【正文】 邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 貨貨 幣幣 資資 產(chǎn)產(chǎn) …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… （（ 2））xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 存存 貨貨 …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… （（ 16））xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 ……………………… …………………… （ 16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 對(duì)對(duì) 外外 投投 資資 …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… （（ 43））xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角 勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 固固 定定 資資 產(chǎn)產(chǎn) …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… （（ 66））xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇 柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 工工 程程 項(xiàng)項(xiàng) 目目 …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… （（ 81））xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 籌籌 資資 …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… （（ 94））xx股份公司 會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 銷銷 售售 …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… （（ 110））xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資 產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 銷銷 售售 退退 貨貨 …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… （（ 123））xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 成成 本本 費(fèi)費(fèi) 用用 …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… （（ 128））xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄 掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 壞壞 賬賬 損損 失失 審審 批批 …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… （（ 140））xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝 箕勵(lì)鉻 1 擔(dān)擔(dān) 保保 …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… （（ 147））xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 內(nèi)內(nèi) 部部 會(huì)會(huì) 計(jì)計(jì) 控控 制制 制制 度度 —— —— 貨貨 幣幣 資資 金金 xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ do c格式） XX 股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 總總 則則 xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX 股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （2） 存貨 ………………………… ………………… （ 16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 1．． 1控控 制制 目目 標(biāo)標(biāo) xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛 山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 （（ 1）） 保保 護(hù)護(hù) 貨貨 幣幣 資資 金金 的的 安安 全全 ；； xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 （（ 2）） 提提 高高 貨貨 幣幣 資資 金金 的的 使使 用用 效效 率率 ；； xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 （（ 3）） 規(guī)規(guī) 范范 收收 付付 款款 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 程程 序序 ；； xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) …………………… ………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 1．． 2適適 用用 范范 圍圍 xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧 毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 本本 制制 度度 適適 用用 于于 公公 司司 及及 控控 股股 子子 公公 司司 的的 貨貨 幣幣 資資 金金 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 。 xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) …… ………………………………… （2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 2．． 3崗崗 位位 定定 期期 輪輪 換換 xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對(duì)外投資 …………………………………… … （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 （（ 1）） 出出 納納 三三 年年 內(nèi)內(nèi) 必必 須須 輪輪 換換 一一 次次 ；； xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏 圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 （（ 2）） 相相 關(guān)關(guān) 的的 會(huì)會(huì) 計(jì)計(jì) 崗崗 位位 原原 則則 三三 年年 輪輪 換換 一一 次次 ， 最最 長(zhǎng)長(zhǎng) 不不 超超 過過 五五 年年 。 xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股 份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 2．． 5．． 3批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 和和 越越 權(quán)權(quán) 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 處處 理理 xx股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 ………………… ………………………… （16） 對(duì)外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵(lì)鉻 （（ 1）） 審審 批批