【正文】 求和內(nèi)部管理需要自定義會計科目體系、記賬憑證格式、賬簿體系的過程。形成完整的會計核算系統(tǒng)。我希望即將面臨畢業(yè)的我們，都把此次實(shí)訓(xùn)當(dāng)成一次歷練，不僅是學(xué)會怎樣操作用友，更要學(xué)會從操作中，獲得更深層次的道理，那就是做人的道理。另外一點(diǎn),也是在每次實(shí)訓(xùn)中必不可少的部分，就是同學(xué)之間的互相幫助。每做一次實(shí)訓(xùn)，感覺自己的收獲總會不少。①資產(chǎn)負(fù)債表：資產(chǎn)負(fù)債表是反映企業(yè)在某一個特定日期內(nèi)財務(wù)狀況的報表，是根據(jù)“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”，在資產(chǎn)負(fù)債表中，有時表中的“資產(chǎn)≠負(fù)債+所有者權(quán)益”，一般出現(xiàn)這樣的現(xiàn)象在于沒有結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用和期間損益所造成的。同理，在應(yīng)付款管理中也需要設(shè)置。需要修改電腦的時間到2月份，計提2月份的固定資產(chǎn)折舊5．應(yīng)收和應(yīng)付款管理系統(tǒng)。常見的一些問題：①對賬。固定資產(chǎn)看似簡單，其實(shí)還是有點(diǎn)難度的。這一章節(jié)需要了解和熟悉的有建立工資賬套、基礎(chǔ)設(shè)置、設(shè)置計算公式、月末處理等。其實(shí)這就是沒有指定會計科目的原因，將現(xiàn)金總賬科目中的待選科目中的現(xiàn)金轉(zhuǎn)到已選科目中，再將銀行總賬科目中的銀行存款選到已選科目中，問題就可以解決了。２．總賬系統(tǒng)。每一個用戶（除賬套主管外）的權(quán)限掌握在賬套主管的手中，只有賬套主管給予用戶權(quán)限，用戶才能行使他的職責(zé)。⑦賬套備份保存。ERP課程及實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：掌握ERP的基本理論知識，并對ERP的整個系統(tǒng)有較深刻的認(rèn)識。但是，ERP本身不是管理，它不可以取代管理，企業(yè)的管理問題只能由管理者自己去解決。首先談?wù)勎覍RP起初的認(rèn)識，剛開始對它的含義在腦海中第一反映就是會計電算化，以這樣的認(rèn)識聽了第一節(jié)課后才知道，其實(shí)ERP標(biāo)準(zhǔn)的定義來自于其英文原意，即企業(yè)資源規(guī)劃(Enterprise Resource Planning)。第一篇：財務(wù)軟件實(shí)訓(xùn)論文報告用友財務(wù)軟件應(yīng)用分析摘要：本文通過對“用友財務(wù)軟件ERP”的學(xué)習(xí)，談?wù)勗趯W(xué)習(xí)中獲得的體會和啟發(fā)，并對一些重要操作板塊作分析，希望通過認(rèn)真的學(xué)習(xí)和深入的分析，能更加理解用友財務(wù)軟件在學(xué)習(xí)和工作中的意義。它是一個對企業(yè)資源進(jìn)行有效共享與利用的系統(tǒng)。ERP只是管理者解決企業(yè)管理問題的一種工具。1．系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置。常見的一些問題：①各系統(tǒng)時間的設(shè)置。如果沒有設(shè)置用戶權(quán)限，在后面的操作中用戶就不能進(jìn)入賬套。該節(jié)學(xué)習(xí)了設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)、增加、修改會計科目、設(shè)置項(xiàng)目檔案、輸入期初余額、設(shè)置憑證類別、填制憑證，審核憑證等。②憑證類別設(shè)置。剛開始時由于對該軟件的不熟悉，在財務(wù)會計里面找不到工資管理，還認(rèn)為是軟件的問題，后面才知道是自己的操作問題，需要啟動工資管理系統(tǒng)。有了工資管理的教訓(xùn)，現(xiàn)在就不會盲目勒到處找了。當(dāng)對賬時，（資料上提供的標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)），那么說明固定資產(chǎn)計提折舊的憑證生成了，但還沒記賬。應(yīng)收和應(yīng)付款系統(tǒng)的功能較為全面，需要花很多的時間在上面，實(shí)訓(xùn)的重點(diǎn)主要在設(shè)置基礎(chǔ)科目、設(shè)置開戶銀行、處理壞賬發(fā)生業(yè)務(wù)等。６．總賬期末業(yè)務(wù)處理。②利潤表：反映了企業(yè)在一定期間經(jīng)營成果實(shí)現(xiàn)情況的會計報表。做實(shí)訓(xùn)是為了讓我們對平時學(xué)習(xí)的理論知識與實(shí)際操作相結(jié)合，在理論和實(shí)訓(xùn)教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固已學(xué)基本理論及應(yīng)用知識并加以綜合提高，學(xué)會將知識應(yīng)用于實(shí)際的方法，提高分析和解決問題的能力。所謂“當(dāng)局者迷,旁觀者清”，有些東西感覺自己做的是時候明明沒什么錯誤，偏偏對賬的時候就是有錯誤，讓其它同學(xué)幫忙看了一下，發(fā)現(xiàn)其實(shí)是個很小的錯誤。