【正文】 初始數(shù)據(jù)錄入時，可以根據(jù)需要將多張發(fā)票匯總輸入，也可按每一張發(fā)票進行明細錄入，匯總錄入時，相同收款時間的金額可匯總反映在收款明細中，這樣可以減少初始數(shù)據(jù)錄入的工作量，但以后將不能按照單據(jù)進行初]始化業(yè)務(wù)跟蹤管理。 如果錄入初始數(shù)據(jù)時，出現(xiàn)發(fā)生額小于應(yīng)收款余額時，可通過拆分數(shù)據(jù)的方式，把此數(shù)據(jù)拆分分兩筆業(yè)務(wù)錄入。拆分方法是首先把上年余額拆分出來，當作一筆業(yè)務(wù)錄入，錄入時，發(fā)生額的本年選項不要選擇，然后把拆分出來的余額輸入發(fā)生額和應(yīng)收款余額項目中；其次，再把本年的發(fā)生額部分當作另一筆業(yè)務(wù)輸入，不同的是此筆業(yè)務(wù)必須把發(fā)生額中的本年選項選中，以此反映出本年發(fā)生額數(shù)。實驗四 結(jié)束初始化.注:若先啟用應(yīng)收系統(tǒng)初始化，則在應(yīng)收系統(tǒng)中通過轉(zhuǎn)余額傳遞到總帳系統(tǒng) 若先啟用總帳系統(tǒng)初始化，則在應(yīng)收系統(tǒng)中“從總帳引入初始數(shù)據(jù)”直接調(diào) 用總帳期初數(shù)據(jù)。（注意總帳系統(tǒng)中應(yīng)收帳款科目的設(shè)置） 一旦結(jié)束初始化工作，所有初始數(shù)據(jù)將不能再修改，確需修改的，單擊“工 具”菜單的“反初始化”選項，即可回到初始化狀態(tài)。進行反初始化時，系 統(tǒng)會自動進行以下操作：①所有業(yè)務(wù)單據(jù)取消審核②所有業(yè)務(wù)單據(jù)取消核銷 及取消壞帳處理③所生成憑證全部刪除④應(yīng)收票據(jù)背書等處理全部取消，因 此在進行反初始化時應(yīng)謹慎處理； 結(jié)束初始化后，銷售系統(tǒng)中先于應(yīng)收系統(tǒng)結(jié)束初始化之前錄入的發(fā)票將不能 傳遞到應(yīng)收系統(tǒng)，因此應(yīng)收系統(tǒng)必須先于或與銷售系統(tǒng)同時結(jié)束初始化。第三節(jié) 日常業(yè)務(wù)處理實驗五 練習各種單據(jù)的制作發(fā)票：5日，銷售一部錢明賒銷一批A產(chǎn)品給明月公司，數(shù)量100件，含稅單價200元/ 件，增值稅率17%，發(fā)票號256430，預(yù)計收款日期5月15日。10日，銷售一部錢明賒銷一批產(chǎn)品給大明公司，其中A產(chǎn)品數(shù)量50件，不含稅 單價250元/件，B產(chǎn)品數(shù)量100件，不含稅單價500元，增值稅率17%，發(fā)票號 325641，計劃5月20日收回貨款。其他應(yīng)收單：15日，職員趙倉因私向公司借款5000元，預(yù)計6月15日歸還。應(yīng)收票據(jù)：20日，收到時代公司簽發(fā)并承兌的不帶息商業(yè)承兌匯票一張抵銷應(yīng)收帳款，到期 日7月20日，票面金額50,000元。票據(jù)編號002收款單：15日，收到明月公司本月5日所欠貨款，結(jié)算方式支票，部門銷售一部。（按應(yīng) 收單號生成收款單）20日，收到大明公司還來前欠貨款70,000元。結(jié)算方式電匯，部門銷售一部。25日，職員王和還來上年個人借款5000元。注意： 若有購銷存系統(tǒng)，則應(yīng)收系統(tǒng)中日常處理發(fā)票是由銷售系統(tǒng)傳遞而來 若發(fā)票是由銷售系統(tǒng)傳遞至應(yīng)收系統(tǒng)，則憑證的生成在購銷存系統(tǒng)中生成。 現(xiàn)款銷售的發(fā)票不傳遞應(yīng)收系統(tǒng)。