù)人員專業(yè)與管理能力培訓(xùn)指導(dǎo)計(jì)劃與實(shí)施狀況；8. 新投資項(xiàng)目的運(yùn)營狀況；9. 與稅務(wù)部門、客戶、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、證券交易所等外部利益相關(guān)者的關(guān)系；10. 與公司董事局、監(jiān)事會(huì)、總裁、平級(jí)部門、下屬人員的關(guān)系；11. 匯報(bào)期間成功的原因，存在的不足，今后努力的方向和提高經(jīng)營水平采取的主要措施。（由發(fā)展委員會(huì)提供資料）2. 客戶的狀況：客戶數(shù)量的變化，客戶的發(fā)展?fàn)顩r，客戶需求預(yù)測(cè)，客戶最關(guān)注的產(chǎn)品性能、服務(wù)方面。3. 資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率分析（1） 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率歷史比較與橫向比較，原因分析與建議（2） 流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)率歷史比較與橫向比較，原因分析與建議（3） 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率歷史比較與橫向比較，原因分析與建議（4） 存貨周轉(zhuǎn)率歷史比較與橫向比較，原因分析與建議（5） 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率歷史比較與橫向比較，原因分析與建議本月賒銷收入凈額應(yīng)收賬款平均占用額30（6） 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) =歷史比較與橫向比較，原因分析與建議全部流動(dòng)資金平均占用額30本月銷售收入凈額（7） 流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)天數(shù) = 歷史比較與橫向比較本月銷售成本總額存貨平均占用額30（8） 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) = 歷史比較與橫向比較，原因分析與建議4. 財(cái)務(wù)杠桿（1） 流動(dòng)比率歷史比較與橫向比較，原因分析與建議（2） 速動(dòng)比率歷史比較與橫向比較，原因分析與建議（3） 資產(chǎn)負(fù)債率歷史比較與橫向比較，原因分析與建議（4） 已獲利息倍數(shù)歷史比較與橫向比較，原因分析與建議（5） 資本負(fù)債率歷史比較與橫向比較，原因分析與建議（6） 財(cái)務(wù)杠桿歷史比較與橫向比較，原因分析與建議5. 其他事項(xiàng)分析（1） 對(duì)發(fā)生重大變化的有關(guān)資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目的分析說明（如長(zhǎng)期