【正文】 中引入工業(yè)企業(yè)的會計(jì)科目注：回去選擇與企業(yè)行業(yè)屬性匹配的會計(jì)科目摸板實(shí)驗(yàn)二 基礎(chǔ)資料設(shè)置（公共資料）一、幣別設(shè)置新增幣別美元：幣別代碼：USD ；幣別名稱：美元 ；記帳匯率：；折算方式：原幣*匯率=本位幣；浮動匯率；金額小數(shù)位數(shù)：2。實(shí)驗(yàn)三 帳套備份與恢復(fù)帳套備份：服務(wù)器端路徑：D:\MSSQL7\BACKUP\ ；文件名：田野有限公司帳套恢復(fù)：用戶名：SA ；口令：無；數(shù)據(jù)服務(wù)器：默認(rèn)；數(shù)據(jù)庫類型：默認(rèn)；服務(wù)器端備份文件：D:\MSSQL7\BACKUP\；帳套號：田野有限公司新；數(shù)據(jù)庫文件路徑：D:\MSSQL7\DATA\注：自動批量備份設(shè)置第二節(jié) 用戶管理實(shí)驗(yàn)四 新增用戶新增用戶：張會計(jì)（Administrators組）；王出納（Users組），兩者都是密碼認(rèn)證用戶，目前暫無密碼。要求：按照下述給出的資料在K/3中間層建立一個(gè)帳套并對其進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)置，啟 用帳套。實(shí)驗(yàn)一 帳套新增新建帳套：帳套號：001；帳套名：田野有限公司；帳套類型：集團(tuán)財(cái)務(wù)；數(shù)據(jù)實(shí)體：默認(rèn)；數(shù)據(jù)庫文件路徑：D:\MSSQL7\DATA\ ；系統(tǒng)用戶名：SA；系統(tǒng)口令：無；數(shù)據(jù)庫服務(wù)器：默認(rèn)；數(shù)據(jù)庫類型：默認(rèn)。實(shí)驗(yàn)五 用戶授權(quán)張會計(jì)：具有所有權(quán)限；王出納：具有基礎(chǔ)資料的所有權(quán)限和現(xiàn)金管理系統(tǒng)所有權(quán)限，有憑證錄入、 修改、刪除、查詢的權(quán)限。新增幣別港幣：幣別代碼：HKD ；幣別名稱：港幣 ；記帳匯率：；折算方式：原幣*匯率=本位幣；浮動匯率；金額小數(shù)位數(shù)：2。其具體操作為：在系統(tǒng)資料維護(hù)里，指中某一具體系統(tǒng)資料，按右鍵選擇“禁用”即可。若客戶已購買K/3購銷存業(yè)務(wù)模塊，則不需要在存貨科目下新增明細(xì)科目，只要通過修改會計(jì)科目功能，在一級科目里利用核算項(xiàng)目卡片掛接物料輔助核算即可。實(shí)驗(yàn)三 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置總帳:本年利潤科目：321本年利潤（此項(xiàng)目的設(shè)定影響月末或年末的結(jié)轉(zhuǎn)損益功能）；對以下帳套選項(xiàng)打“√”：顯示科目最新余額和預(yù)算數(shù) 帳簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同 啟用往來業(yè)務(wù)核銷 新增憑證檢查憑證字 新增憑證自動填補(bǔ)斷號注：系統(tǒng)參數(shù)中相關(guān)選項(xiàng)回去后根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況作選擇實(shí)驗(yàn)四 初始余額錄入幣別：人民幣科目代碼科目名稱本年累計(jì)借方本年累計(jì)貸方期初數(shù)量 期初余額101現(xiàn)金 100借 3,000102銀行存款 100借 37,400工商銀行 100借 37,400123原材料借 49,000甲材料 350借24,000乙材料 200借 25,000161固定資產(chǎn)借 512,000165累計(jì)折舊 200 貸 2,000169在建工程借 73,740211應(yīng)付工資貸 10,000221應(yīng)交稅金貸 2,500增值稅貸 2,500銷項(xiàng)稅貸 2,500231預(yù)提費(fèi)用貸 2,500301實(shí)收資本貸 1,036,100321本年利潤貸 38,400幣別：港幣 科目代碼 科目名稱 期初余額 原幣 本位幣102銀行存款借 150,000 165,450 中國銀行借 150,000 165,450幣別：美元 科目代碼 科目名稱 期初余額 原幣 本位幣102銀行存款借 35,000 304,710 建設(shè)銀行借 35,000 304,710往來業(yè)務(wù)資料應(yīng)收帳款 時(shí)代公司 業(yè)務(wù)日期：19980709 應(yīng)收帳款余額：2,000 明月公司 業(yè)務(wù)日期：19980317 應(yīng)收帳款余額：1,500 應(yīng)付帳款新華公司業(yè)務(wù)日期：19991231 應(yīng)付帳款余額：13300損益類科目本年實(shí)際發(fā)生額商品銷售收入銷售一部/錢明/A產(chǎn)品：50,000管理費(fèi)用工資及福利總經(jīng)辦： 5,800 管理費(fèi)用通訊費(fèi)總經(jīng)辦/張恒：4,000管理費(fèi)用通訊費(fèi)財(cái)務(wù)部/李影：1,800 實(shí)驗(yàn)五 結(jié)束初始化試算平衡,結(jié)束初始化.