【正文】 憑證，然后將該憑證所有記錄的出納人姓名字段和出納標(biāo)志字段全部賦空值。出納簽字的具體功能如下。133 / 26圖 43 出納簽字—待出納簽字憑證出納簽字功能與憑證審核功能類同，在圖 43 中，顯示滿足條件的待出納簽字憑證，其內(nèi)容與憑證審核相同。輸入完查詢條件之后，選“確認(rèn)”則系統(tǒng)按輸入的查詢條件，在當(dāng)年憑證基表（Pz）中，將滿足條件的收付款憑證查詢出來。在系統(tǒng)中需要進(jìn)行出納簽字的收付款憑證有兩種，其一是未進(jìn)行出納簽字的收付款憑證；其二是經(jīng)出納簽字，但在記賬前發(fā)現(xiàn)有疑義，利用出納簽字功能將其出納標(biāo)志改為未簽字。表 41 支票登記簿基表的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)列 名 含 義 數(shù)據(jù)類型 長度 主鍵 完整性約束Zth 賬套號 字符型 2 組合主鍵 非空Kmbh 科目編號 字符型 20 組合主鍵 非空Zph 支票號 字符型 6 組合主鍵 非空Lyrq 領(lǐng)用日期 日期型 非空續(xù)表 41 Lydw 領(lǐng)用部門 字符型 16Lyr 領(lǐng)用人 字符型 8 非空J(rèn)e 金額 數(shù)值型 非空Yt 用途 字符型 20Bxrq 報(bào)銷日期 日期型Bz 備注 字符型 40表 42 銀行對賬單基表的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)列 名 含 義 數(shù)據(jù)類型 長度 主鍵 完整性約束Zth 賬套號 字符型 2 組合主鍵 非空Kmbh 科目編號 字符型 20 組合主鍵 非空Ph 票號 字符型 6 組合主鍵 非空Rq 日期 日期型 非空J(rèn)sfs 結(jié)算方式 字符型 8Jfje 借方金額 數(shù)值型 Dfje 貸方金額 數(shù)值型 Ye 余額 數(shù)值型 第二節(jié) 出納簽字與支票管理的功能設(shè)計(jì) 一、出納簽字的功能設(shè)計(jì)為加強(qiáng)企業(yè)現(xiàn)金收入和支出的管理，出納人員可通過出納管理功能對制單人員填制的帶有現(xiàn)金或銀行存款科目的憑證進(jìn)行檢查核對，主要核對收付款憑證的科目金額是否正確，對于審查認(rèn)為有錯(cuò)誤或有異議的憑證，應(yīng)交與制單人員修改后再核對。支票登記簿和銀行對賬單兩個(gè)數(shù)據(jù)基表的名稱分別為 Zpdjb 和 Yhdzd。出納管理功能是出納人員對此類資金進(jìn)行管理的有效工具。它包括出納簽字、支票管理、現(xiàn)金和銀行存款總賬和日記賬的查詢與輸出、資金日報(bào)、期末銀行對賬等功能，并可對現(xiàn)金、銀行存款的收入與支出，以及長期未達(dá)賬項(xiàng)等提供審計(jì)報(bào)告。在 Zpdjb 基表中存儲支票登記數(shù)據(jù)，包括已報(bào)銷的支票和未報(bào)銷的支票，支票登記簿不設(shè)計(jì)歷史數(shù)據(jù)基表，該基表的作用是對領(lǐng)用支票進(jìn)行登記和管理。只有經(jīng)出納簽字的憑證才能進(jìn)行審核和記賬處理。在進(jìn)行出納簽字時(shí)，首先要輸入查詢條件，找到出納簽字對象，然后再對查詢出來的收付款憑證進(jìn)行出納簽字。查詢時(shí)，若憑證設(shè)置分收付轉(zhuǎn)，則憑證類型根據(jù)條件選擇，其值必為“收款”或“付款”或兩者兼有，否則憑證類型值必為“收付” 。對于未出納簽字的憑證既可以使用“出納簽字”功能逐個(gè)憑證簽字，也可以使用“批出納簽字”功能，一次將查詢出來的所有未出納簽字憑證全部簽字通過，以便加快出納簽字速度，但此功能必須謹(jǐn)慎使用。 