第二篇：財務(wù)軟件實(shí)訓(xùn)報告實(shí)訓(xùn)一實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：用友U8系統(tǒng)賬套的建立實(shí)訓(xùn)時間：2010年9月6日實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)：文管實(shí)訓(xùn)中心實(shí)訓(xùn)課時：8同組成員：一、實(shí)訓(xùn)目的撐握如何增加用戶掌握如何建立賬套掌握如何給用戶設(shè)置權(quán)限二、實(shí)訓(xùn)設(shè)備方正電腦、用友U8軟件三、實(shí)訓(xùn)原理會計電算化系統(tǒng)與會計信息處理四、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容增加用戶建立賬套給用戶設(shè)置權(quán)限五、實(shí)訓(xùn)小結(jié)掌握了如何增加用戶、如何建立賬套、如何給用戶設(shè)置權(quán)限實(shí)訓(xùn)二實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：用友U8總賬系統(tǒng)的日常賬務(wù)處理實(shí)訓(xùn)時間：2010年9月20日實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)：文管實(shí)訓(xùn)中心實(shí)訓(xùn)課時：8同組成員：一、實(shí)訓(xùn)目的掌握總賬系統(tǒng)的初始化掌握錄入、修改、刪除憑證掌握出納管理掌握U8的期末業(yè)務(wù)處理二、實(shí)訓(xùn)設(shè)備方正電腦、用友U8軟件三、實(shí)訓(xùn)原理會計電算化系統(tǒng)與會計信息處理四、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容總賬系統(tǒng)的初始化錄入憑證修改憑證刪除憑證出納管理期末業(yè)務(wù)處理五、實(shí)訓(xùn)小結(jié)掌握了總賬系統(tǒng)的初始化，以及總賬系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理實(shí)訓(xùn)三實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：用友U8UFO報表處理系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)時間：2010年10月4日實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)：文管實(shí)訓(xùn)中心實(shí)訓(xùn)課時：8同組成員：一、實(shí)訓(xùn)目的掌握UFO報表模的設(shè)計掌握UFO報表公式定義掌握UFO報表的數(shù)據(jù)處理二、實(shí)訓(xùn)設(shè)備方正電腦、用友U8軟件三、實(shí)訓(xùn)原理會計電算化系統(tǒng)與會計信息處理四、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容生成報表模板定義報表公式會計報表數(shù)據(jù)生成報表數(shù)據(jù)導(dǎo)入與導(dǎo)出五、實(shí)訓(xùn)小結(jié)掌握UFO報表模的設(shè)計、報表公式定義、UFO報表的數(shù)據(jù)處理實(shí)訓(xùn)四實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：金蝶K//3總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理實(shí)訓(xùn)時間：2010年10月18日實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)：文管實(shí)訓(xùn)中心實(shí)訓(xùn)課時：8同組成員：一、實(shí)訓(xùn)目的掌握金蝶K/3軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理掌握金蝶K/3憑證管理掌握金蝶K/3出納管理掌握金蝶K/3賬簿管理二、實(shí)訓(xùn)設(shè)備方正電腦、金蝶K/3軟件三、實(shí)訓(xùn)原理會計電算化系統(tǒng)與會計信息處理四、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容總賬系統(tǒng)的初始化錄入憑證審核憑證出納簽字記賬期末業(yè)務(wù)處理五、實(shí)訓(xùn)小結(jié)掌握金蝶K/3軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理、憑證管理、出納管理、賬簿管理實(shí)訓(xùn)五實(shí)訓(xùn)四實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：管家婆進(jìn)銷存管理系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)時間：2010年11月1日實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)：文管實(shí)訓(xùn)中心實(shí)訓(xùn)課時：8同組成員：一、實(shí)訓(xùn)目的掌握管家婆系統(tǒng)系統(tǒng)的安裝掌握管家婆系統(tǒng)賬套的建立掌握管家婆系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理掌握管家婆系統(tǒng)數(shù)據(jù)的查詢二、實(shí)訓(xùn)設(shè)備方正電腦、管家婆財貿(mào)雙全軟件三、實(shí)訓(xùn)原理會計電算化系統(tǒng)與會計信息處理四、實(shí)訓(xùn)內(nèi)容管家婆系統(tǒng)系統(tǒng)的安裝管家婆系統(tǒng)賬套的建立錄入訂貨單錄入銷售單錄入憑證期末庫存查詢五、實(shí)訓(xùn)小結(jié)掌握了管家婆系統(tǒng)系統(tǒng)的安裝，賬套的建立、日常業(yè)務(wù)處理以及數(shù)據(jù)的查詢第三篇：金蝶財務(wù)軟件實(shí)訓(xùn)報告實(shí)用財務(wù)軟件實(shí)訓(xùn)一、總結(jié)會計核算軟件是專門用于會計核算工作的電子計算機(jī)應(yīng)用軟件，包括采用各種計算機(jī)語言編制的用于會計核算工作的計算機(jī)程序，從而替代人工，實(shí)現(xiàn)會計核算任務(wù)。會計核算軟件中具備相對獨(dú)立地完成會計數(shù)據(jù)輸入、處理和輸出功能的各個部分，稱之為會計核算軟件的功能模塊。相當(dāng)于手工狀態(tài)下設(shè)立一套新的賬務(wù)核算體系，是用計算機(jī)建賬的過程。對賬功能一部分是由會計核算軟件在設(shè)計時由程序自動檢查核對，如總賬、明細(xì)賬、日記賬之間的賬賬核對；另一部分則提供給用戶進(jìn)行核對，如與銀行對賬單核對，與往來賬核對，與其他輔助賬核對等，并能做出調(diào)節(jié)表等相關(guān)資料。（二）報表處理模塊報表處理模塊是按國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定，根據(jù)會計資料而編制會計報表，向公司管理者和政府部門提供財務(wù)報告。主要包括：定義報表名稱，描述空白表格的格式，定義報表項(xiàng)目填寫內(nèi)容的數(shù)據(jù)來源和報表項(xiàng)目及運(yùn)算關(guān)系，確定表格項(xiàng)目審核校驗(yàn)及報表間項(xiàng)目的勾稽關(guān)系，檢查公式以及匯總報表的匯總范圍等步驟。此模塊主要是根據(jù)財務(wù)制度的規(guī)定，建立固定資產(chǎn)卡片，確定固定資產(chǎn)計提折舊的系數(shù)、方法，錄入固定資產(chǎn)增減變動情況，匯總計算固定資產(chǎn)原值、累計折舊及凈值。工資核算模塊，首先設(shè)計工資的項(xiàng)目及項(xiàng)目計算公式，按項(xiàng)目錄入職工應(yīng)發(fā)、扣減、實(shí)發(fā)金額，按使用者的要求計算配發(fā)不同面值的零、整錢數(shù)。根據(jù)行業(yè)的特點(diǎn)，又有：零售業(yè)進(jìn)銷存核算系統(tǒng)、批發(fā)業(yè)進(jìn)銷存核算系統(tǒng)等。該公司采用新企業(yè)會計準(zhǔn)則來建立預(yù)設(shè)科目表，啟用日期為2012年4月1日。用戶名分別為林林1林林22和林林33，安全碼分別為111111,、222222和333333。具體權(quán)限如表2所示：表2： 操作員具體權(quán)限設(shè)置操作權(quán)限 報表權(quán)限 科目權(quán)限 授權(quán)范圍 林林11 所有操作權(quán)限所有報表權(quán)限所有科目權(quán)限林林22 “出納管理”的所有操作權(quán)限，“科目日報表”的查庫存現(xiàn)金、銀行存除了“引入數(shù)據(jù)”權(quán)限看和打印權(quán)限款、其他貨幣資金和應(yīng)收票據(jù)林林33 所有操作權(quán)限，除了以下權(quán)限： 只有各類報表的查看所有科目權(quán)限 “賬務(wù)處理”下“憑證”的“憑和打印權(quán)限 證審核”；“固定資產(chǎn)”的“改變折舊方法”；“往來管理”的“合同審批”；“出納管理”的“引入數(shù)據(jù)”“；系統(tǒng)維護(hù)”的所有權(quán)限。表9 “憑證”選項(xiàng)卡的設(shè)置“憑證”選項(xiàng)卡的設(shè)置輸入外幣憑證時由本位幣自動折算原幣 憑證需要憑證字憑證過賬前必須經(jīng)過審核 憑證借貸雙方都必須有當(dāng)前用戶當(dāng)前用戶 當(dāng)前用戶檢測單條分錄憑證【賬簿】選項(xiàng)卡的設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的【賬簿】選項(xiàng)卡的設(shè)置如下所示： 賬簿余額方向：與科目余額方向保持一致（余額數(shù)值可以有負(fù)數(shù)）賬簿排列順序：按日期、憑證字號排序 可以在明細(xì)賬中打印日記賬【稅務(wù)、銀行】 稅務(wù)登記號：330103 720908 074 開戶銀行及賬號：工商銀行富陽高橋支行888 888 888 888 電話：*** 地址：天津市高橋高科路198號2號實(shí)訓(xùn)樓2441 出納系統(tǒng)啟用期間：2011年第1期 是否進(jìn)行銀行對賬：是帳套選項(xiàng)的【高級設(shè)置】天津市加贏國際商貿(mào)有限公司帳套選項(xiàng)的高級設(shè)置除了選用系統(tǒng)的默認(rèn)設(shè)置，其他設(shè)置如下所示：系統(tǒng)：允許核算項(xiàng)目分級顯示。