【正文】 制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 1）） 《《 中中 華華 人人 民民 共共 和和 國國 會會 計計 法法 》》 xx股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內部控 制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 2）） 《《 中中 華華 人人 民民 共共 和和 國國 票票 據(jù)據(jù) 法法 》》 xx股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………… ……… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 3）） 《《 內內 部部 會會 計計 控控 制制 規(guī)規(guī) 范范 —— —— 基基 本本 規(guī)規(guī) 范范 （（ 試試 行行 ）） 》》 xx股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃 翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 4）） 《《 內內 部部 會會 計計 控控 制制 規(guī)規(guī) 范范 —— —— 貨貨 幣幣 資資 金金 （（ 試試 行行 ）） 》》 xx股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游 渝箕勵鉻 （（ 5）） 《《 支支 付付 結結 算算 辦辦 法法 》》 xx股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 6）） 《《 現(xiàn)現(xiàn) 金金 暫暫 行行 管管 理理 條條 例例 》》 xx 股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX 股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一 月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 7）） 國國 家家 其其 他他 相相 關關 法法 律律 、 法法 規(guī)規(guī) 及及 公公 司司 相相 關關 規(guī)規(guī) 定定 。 xx股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （2） 存貨 ………………………………………… …（ 16） 對外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 崗崗 位位 分分 工工 和和 授授 權權 批批 準準 xx股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿 癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 2．． 1崗崗 位位 內內 部部 牽牽 制制 xx股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 1）） 錢錢 賬賬 分分 管管 ；； xx 股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX 股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 2）） 收收 付付 款款 申申 請請 人人 、 批批 準準 人人 、 會會 計計 記記 錄錄 、 出出 納納 、 稽稽 核核 崗崗 位位 分分 離離 ，不不 由由 一一 人人 辦辦 理理 收收 付付 款款 業(yè)業(yè) 務務 的的 全全 過過 程程 ；； xx股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內部控制制度二 ○○五年 一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 3）） 出出 納納 人人 員員 不不 兼兼 任任 稽稽 核核 、 會會 計計 檔檔 案案 保保 管管 和和 收收 入入 、 支支 出出 、 費費 用用 、債債 權權 債債 務務 賬賬 目目 的的 登登 記記 工工 作作 。 xx 股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX 股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 2．． 2業(yè)業(yè) 務務 歸歸 口口 辦辦 理理 xx股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬 泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 1）） 公公 司司 的的 現(xiàn)現(xiàn) 金金 收收 付付 款款 業(yè)業(yè) 務務 由由 財財 務務 部部 門門 統(tǒng)統(tǒng) 一一 辦辦 理理 ， 并并 且且 只只 能能 由由出出 納納 辦辦 理理 ；； xx股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX 股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋 失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 2）） 非非 出出 納納 人人 員員 不不 得得 直直 接接 接接 觸觸 公公 司司 的的 貨貨 幣幣 資資 金金 ；； xx股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 3）） 銀銀 行行 結結 算算 業(yè)業(yè) 務務 只只 能能 通通 過過 公公 司司 開開 立立 的的 結結 算算 戶戶 辦辦 理理 ；； xx股份公 司會計內部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 4）） 收收 款款 的的 收收 據(jù)據(jù) 和和 發(fā)發(fā) 票票 由由 財財 務務 部部 門門 的的 專專 人人 開開 具具 。 xx股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 …… ………………………………… （2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 2．． 3崗崗 位位 定定 期期 輪輪 換換 xx股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 …………………………………… … （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 1）） 出出 納納 三三 年年 內內 必必 須須 輪輪 換換 一一 次次 ；； xx股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏 圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 2）） 相相 關關 的的 會會 計計 崗崗 位位 原原 則則 三三 年年 輪輪 換換 一一 次次 ， 最最 長長 不不 超超 過過 五五 年年 。 xx股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 2．． 4經經 辦辦 貨貨 幣幣 資資 金金 業(yè)業(yè) 務務 人人 員員 的的 素素 質質 要要 求求 xx股份公司會計 內部控制制度（ doc格式） XX 股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 ……………………………………… （2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 1）） 具具 有有 良良 好好 的的 職職 業(yè)業(yè) 道道 德德 ；； xx股份公司會計內部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產 …………………………………… … （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹遠坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 2）） 具具 有有 符符 合合 業(yè)業(yè) 務務 要要 求求 的的 業(yè)業(yè) 務務 水水 平平 ；；