如果用戶購買了銷售管理系統(tǒng)，銷售管理系統(tǒng)所錄入的發(fā)票在本系統(tǒng)中只可 查看，不能對其進行審核、生成憑證等操作，但可以修改發(fā)票的收款計劃。無論該發(fā)票在銷售管理系統(tǒng)中是否進行了審核或制證，如發(fā)票在應(yīng)收系統(tǒng)進行了核銷處理后，將不能修改。（二）將以上各種單據(jù)通過“憑證處理”功能生成記帳憑證。注意：各種單據(jù)必須經(jīng)過審核后才能生成憑證！實驗六 壞帳處理 31日，將明月公司逾期未還，且明顯無法收回的前欠貨款50,000元中的10,000 列為壞帳。填制壞帳損失處理單并制作憑證。26日，收回大明公司期初壞帳中的3,000元。填制壞帳收回單并制作憑證。注意：壞帳損失、壞帳收回、壞帳準備的記帳憑證都不在“憑證處理”模塊中生成， 而在壞帳處理模塊生成。計提當年壞帳準備注意：如要取消計提的壞帳準備，只需刪除壞帳準備的計提憑證即可。實驗七 核銷業(yè)務(wù)實驗八 帳表及分析的查看操作要點： 要注意區(qū)別本位幣與綜合本位幣，如果選擇本位幣，則輸出的匯總表只是本位幣的原幣發(fā)生額，它不包括外幣折合的本位幣數(shù)額。 查看帳齡分析表時，如要設(shè)定帳齡分組，只須通過在“天數(shù)”欄目中直接修改，標題欄目中的信息也會相應(yīng)更改。實驗九 期末處理將應(yīng)收款系統(tǒng)結(jié)帳至下一期（工具菜單 期末處理）注：若應(yīng)收系統(tǒng)與總帳、進銷存系統(tǒng)聯(lián)系使用，則應(yīng)注意結(jié)帳的先后順序。操作要點： 進行期末結(jié)帳時，必須注意要確保本期應(yīng)收款業(yè)務(wù)已處理完畢并數(shù)據(jù)正確無誤，否則一旦結(jié)帳上期的有關(guān)數(shù)據(jù)將不能再進行修改。如要修改上期記錄，必須進 行反結(jié)帳處理； 反結(jié)帳的操作只有系統(tǒng)管理員才能進行。第七章 應(yīng)付帳款第一節(jié) 初始設(shè)置實驗一 系統(tǒng)設(shè)置基本信息會計期間。啟用/當前年份:2002。 啟用/當前會計期間:5其他參數(shù)：應(yīng)付帳款科目代碼：203應(yīng)付帳款； 預(yù)付帳款科目代碼：115預(yù)付帳款；應(yīng)付票據(jù)科目代碼：202應(yīng)付票據(jù)；應(yīng)交稅金科目代碼：；核算項目類別：供應(yīng)商；期末處理前本期憑證處理應(yīng)該完成；期末處理前本期單據(jù)必須全部審核；單據(jù)核銷前必須審核。第二節(jié) 初始數(shù)據(jù)實驗二 新增合同新華公司1. 合同名稱:新華布料合同。對方單位:新華公司。總金額:10000。 合同日期:19980501。合同號:01。摘要:購貨。付款計劃表: 應(yīng)付日期:20020601。收款金額:10000。2. 合同名稱:新華絲料合同。對方單位:新華公司。總金額:3300。 合同日期:19980510。合同號:02。摘要:購貨。付款計劃表: 應(yīng)付日期:20020510。付款金額:3300。注：合同資料要求審核后才能被采購發(fā)票關(guān)聯(lián)。實驗三 新增發(fā)票應(yīng)付帳款新華公司合同號:01。單據(jù)號碼:9805001。 發(fā)生日期:19980518。 摘要:購貨。發(fā)生額(非本年):10000。往來科目:203應(yīng)付帳款。方向:貸。應(yīng)付款余額:10000。付款日期:20020510.合同號:02。單據(jù)號碼:9805002。 發(fā)生日期:19980523。 摘要:購貨。發(fā)生額(非本年)。3300。往來科目:203應(yīng)付帳款。方向:貸。應(yīng)付款余額:3300。付款日期:20020615結(jié)束初始化.