賬套的建立以及財(cái)務(wù)分工實(shí)訓(xùn)培訓(xùn)講義-wenkub
2023-04-23 04:11:47 本頁面
【正文】 002青島世紀(jì)公司世紀(jì)公司01100000110186456888785區(qū)工商行430265665349244150000200811003天津巨一公司巨一公司02300000120289121618062區(qū)工商行842882569478656200000200811004北京全星集團(tuán)全星集團(tuán)02200000310763241567289區(qū)工商行6032682228043692000002008115．供應(yīng)商檔案客戶編碼客戶名稱簡稱所屬分類碼郵編稅號(hào)開戶銀行銀行賬號(hào)電話發(fā)展日期001北京興隆公司興隆公司01210000320152384162456市工行86643218923456200811002上?？萍脊究萍脊?1266000370245687921442市工行35687254528987200811003濟(jì)南龍?zhí)旃君執(zhí)旃?2250013370156700345218市工行42679726854365200811004煙臺(tái)旺科公司旺科公司02301500120191256786543市工行548676425498022200811說明：表中未列資料視為無，可跳過。然后將該文件夾拷貝到自己的尤盤中（注意：每次賬套輸出時(shí)最好先清空該自建文件夾，以免多次賬套輸出時(shí)不能辨別最后的賬套數(shù)據(jù)）。系統(tǒng)啟用：企業(yè)暫時(shí)啟用總賬系統(tǒng)，（注：報(bào)表處理系統(tǒng)不需作系統(tǒng)啟用即可使用）。存貨、客戶、供應(yīng)商均分類核算；無外幣業(yè)務(wù)。企業(yè)類型：工業(yè)。法人代表：周華。啟用會(huì)計(jì)期：2008年01月；會(huì)計(jì)期間設(shè)置采用系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置。實(shí)訓(xùn)一 賬套的建立以及財(cái)務(wù)分工●目的：練習(xí)設(shè)置操作員、賬套的建立以及財(cái)務(wù)分工●資料1．建賬賬套號(hào)：班級(jí)號(hào)+學(xué)號(hào)。單位名稱：山東飛揚(yáng)有限公司。郵政編碼：250014；聯(lián)系電話與傳真：053185993849。行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)制度科目。科目編碼級(jí)次：4222。2．財(cái)務(wù)分工修改“出納”角色權(quán)限，加上“出納簽字”。2．將該文件夾從尤盤拷貝到硬盤D中，然后從該文件夾中引入賬套數(shù)據(jù)。6．設(shè)置結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理標(biāo)志1支票101現(xiàn)金支票 是102轉(zhuǎn)賬支票 是2商業(yè)匯票201商業(yè)承兌匯票202銀行承兌匯票3銀行匯票4委托收款5托收承付6匯兌7現(xiàn)金交款單7．會(huì)計(jì)科目設(shè)置（1）修改會(huì)計(jì)科目科目名稱輔助賬類型單位賬頁格式庫存現(xiàn)金日記賬金額式應(yīng)收票據(jù)客戶往來金額式應(yīng)收賬款客戶往來金額式其他應(yīng)收款個(gè)人往來金額式在途物資項(xiàng)目核算公斤數(shù)量金額式原材料項(xiàng)目核算公斤數(shù)量金額式庫存商品項(xiàng)目核算條數(shù)量金額式應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商往來金額式應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來金額式預(yù)收賬款客戶往來金額式主營業(yè)務(wù)收入部門、項(xiàng)目核算金額式主營業(yè)務(wù)成本項(xiàng)目核算金額式（2）增加會(huì)計(jì)科目銀行存款 工行日記賬，銀行賬金額式 建行日記賬，銀行賬金額式預(yù)付賬款 預(yù)付材料款供應(yīng)商往來金額式 其他金額式應(yīng)付職工薪酬 工資金額式 職工福利金額式 工會(huì)經(jīng)費(fèi)金額式 職工教育經(jīng)費(fèi)金額式222101 應(yīng)交增殖稅金額式01 進(jìn)項(xiàng)稅金額式02 已交稅金金額式03 轉(zhuǎn)出未交增值稅金額式04 銷項(xiàng)稅金額式05 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出金額式06 轉(zhuǎn)出多交增值稅金額式222102 未交增殖稅金額式222103 應(yīng)交所得稅金額式222104 應(yīng)交城建稅金額式222105 應(yīng)交教育費(fèi)附加金額式利潤分配01 提取法定盈余公積金金額式02 提取法定公益金金額式03 提取任意盈余公積金金額式04 未分配利潤金額式生產(chǎn)成本 基本生產(chǎn)成本項(xiàng)目核算金額式 輔助生產(chǎn)成本金額式銷售費(fèi)用 廣告費(fèi)金額式 其他金額式管理費(fèi)用 辦公費(fèi)金額式 折舊費(fèi)金額式 職工薪酬金額式 其他金額式財(cái)務(wù)費(fèi)用 利息金額式 其他金額式8．