出納簽字在圖 43 界面選定一個(gè)憑證，即選擇一行，用鼠標(biāo)雙擊選定的行，或者選擇“出納簽字” ，則該行所對應(yīng)憑證的完整信息就會顯示出來，如圖 44 所示。在出納簽字過程中，可利用“首張” 、 “末張” 、“上張” 、 “下張”來尋找要出納簽字的憑證。同樣，使用此功能時(shí)也必須謹(jǐn)慎，否則，可能會使已做的出納簽字工作作廢。只有對科目字典中科目賬類設(shè)置為“銀行”的科目，才能起用支票登記簿功能登記支票。當(dāng)出納簽字憑證涉及到多個(gè)銀行科目時(shí)，系統(tǒng)逐一要求輸入支票登記信息。當(dāng)然在出納管理子系統(tǒng)中也可直接調(diào)用支票管理功能。 （2）領(lǐng)用部門：可為空，可輸入支票領(lǐng)用人員所在的部門名稱。如果建立核算單位職員字典，可采用值列表方式在職員字典中選取。輸入支票金額或預(yù)計(jì)金額。手工輸入時(shí)可用系統(tǒng)日歷表參照輸入，也可直接輸入。可直接在圖 45 界面進(jìn)行刪除。查詢支票登記信息 系統(tǒng)根據(jù)選擇的銀行科目列示其支票登記信息，在此基礎(chǔ)上可用“查詢”功能將滿足條件的支票登記信息查詢出來。當(dāng)銀行科目所涉及的支票登記信息較少時(shí)此功能不常用。無論是增加、修改、刪除支票登記信息，在完成之后，必須在“保存”與“放棄”之間作出選擇，此時(shí)其他功能按鈕失效，選擇“保存”則完成一次支票登記操作，此次增加、修改或刪除的支票登記信息被存儲到支票登記簿基表中；選擇“放棄”則此次操作作廢。在實(shí)現(xiàn)電算化以后，出納有必要了解現(xiàn)金和銀行存款的總賬信息，以便于對現(xiàn)金和銀行存款進(jìn)行有效的控制和管理?？衫谩叭x”和“全消”功能實(shí)現(xiàn)對總賬查詢科目的快速選擇，可以采用復(fù)選框來選擇多個(gè)總賬科目，如果不設(shè)計(jì)復(fù)選框，也可用鼠標(biāo)選擇多行的方式實(shí)現(xiàn)?，F(xiàn)金和銀行存款總賬顯示界面圖 47 所示?？傎~需要一次性創(chuàng)建所有總賬數(shù)據(jù)項(xiàng)，并在有關(guān)科目發(fā)生額與余額數(shù)據(jù)填入時(shí)，將該填入的數(shù)據(jù)全部填入，然后根據(jù)用戶選擇的賬簿格式顯示總賬，將與格式要求無關(guān)的數(shù)據(jù)屏蔽掉（即變?yōu)榉秋@示項(xiàng)） ，這樣根據(jù)用戶選擇的賬簿格式，由程序控制顯示那些數(shù)據(jù)項(xiàng)和不顯示那些數(shù)據(jù)項(xiàng)，如此設(shè)計(jì)可以簡化程序設(shè)計(jì)，并可提高系統(tǒng)的運(yùn)行速度。 按選擇的科目編號，從科目字典中讀取 1 月份該科目的借方發(fā)生額、累計(jì)借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額、累計(jì)貸方發(fā)生額、月末余額，如果此科目為外幣科目，則還要讀取外幣科目發(fā)生額與余額基表中 1 月份該科目的外幣借方發(fā)生額、累計(jì)借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額、累計(jì)貸方發(fā)生額、月末余額。 重復(fù)第三、四步，再讀取并填入 2 月份的本期發(fā)生額、余額和本年累計(jì)發(fā)生額，統(tǒng)計(jì)并填入 2 月份憑證個(gè)數(shù)和 2 月份憑證累計(jì)個(gè)數(shù)等等，直至當(dāng)前月份為止，若選包括未記賬憑證，則當(dāng)前月份的本期發(fā)生額、余額和本年累計(jì)發(fā)生額還要將未記賬憑證數(shù)據(jù)計(jì)算在內(nèi)。