操作要點(diǎn)：錄入外幣科目金額時(shí)，要注意切換相應(yīng)幣別；錄入下設(shè)核算項(xiàng)目的科目的金額時(shí)，要點(diǎn)擊核算項(xiàng)目欄的“√”進(jìn)入特定 界面輸入； 錄入數(shù)量金額輔助核算的科目金額時(shí)，點(diǎn)擊該科目將會彈出數(shù)量欄，在那兒錄入數(shù)量；試算平衡時(shí)要注意，如企業(yè)有外幣業(yè)務(wù)，則必須切換成綜合本位幣去試算。6) 20020522 報(bào)銷通訊費(fèi) 記6借:管理費(fèi)用通訊費(fèi)總經(jīng)辦/張恒 500 管理費(fèi)用通訊費(fèi)財(cái)務(wù)部/李影 300 貸:現(xiàn)金 800要點(diǎn)：記得逐一錄入部門、職員核算項(xiàng)目信息。但應(yīng)注意，系統(tǒng)不接受當(dāng)前會計(jì)期間之前的日期，只允許輸入當(dāng)期或以后各期業(yè)務(wù)，而且過帳時(shí)，只處理本期的記帳憑證。 匯總記1至記3憑證借貸方余額。匯兌損益科目：522財(cái)務(wù)費(fèi)用；生成憑證：匯兌損益；憑證日期：20020531；憑證字：記；憑證摘要：結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益。 當(dāng)總帳與其他子系統(tǒng)相聯(lián)系時(shí)，要先把子系統(tǒng)結(jié)帳。注：啟用期間在錄入卡片后即不可修改操作要點(diǎn)：固定資產(chǎn)系統(tǒng)可與總帳相連使用，也可獨(dú)立作為設(shè)備管理使用。B、 已使用的固定資產(chǎn)變動方式不能刪除。 購進(jìn)累計(jì)折舊指的是取得固定資產(chǎn)前已存在的累計(jì)折舊值。 如當(dāng)期新增的固定資產(chǎn)是全新的固定資產(chǎn)，在“原值與折舊”卡片中的“購進(jìn)累計(jì)折舊”無需錄入，該項(xiàng)目指的是固定資產(chǎn)在購入前已存在的累計(jì)折舊。并生成憑證。生成記帳憑證時(shí)，如果“變動方式”中預(yù)設(shè)的對方科目等信息不全，則系 統(tǒng)會提示是否手工調(diào)整，選擇“是”可打開憑證進(jìn)行修改保存即可；固定資產(chǎn)系統(tǒng)所生成的記帳憑證會自動傳遞到總帳系統(tǒng)。 利用“自動對帳”功能進(jìn)行固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)和總帳系統(tǒng)的對帳。因此，在建立獨(dú)立的工資類別時(shí)，不要選擇多類別。此項(xiàng)一般只有銀行代發(fā)工資的單位才必設(shè)定。 禁用后的職員如想恢復(fù)使用，可通過職員管理窗口中選擇禁用按鈕恢復(fù)職員的資料。（五）公式設(shè)置公式名稱：全體員工應(yīng)發(fā)合計(jì)=基本工資+浮動工資+津貼+加班+獨(dú)補(bǔ)扣款合計(jì)=病假+事假+房租水電+代扣所得稅+醫(yī)療保險(xiǎn)+養(yǎng)老保險(xiǎn)+工會應(yīng)稅所得=應(yīng)發(fā)合計(jì)獨(dú)補(bǔ)醫(yī)療保險(xiǎn)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)發(fā)合計(jì)=應(yīng)發(fā)合計(jì)扣款合計(jì)操作要點(diǎn)： 設(shè)定計(jì)算公式時(shí)請先點(diǎn)擊“新增”按鈕，出錯(cuò)時(shí)，可點(diǎn)擊“編輯”按鈕進(jìn)行修改?！狈栆葎h除，然后再設(shè)判斷條件。職員姓名基本工資浮動工資津貼加班獨(dú)補(bǔ)病假事假房租水電醫(yī)療保險(xiǎn)養(yǎng)老保險(xiǎn)工會張華1800200060040080036907李萍140090038032015331287王林1200110036041090500247趙立90067024032038022818367劉紅125010002504801525030757孫睛1500160040015327277操作要點(diǎn)： 白色的單元格可直接錄入，黃色單元格由系統(tǒng)自動計(jì)算，無需手工錄入，也不允許直接修改數(shù)據(jù)； 錄入整列相同數(shù)據(jù)時(shí)，可利用工具欄中“計(jì)算器”幫助錄入，無需單個(gè)錄入； 代扣稅一項(xiàng)可先空出不錄入數(shù)據(jù)，待個(gè)人所得稅計(jì)算完成后，可從所得稅計(jì)算表中引入。憑證字:記。實(shí)驗(yàn)一 初始設(shè)置從總帳系統(tǒng)引入現(xiàn)金、銀行存款科目；從總帳系統(tǒng)引入2002年5月1日的現(xiàn)金、銀行存款科目余額；進(jìn)行試算平衡檢查，如已平衡則結(jié)束初始化，將現(xiàn)金管理系統(tǒng)啟用期間定在 2002年5月。第二節(jié) 日常處理實(shí)驗(yàn)二 登記現(xiàn)金日記帳 登記現(xiàn)金日記帳：（從總帳引入） 按現(xiàn)金的每一明細(xì)科目從總帳引入現(xiàn)金日記帳；時(shí)間：本期； 方 式：按現(xiàn)金科目。0502500,000200205075,0002002051020,0002002052210,0002002050610,000進(jìn)行建行帳戶的銀行對帳 按科目幣別對2002年5期的科目