【正文】 司負(fù)責(zé)人審批，所有票據(jù)應(yīng)有經(jīng)辦人背書。 下頁(yè)中小型房地產(chǎn)公司組織架構(gòu)、職責(zé)范圍與管理制度 四、業(yè)務(wù)流程與管理制度 本部分明確了在 XX臵業(yè)基礎(chǔ)管理工作中的細(xì)節(jié)，著重說(shuō)明了財(cái)務(wù)、人力、行政這三個(gè)流程性工作頻繁的部門管理流程， 4 為工程部、營(yíng)銷部的工作提供良好的服務(wù)平臺(tái)，推動(dòng)工作有序進(jìn)行。 總經(jīng)理職責(zé) 總經(jīng)理是 XX臵業(yè)公司的領(lǐng)導(dǎo)，起項(xiàng)目總管理、總協(xié)調(diào)的功能，并對(duì)項(xiàng)目重大事務(wù)性決策負(fù)責(zé)。 管理結(jié)構(gòu)采取 “戰(zhàn)略 +操作 ”的集團(tuán)管理模式。在集團(tuán)層面，設(shè)計(jì)有戰(zhàn)略部、財(cái)務(wù)審計(jì)部及專家委員會(huì)，通過(guò)這三個(gè)部門對(duì) XX臵業(yè) “戰(zhàn)略 ”、 “財(cái)務(wù) ”、 “績(jī)效與規(guī)范 ”進(jìn)行管理與審計(jì)，保證 XX臵業(yè)取得最佳的集團(tuán)攜同效果。 行政部部門職責(zé) 行政部為 XX臵業(yè)的協(xié)調(diào)部和支撐部，負(fù)責(zé)到客來(lái)訪、檔案管理等支撐性工作 財(cái)務(wù)部部門職責(zé) 財(cái)務(wù)部由 XX臵業(yè)總經(jīng)辦領(lǐng)導(dǎo)、接受 XX投資集團(tuán)審查監(jiān)督，負(fù)責(zé) XX臵業(yè)的財(cái)務(wù)管理，并對(duì)公司與集團(tuán)負(fù)責(zé) 工程部部門職責(zé) 工程部主要負(fù)責(zé)地產(chǎn)項(xiàng)目中建設(shè)施工工作，包括協(xié)調(diào)規(guī)劃設(shè) 3 計(jì)、招投標(biāo)實(shí)施與建議、成本核算、質(zhì)量把握、竣工驗(yàn)收等工作。 財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)制度由 資金計(jì)劃（預(yù)算）管理、授權(quán)制度與報(bào)銷制度三項(xiàng)組成。 財(cái)務(wù)管理制度（備選） 第一節(jié) 財(cái)務(wù)部門的分工 一、公司財(cái)務(wù)部設(shè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái) 務(wù)會(huì)計(jì)、出納三個(gè)崗位，其中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根據(jù)公司需要可以一崗多人擔(dān)任。 2 適用范圍 本規(guī)定適用于本公司 3 可支付現(xiàn)金 范圍 1）、職工的工資、資金、津貼、紅利。 5）、結(jié)算起點(diǎn)（ 1000元）以下的零星采購(gòu)開(kāi)支。企業(yè)的 “庫(kù)存現(xiàn)金 ”存放限額，由銀行核定后，報(bào)財(cái)務(wù)管理部備案。 6）、不準(zhǔn)編造用途套取現(xiàn)金。 10）、不準(zhǔn)將單位現(xiàn)金按個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行。 14）、切實(shí)加強(qiáng)現(xiàn)金的監(jiān)護(hù)。 3 銀行結(jié)算管理規(guī)定 認(rèn)真貫徹招待國(guó)家的政策、法令，遵守銀行信貸、結(jié)算和現(xiàn)金管理等有關(guān)規(guī)定，在銀行檢查時(shí)，向銀行提供賬戶使用情況的有關(guān)資料。凡發(fā)生有未達(dá)賬項(xiàng)的，即查明原因，做好 “銀行存款余額調(diào)節(jié)表 ”，并將 “銀行存款金額調(diào)節(jié)表 ”上的未達(dá)事項(xiàng)處理時(shí)限，不得超過(guò)次月底。 加強(qiáng)支票管理，將未使用的 “空白支票 ”存放在保險(xiǎn)箱里，并將印鑒和支票分開(kāi)存放，開(kāi)具或領(lǐng)用支票時(shí)，應(yīng)做好登記事項(xiàng)。 11 第四節(jié) 支票使用管理規(guī)定 1 目的 為了規(guī)范支票的使用及管理，根據(jù)財(cái)政部的有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)定。 4 支票簽發(fā) 出納必須根據(jù)經(jīng)審核簽章后的 “支票領(lǐng)用申請(qǐng)單 ”及有效 12 付款憑證簽發(fā)支票。 5 支票管理 支票由出納保管，出納簽發(fā)支票后，必須在 “支票使用登記簿 ”上作好記錄，包括：簽發(fā)日期、支票編號(hào)、付款內(nèi)容、支票金額等，并讓持票人簽名。應(yīng)于每月底對(duì)簽發(fā)、使用的支票進(jìn)行全面核查，督促有關(guān)記賬憑證的附件。 2 適用范圍 本規(guī)定適用于本公司 14 3 發(fā)票收據(jù)使用規(guī)定 財(cái)務(wù)部門設(shè)專人購(gòu)買、保管發(fā)票和收據(jù)，并定期進(jìn)行清點(diǎn)、核對(duì)、結(jié)報(bào)。 領(lǐng)用后的發(fā)票、收據(jù)必須有專人負(fù)責(zé)，妥善保管。 15 財(cái)務(wù)部門對(duì)已開(kāi)具發(fā)票、收據(jù)在入賬前應(yīng)核實(shí)是否合法、合理、合規(guī)；收款時(shí)在相應(yīng)的發(fā)票、收據(jù) 上加蓋 “收訖 ”章，并及時(shí)入賬。 任何個(gè)人未經(jīng)批準(zhǔn)，不得跨規(guī)定的地域攜帶、郵寄、運(yùn)輸空白的專用發(fā)票。 3 應(yīng)收款項(xiàng)核算 應(yīng)收款項(xiàng)是企業(yè)在日常生產(chǎn)過(guò)程中形成的各項(xiàng)債權(quán)，包括：應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款和預(yù)付賬款等。 公司對(duì)到期的應(yīng)收款項(xiàng)，根據(jù)合同條款的規(guī)定應(yīng)及時(shí)聯(lián)系和催討入賬；對(duì)已逾期，并經(jīng)積極催付仍未歸還的大額應(yīng)收款項(xiàng)，必要時(shí)可通 過(guò)訴訟方式解決，防止企業(yè)資產(chǎn)流失。 已作 “壞賬損失 ”處理的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)實(shí)行賬銷案存，繼續(xù)保留追索權(quán)。