指定科目⑴現(xiàn)金總賬科目：庫存現(xiàn)金（1001）⑵銀行總賬科目：銀行存款（1002）9．設(shè)置憑證類別采用的憑證類別為：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證三種。部門、個(gè)人、項(xiàng)目排序方式：按編碼排序。2．輔助賬期初余額表⑴應(yīng)收票據(jù)（1121）日期憑證號(hào)客戶名稱摘要方向期初余額業(yè)務(wù)員票號(hào)轉(zhuǎn)20盛建集團(tuán)銷售借351000王東071220⑵應(yīng)收賬款（1122）日期憑證號(hào)客戶名稱摘要方向期初余額業(yè)務(wù)員票號(hào)轉(zhuǎn)25全星集團(tuán)銷售借117,王東071226轉(zhuǎn)26巨一公司銷售借117,楊樹071227⑶其他應(yīng)收款（1221）日期憑證號(hào)部門個(gè)人摘要方向金額付18銷售一部王東借差旅費(fèi)借5,付19銷售二部楊樹借差旅費(fèi)借3,⑷在途物資（1402）項(xiàng)目名稱方向金額數(shù)量礦石借1,00,4,000焦碳借50,1,250（5）原材料（1243）項(xiàng)目名稱方向金額數(shù)量礦石借150,5,000焦碳借300，000．007,200（6）庫存商品（1405）項(xiàng)目名稱方向金額數(shù)量圓鋼借1,500,25,000方鋼借250,50,000（7）應(yīng)付票據(jù)（2201）日期憑證號(hào)供應(yīng)商摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號(hào)轉(zhuǎn)15科技公司購進(jìn)貸468, 梁永071216（8）應(yīng)付賬款（2202）日期憑證號(hào)供應(yīng)商摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號(hào)轉(zhuǎn)16旺科公司購進(jìn)貸234, 梁永0712173．試算平衡4．對(duì)賬實(shí)訓(xùn)三 憑證處理●目的：練習(xí)記賬憑證的填制、查詢、審核、記賬以及賬簿的查詢。（附原始憑證1張），銷售一部王東出差歸來報(bào)銷差旅費(fèi)4000元，查原借差旅費(fèi)5000元，多余現(xiàn)金交回。（附原始憑證2張），財(cái)務(wù)室錢華填制現(xiàn)金交款單，將多余現(xiàn)金100元送存工行。（附原始憑證3張，其中礦石2張，焦碳1張），生產(chǎn)部向倉庫領(lǐng)用下列材料：（數(shù)量單位：公斤，金額單位：元） 礦石焦碳合計(jì)數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量單價(jià)金額金額生產(chǎn)圓鋼領(lǐng)用15003045000400451800063000生產(chǎn)方鋼領(lǐng)用1200303600020004590000126000車間一般耗用1003030003000管理部門耗用1004545004500合計(jì)280084002500112500196500（附原始憑證2張），財(cái)務(wù)室錢華簽發(fā)工行轉(zhuǎn)賬支票（）300元支付辦公費(fèi)，其中車間負(fù)擔(dān)200元，管理部門負(fù)擔(dān)100元。（附原始憑證2張） ，收到外商投入無形資產(chǎn)一項(xiàng)，價(jià)值70000元。（附原始憑證1張），按上例業(yè)務(wù)中工資總額的14%計(jì)提本月應(yīng)付福利費(fèi)（附原始憑證1張），攤銷應(yīng)由本月負(fù)擔(dān)的管理部門固定資產(chǎn)修理費(fèi)400元。其中圓鋼3370條；方鋼46080條，結(jié)轉(zhuǎn)全部產(chǎn)品的生產(chǎn)成本。（附原始憑證1張）填制憑證出納簽字審核憑證記賬實(shí)訓(xùn)四 銀行對(duì)賬●目的：練習(xí)錄入銀行對(duì)賬單，采用自動(dòng)對(duì)賬或手工對(duì)賬方式核對(duì)已達(dá)賬項(xiàng)，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。⑶根據(jù)上項(xiàng)結(jié)果，計(jì)算本期應(yīng)交所
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1