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正文內(nèi)容

結(jié)算中心管理制度-文庫吧

2025-03-25 05:01 本頁面


【正文】 戶子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理現(xiàn)金收款管理步驟涉及部門步驟說明1開戶單位出納填寫《現(xiàn)金交款單》一式兩聯(lián),連同現(xiàn)金交結(jié)算中心出納2結(jié)算中心出納核對現(xiàn)金金額與《現(xiàn)金交款單》一致,收存現(xiàn)金,在《現(xiàn)金交款單》上加蓋收訖章和名章,第二聯(lián)交開戶單位出納,第一聯(lián)交結(jié)算中心會計(jì)3結(jié)算中心會計(jì)以《現(xiàn)金交款單》作原始憑證制作并打印電腦記帳憑證4結(jié)算中心主管會計(jì)審核記帳憑證5結(jié)算中心出納根據(jù)審核后的記帳憑證及所附《現(xiàn)金交款單》登記現(xiàn)金日記帳開戶單位提取現(xiàn)金管理步驟涉及部門步驟說明1開戶單位出納將《現(xiàn)金支取單》交結(jié)算中心主管會計(jì)2結(jié)算中心主管會計(jì)審核《現(xiàn)金支取單》各項(xiàng)目是否填寫完全,是否經(jīng)開戶單位主管會計(jì)簽字,開具日期距提款日期是否超過兩天。審核無誤后簽字,交結(jié)算中心出納3結(jié)算中心出納核對《現(xiàn)金支取單》加蓋印鑒與預(yù)留結(jié)算中心印鑒相符,按照《現(xiàn)金支取單》填寫的提款金額支付現(xiàn)金4會計(jì)部出納收取現(xiàn)金,在《現(xiàn)金支取單》上簽字。將《現(xiàn)金支取單》一聯(lián)作收款收據(jù)交結(jié)算中心會計(jì)5結(jié)算中心會計(jì)以《現(xiàn)金支取單》作原始憑證制作并打印電腦記帳憑證6結(jié)算中心主管會計(jì)審核記帳憑證7結(jié)算中心出納根據(jù)審核后的記帳憑證及所附《現(xiàn)金交款單》登記現(xiàn)金日記帳空白支票領(lǐng)取管理注:在結(jié)算中心開戶的控股子公司不得領(lǐng)取空白支票步驟涉及部門步驟說明1會計(jì)部出納根據(jù)支票付款需要,填制《空白支票申領(lǐng)單》一式兩聯(lián),填寫領(lǐng)取空白支票數(shù)量(每次不超過5張),交會計(jì)部主管會計(jì)2會計(jì)部主管會計(jì)審核《空白支票申領(lǐng)單》,簽字3會計(jì)部出納將《空白支票申領(lǐng)單》交結(jié)算中心主管會計(jì)4結(jié)算中心主管會計(jì)審核《空白支票申領(lǐng)單》,簽字后交結(jié)算中心出納5結(jié)算中心出納根據(jù)《空白支票申領(lǐng)單》列示數(shù)量,將空白支票交付會計(jì)部出納,在《空白支票申領(lǐng)單
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