若選外幣式則需顯示本位幣借、貸、余，匯率和外幣借、貸、余數(shù)據(jù)。在進(jìn)行現(xiàn)金和銀行存款日記賬查詢時(shí)，首先要進(jìn)行查詢條件選擇，其查詢條件輸入界面如圖 48 所示。 在圖 49 中，設(shè)計(jì)了打印、鎖定、憑證、總賬等功能，其中科目選擇與圖 47 相同，賬簿格式選擇包括金額式和外幣式兩種，其默認(rèn)值為金額式。當(dāng)需要了解日記賬科目對應(yīng)的總賬信息時(shí)，選“總賬”功能來查看其總賬。 與按月份生成的日記賬不同，按日期生成的日記賬沒有“本月合計(jì)”行和“本年累計(jì)”行，其生成步驟如下： 創(chuàng)建日記賬屏幕顯示對象，其數(shù)據(jù)項(xiàng)和列標(biāo)題定義與按月份生成的日記賬相同； 按選擇的科目編號和日期范圍，將憑證基表中該科目，該日期范圍內(nèi)的憑證數(shù)據(jù)記錄全部填列到日記賬中，其內(nèi)容、填列方法、及其數(shù)據(jù)計(jì)算都與按月份生成日記賬的第 2 步相同； 與按月份生成日記賬的第 3 步相同； 首先按選擇的科目編號和起始日期的月份，從科目字典中讀取該科目的科目余額方向和此月份該科目的月初余額，如果該科目為外幣科目，則還要讀取外幣科目發(fā)生額與余額基表中此月份該科目的外幣月初余額，然后再根據(jù)選擇的科目編號和起始日期對憑證基表中該科目的借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額進(jìn)行匯總，其匯總的起始日期為此月 1 號，終止日期為條件選擇起始日期的前一日，最后根據(jù)此月的月初余額和匯總得出的借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額就能計(jì)算出期初余額。在查詢之前，首先要輸入資金日報(bào)的查詢條件，然后根據(jù)輸入的查詢條件輸出資金日報(bào)，其查詢條件輸入界面如圖 410 所示。資金日報(bào)如圖 411 所示。 根據(jù)所選日期所在月份，對科目字典中科目賬類為“現(xiàn)金”和“銀行”的科目逐一進(jìn)行處理，讀取各科目的余額方向和此月份各科目的月初余額，如果某科目為外幣科目，則還要讀取外幣科目發(fā)生額與余額基表中此月份該科目的外幣月初余額，然后再根據(jù)選擇的日期對憑證基表中各現(xiàn)金和銀行存款科目的借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額進(jìn)行匯總，其匯總的起始日期為選擇日期所在月份的 1 號，終止日期為條件選擇日期的前一日，最后根據(jù)選擇日期所在月份的月初余額和匯總得出的、各科目的借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額計(jì)算出昨日余額，并將各科目的余額方向和各科目的昨日余額填列到資金日報(bào)的“方向”和“昨日余額”欄中，再按條件選擇日期對現(xiàn)金和銀行存款科目進(jìn)行匯總，將匯總得出的、各科目的借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額分別填列到資金日報(bào)的“今日共借”和“今日共貸”欄中； 在資金日報(bào)表中，根據(jù)已填列的昨日余額方向和余額、今日共借、今日共貸，計(jì)算出今日余額方向和余額，并將其填入資金日報(bào)的今日余額方向和余額欄中；顯示生成的資金日報(bào)。、 、 、 、 、 、 、