注:若先啟用應(yīng)付系統(tǒng)初始化，則在應(yīng)付系統(tǒng)中通過轉(zhuǎn)余額傳遞到總帳系統(tǒng) 若先啟用總帳系統(tǒng)初始化，則在應(yīng)付系統(tǒng)中“從總帳引入初始數(shù)據(jù)”直接調(diào)用總帳期初數(shù)據(jù)。（注意總帳系統(tǒng)中應(yīng)付帳款科目的設(shè)置）第三節(jié) 日常業(yè)務(wù)處理實驗四 新增其他應(yīng)付單20020515銷售部錢明向新華公司接受勞務(wù)，價款未付。審核生成的其他應(yīng)付單，且生成憑證。借：管理費用其他銷售部 50000貸：其他應(yīng)付款 50000實驗五 新增付款單財務(wù)部李影20020510支付新華公司貨款，沖9805001號業(yè)務(wù)審核生成的付款單并進行核銷，且生成憑證。借：應(yīng)付帳款新華公司 10000 貸: 銀行存款工商銀行 10000進行往來業(yè)務(wù)核銷,且查看往來對帳單.注:若有購銷存系統(tǒng)，則應(yīng)付系統(tǒng)中日常處理發(fā)票是由采購系統(tǒng)傳遞而來。2. 若發(fā)票是由采購系統(tǒng)傳遞至應(yīng)付系統(tǒng)，則憑證的生成在購銷存系統(tǒng)中生成。實驗六 期末處理將應(yīng)付款系統(tǒng)結(jié)帳至下一期（工具菜單 期末處理）注：若應(yīng)付系統(tǒng)與總帳、進銷存系統(tǒng)聯(lián)系使用，則應(yīng)注意結(jié)帳的先后順序。第八章 報表系統(tǒng)目的：掌握系統(tǒng)預(yù)置報表的查詢技巧及基本的修改操作，并能制作簡單的自定義報表。要求：①查看資產(chǎn)負債表及損益表； ②根據(jù)要求制作自定義報表。實驗一 預(yù)設(shè)報表的查看與設(shè)置打開工業(yè)企業(yè)資產(chǎn)負債表，學習設(shè)置取數(shù)公式。實驗二 自定義報表設(shè)置管理費用明細表單位名稱：田野有限公司 2002年5月31日 幣別：人民幣 項目 部門明細科目本期發(fā)生額本年累計數(shù)最高預(yù)算數(shù)總經(jīng)辦財務(wù)部工資及福利折舊費通訊費其他合計實驗三 用批量填充做以下自定義報表貨幣資金表田野有限公司 20010131 單位:元項目期初余額借方發(fā)生額貸方發(fā)生額期末余額現(xiàn)金銀行存款工行銀行存款建行銀行存款中行其他貨幣資金合 計單位負責人: 會計主管: 制表人:第九章 現(xiàn)金流量表系統(tǒng)一、 新建報表方案：方案名稱ABC二、 定義現(xiàn)金流量表的取數(shù)時間段三、 定義現(xiàn)金類科目及現(xiàn)金等價物四、 提取數(shù)據(jù)提取數(shù)據(jù)時間段：20020501到20020531策略：不重復(fù)提取 五、學習如何增加現(xiàn)金項目、修改現(xiàn)金項目六、打開T型帳戶范圍：所有現(xiàn)金科目匯總：按一級科目匯總 七、對數(shù)據(jù)指定現(xiàn)金流向選中科目擊鼠標右鍵，指定現(xiàn)金項目 八、副表二的編輯（間接法） 九、報表輸出（注意月底或年底的報表引出）注意：附表當中“不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動”系統(tǒng)不能分析，必須由客戶自己手工指定。（“項目”→“屬性”→“鎖定值”要加“”號）衡量報表正確性的兩個等式： T形帳當中非現(xiàn)金類科目借貸方發(fā)生額之差=資產(chǎn)負債表當期貨幣資金 期初末數(shù)之差 附表二當中所有科目金額+損益表當中的凈利潤=經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金 凈流量30 / 31