結(jié)算中心管理制度-wenkub
2023-04-24 05:01:58 本頁面
【正文】 資料辦理銀行開戶手續(xù)，取得《開戶許可證》，交結(jié)算中心主管會計8結(jié)算中心主管會計如為公司開戶，將《開戶許可證》存檔；如為子公司開戶，將《開戶許可證》復(fù)印件存檔，原件交開戶子公司財務(wù)經(jīng)理現(xiàn)金收款管理步驟涉及部門步驟說明1開戶單位出納填寫《現(xiàn)金交款單》一式兩聯(lián)，連同現(xiàn)金交結(jié)算中心出納2結(jié)算中心出納核對現(xiàn)金金額與《現(xiàn)金交款單》一致，收存現(xiàn)金，在《現(xiàn)金交款單》上加蓋收訖章和名章，第二聯(lián)交開戶單位出納，第一聯(lián)交結(jié)算中心會計3結(jié)算中心會計以《現(xiàn)金交款單》作原始憑證制作并打印電腦記帳憑證4結(jié)算中心主管會計審核記帳憑證5結(jié)算中心出納根據(jù)審核后的記帳憑證及所附《現(xiàn)金交款單》登記現(xiàn)金日記帳開戶單位提取現(xiàn)金管理步驟涉及部門步驟說明1開戶單位出納將《現(xiàn)金支取單》交結(jié)算中心主管會計2結(jié)算中心主管會計審核《現(xiàn)金支取單》各項目是否填寫完全，是否經(jīng)開戶單位主管會計簽字，開具日期距提款日期是否超過兩天。二、范圍本程序管理文件規(guī)范了結(jié)算中心開戶、收款、付款、內(nèi)部結(jié)算等業(yè)務(wù)的過程，適用于結(jié)算中心、發(fā)生收付款的公司各部門及在結(jié)算中心開戶的控股子公司。三、相關(guān)程序及制度審核無誤后簽字，交結(jié)算中心出納3結(jié)算中心出納核對《現(xiàn)金支取單》加蓋印鑒與預(yù)留結(jié)算中心印鑒相符，按照《現(xiàn)金支取單》填寫的提款金額支付現(xiàn)金4會計部出納收取現(xiàn)金，在《現(xiàn)金支取單》上簽字。帶回銀行回單，交結(jié)算中心會計10結(jié)算中心會計在《付款通知書》上加蓋結(jié)算中心章，一聯(lián)連同銀行回單作為原始憑證，制作并打印電腦記帳憑證11結(jié)算中心主管會計審核記帳憑證12結(jié)算中心出納根據(jù)經(jīng)審核的記帳憑證登記銀行存款日記帳13結(jié)算中心會計將《付款通知書》兩聯(lián)交子公司財務(wù)人員，作為記帳原始憑證14子公司根據(jù)《周付款計劃》及實際需要自行安排付款內(nèi)
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