es3400200市場管理部財務管理實施細則-wenkub
2023-04-27 00:16:33 本頁面
【正文】 理審核，市場管理部總經(jīng)理批準后可支付現(xiàn)金，但市場管理部總經(jīng)理應承擔因此而發(fā)生的損失；2000元以上的報營銷中心和財務管理中心共同審批。 包括由上海麗斯達或市管部備用金帳戶 轉(zhuǎn)帳匯入個人帳戶。 資金會計審查各部門各市場的資金計劃表，匯總 填報市管部資金計劃表，經(jīng) 財務經(jīng)理 審核后報 總經(jīng)理 審批。備用金額度見 其他應收款規(guī)定。 對美容顧問工資表中的 人員編制、職級、工資標準等 進行 全面 審核，并編制 美容顧問薪酬發(fā)放表。因提供 薪酬發(fā)放信息 錯誤而造成的損失由相關(guān)責任人承擔。 應每月監(jiān)盤一次，并按月向財管中心報送 現(xiàn)金盤點表 。 總經(jīng)理 及 財管中心。如擅自變更編碼的，對責任人扣考核分計入責任人當期考核。 的調(diào)撥：由申請使用部門填制《固定資產(chǎn)需求表》，經(jīng)人力資源科、財務科審核，報市場管理部總經(jīng)理批準，人力資源科即可填制“固定資產(chǎn)調(diào)撥單”據(jù)以調(diào)撥固定資產(chǎn)。中、小修理費用直接計入當期損益。、保養(yǎng)人力資源科應建立健全固定資產(chǎn)定期維護、保養(yǎng)規(guī)定，對車輛、機器設(shè)備等應由專人建立維護、保養(yǎng)記錄，確保固定資產(chǎn)的正常運營及使用壽命。確實不能使用需報廢清理時，由使用部門填制固定資產(chǎn)報廢單,并由市場管理部出具報告，價值100,000元以下的報副總及總經(jīng)理助理審批，價值100,000元以上（含100,000元），尚需報公司總部總經(jīng)理批準，再由人力資源科填制“固定資產(chǎn)清理單”，人力資源科、財務科據(jù)以核銷固定資產(chǎn)卡片及調(diào)整帳簿記錄。12月25日，各單位應對固定資產(chǎn)進行全面盤點,市場管理部總經(jīng)理組織實施、財務科監(jiān)盤，并由人力資源科出具固定資產(chǎn)盤點表及“固定資產(chǎn)盤盈盤虧報告表”，同時落實盈虧責任，財務科對盤點表進行審核并負責核算盈虧金額，出具盤點報告及盈虧處理報告，盤盈部分作收益處理，因客觀原因盤虧報財務管理中心主任、人力資源中心主任審批、總經(jīng)理助理批準后進行處理；因保管使用人的責任，造成固定資產(chǎn)丟失、損壞、短少的，應參照重置完全價值索賠，價值由人力資源中心及財務管理中心共同確定。在用低值易耗品 由 人力資源科 負責管理；促銷品實物管理 由各市場管理部銷售科（或指定人力科）及市場負責人 負責。低值易耗品領(lǐng)用時采用一次攤銷法攤銷。，半年自查，每年12月25日，人力資源科與財務科全面對帳，并由人力資源科對低值易耗品進行盤點（財務科監(jiān)盤），填制盤點表，出具盤點盈虧報告報經(jīng)財務負責人審核，市場管理部總經(jīng)理審批后調(diào)帳。 營銷中心 制訂的統(tǒng)一格式 簽訂購銷合同，無購銷合同市管部一律不得申請發(fā)貨。 無論收貨是否異常，市場負責人于 二個工作日 內(nèi)將 收貨信息反饋表 傳真銷售科； 市場管理部應嚴格按購銷合同規(guī)定條款控制發(fā)貨，銷售科 對要貨通知單上 產(chǎn)品名稱，電腦編碼、數(shù)量、價格的準確性 負責，并對 回款單據(jù)的真實性 負責，財務科 對 是否發(fā)貨（有無超鋪底）、匯票傳真件的正確、完整性 負責，市場負責人 負責及時將匯票以 特快專遞 郵寄至上海麗斯達；因要貨通知單與送貨單錯誤而造成的損失由相關(guān)責任人承擔， 對發(fā)貨過程中的 原短或壞損 各市場負責人應敦促經(jīng)銷商于收貨后1個工作日內(nèi) 以 收貨異常信息反饋表 的形式傳真給市場管理部銷售科，并敦促經(jīng)銷商
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