出納：編輯出納日記賬記錄時可以自動從賬務(wù)引入數(shù)據(jù)。說明：需要新增供應(yīng)商、客戶和庫存商品3個核算項(xiàng)目 核算項(xiàng)目—增加類別輸入表4或表5 供應(yīng)商和客戶的屬性設(shè)置如表4所示，庫存商品的屬性設(shè)置如表5所示。表11 固定資產(chǎn)類別的設(shè)置類別名稱 房屋及建筑物 交通運(yùn)輸車輛 電子設(shè)備及通信設(shè)備固定資產(chǎn)變動方式的設(shè)置如表12所示，設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的固定資產(chǎn)變動方式 表12 固定資產(chǎn)變動方式固定資產(chǎn)增加方式 購入 接受投資 接受捐贈 融資租入 自建 盤盈對應(yīng)入賬科目 10201，人民幣存款 301，實(shí)收資本 31112，其他資本公積 222，長期應(yīng)付款 179，在建工程 19102，待處理固定資產(chǎn)損溢常用折舊方法平均年限法平均年限法平均年限法預(yù)計凈殘值率 4% 4% 4%轉(zhuǎn)借貸必?zé)o20210101,10102,10201,1010101,10102,10201,10限制科目或科目范圍 10101,10102,10201,10固定資產(chǎn)減少 所有方式 179，固定資產(chǎn)清理職員類別的設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的職員類別有：行政人員、營銷人員、管理人員等三類職員職務(wù)的設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的職員職務(wù)有：一般工作人員、部門副經(jīng)理、部門經(jīng)理、副科長、科長、副主任、主任、副總經(jīng)理和總經(jīng)理 任務(wù)二 核算項(xiàng)目檔案的錄入客戶檔案的錄入如表13所示，設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的客戶檔案。表18 庫存商品的期初余額 核算項(xiàng)目類別 核算項(xiàng)目代碼核算項(xiàng)目名稱 原幣 庫存商品 01 營銷一部商品庫存商品 0101 A 庫存商品 010101 A01 140 000 庫存商品 010102 A02 54 000 庫存商品 010103 A03 60 000 庫存商品 0102 B 庫存商品 010201 B01 88 400 庫存商品 010202 B02 84 700 庫存商品 010203 B03 81 000 庫存商品 0103 C 庫存商品 010301 C01 37 000 庫存商品 010302 C02 18 000 庫存商品 010303 C03 57 000 庫存商品 02營銷二部商品乙倉庫1區(qū)乙倉庫2區(qū) 乙倉庫2區(qū)乙倉庫2區(qū) 乙倉庫2區(qū)數(shù)量60 50 80 70 60 50 20 60臺臺 臺臺 臺庫存商品 0201 D庫存商品 020101 D01 245 000 70 庫存商品 020102 D02 150 000 30 庫存商品 0202 E庫存商品 020201 E01 234 000 60 庫存商品 020202 E02 200 000 80 庫存商品 0203 F庫存商品 020301 F01 40 000 100 庫存商品 020302F02181 824固定資產(chǎn)期初余額的錄入如表19所示，錄入天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的固定資產(chǎn)卡片。表26 應(yīng)收職工借款的期初余額核算項(xiàng)目類別 職員職員任務(wù)三 帳套的啟用核算項(xiàng)目代碼 1002 2201核算項(xiàng)目名稱 蔣飛 張毅期初余額 6 000 6 000試算平衡對天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的初始數(shù)據(jù) 進(jìn)行失算平衡。會計分錄：借：管理費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1000 貸：銀行存款人民幣存款 1000 2）2012年4月6日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司以轉(zhuǎn)賬支票（12345610）支付上月未交增值稅100 。表27 商品銷售清單 商品名稱A01 A02 A03 B01 B02 D01 E01 數(shù)量（臺）單價（元）貨款（元）20 20 25 30 15 201650 1100 1 400 1300 1500 4000 500049500 22000 28 000 32 500 45 000 60 000 100 000增值稅（元）價稅合計（元）8414 3740 4 760 5 525 7 650 10 200 17 00057915 25740 32 760 38 025 52 650 70 200 117 000 394 290 合計337 000 57 290 營銷一部的主營業(yè)務(wù)收入為 49500+22000+28000+32500+45000 = 177 000 營銷二部的