會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)模板功能-wenkub
2023-01-21 11:01:48 本頁面
【正文】 資金集中管理 控制 根據(jù)審批權(quán)限級次，分別設(shè)置審批的級次、金額嚴(yán)格監(jiān)控資金：不同審批級次對應(yīng)不同的審批金額 資金集中管理 計(jì)算方法 活期利息計(jì)算 根據(jù)歷次發(fā)生的活期業(yè)務(wù)情況，通過積數(shù)計(jì)算活期利息，將每日余額相加得出活期存款積數(shù)，再乘以日利率得到。 ? 累計(jì)貸方：指某一科目自年初至初始設(shè)置時(shí)止貸方累計(jì)發(fā)生額。其賬號的設(shè)置請參照活期存款賬號的設(shè)置。 ?定期存款賬號：定期存款賬號是指中心或銀行用于定期存款的賬號，無論中心或者銀行，定期存款賬號平時(shí)都不能隨意發(fā)生存取業(yè)務(wù)，定期存款可以部分解活，解活部分按照活期計(jì)算利息，定期存款到期可以繼存。 ?罰息科目：對貸款逾期的利息核算科目，系統(tǒng)設(shè)置了兩種方法（加點(diǎn) /加息），加點(diǎn)指罰息率為原利率的百分點(diǎn)，輸入點(diǎn)數(shù)，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算日罰息率；加息是指直接輸入日罰息率，系統(tǒng)自動(dòng)將此利率和原利率加總后計(jì)算 。 ?結(jié)算科目：即活期賬號。實(shí)現(xiàn)手段通過銀行提供的“網(wǎng)上銀行”服務(wù)完成下屬機(jī)構(gòu)子賬號資金的匯集； ?其它同應(yīng)用模式 資金集中管理 模式 4 專 線企業(yè)同 城 銀 行結(jié) 算中 心異 地 銀 行I n t e r n e tI n t e r n e tI n t e r n e t?特點(diǎn)： ?借助 INTERNET，實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)上銀行電子辦公；異地下屬機(jī)構(gòu)可實(shí)現(xiàn)在線資金收支業(yè)務(wù)處理； ?企業(yè)結(jié)算中心系統(tǒng)同銀行交易系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)時(shí)時(shí)交換； ?結(jié)合應(yīng)用模式 1和應(yīng)用模式 3的優(yōu)點(diǎn)； 資金集中管理 初始設(shè)置 1 ?普通科目：一般的帳務(wù)核算科目，可下設(shè)明細(xì)科目。分子公司的資金收付由結(jié)算中心下達(dá)指令執(zhí)行； ?各分子公司在結(jié)算中心開設(shè)內(nèi)部賬戶，初始余額與外部賬戶余額對應(yīng)。 提高企業(yè)抗體信貸信用等級，擴(kuò)大信用的功能。 ?倉庫的發(fā)料業(yè)務(wù)處理 ?倉庫的盤點(diǎn)業(yè)務(wù)處理 ?待檢、代管、贈(zèng)品物資的管理 ?報(bào)表輸出 銷售系統(tǒng) 流程 銷售系統(tǒng) 初始設(shè)置 ?靜態(tài)基礎(chǔ)資料設(shè)置 客戶設(shè)置、部門設(shè)置、銷售類型設(shè)置、價(jià)格管理、銷售計(jì)劃管理 … … ?初始數(shù)據(jù)處理 期初發(fā)貨單、期初委托代銷、期初分期收款發(fā)出商品 … … ?動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)錄入 銷售系統(tǒng) 輸入輸出 ?銷售預(yù)測管理 ?銷售業(yè)務(wù)管理 ?客戶檔案資料維護(hù) ?日常業(yè)務(wù)處理 銷售報(bào)價(jià)、銷售訂單、發(fā)貨通知單、銷售出庫單、銷售退回單、委托代銷出庫單、委托代銷退回單、分期收款出庫單、分期收款退回單等。 動(dòng)態(tài)業(yè)務(wù)資料錄入 購銷存系統(tǒng)啟用前，需要對動(dòng)態(tài)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)中。為此，有的固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)提供了折舊方法自定義功能，用戶可以根據(jù)實(shí)際情況定義適合自己單位的折舊方法。 固定資產(chǎn) 數(shù)據(jù)處理流程 固定資產(chǎn) 結(jié)構(gòu) 固定資產(chǎn) 初始設(shè)置 ? 資產(chǎn)類別定義 固定資產(chǎn)的分類應(yīng)根據(jù)會(huì)計(jì)制度和主管部門的規(guī)定，結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行。 ? 在工資報(bào)表輸出模塊 ， 用戶可以對各種工資表的格式根據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行設(shè)置 ， 設(shè)置好的格式可以保存下來 ， 供以后調(diào)用 。 工資系統(tǒng) 數(shù)據(jù)輸入 ? 工資數(shù)據(jù)輸入 ? 工資審核 ? 工資計(jì)算、匯總 ? 工資費(fèi)用分配 ? 期末處理 工資系統(tǒng) 數(shù)據(jù)輸出 ? 工資報(bào)表輸出主要包括顯示、查詢、打印、輸出各種工資報(bào)表等功能。操作人員根據(jù)實(shí)際需要，輸入相應(yīng)的扣零系數(shù)即可。操作人員可根據(jù)本單位的實(shí)際需要，對工資項(xiàng)目進(jìn)行設(shè)置?？梢圆辉诠べY系統(tǒng)單獨(dú)設(shè)置部門字典，而作為公用信息，由各子系統(tǒng)公用。動(dòng)態(tài)報(bào)表又分為資產(chǎn)類、損益類及其他等三個(gè)部分。生成工資結(jié)算單、工資條、工資匯結(jié)算總表、工資費(fèi)用分配匯總表、面額分配表等，并自動(dòng)編制機(jī)制憑證傳遞給賬務(wù)模塊。會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)模塊功能 課程安排 會(huì)計(jì)核算系統(tǒng) 模塊劃分 ?賬務(wù)模塊是 會(huì)計(jì)核算 系統(tǒng)的核心，主要處理憑證錄入、會(huì)計(jì)科目設(shè)定、初始建賬、輸出 各類 賬本、完成日常記賬和月末記賬以及憑證打印等。部分工資模塊還有考勤和個(gè)人所得稅計(jì)算功能。另外可根據(jù)需要增加手工報(bào)表錄入功能，以便用戶對報(bào)表靈活處理。 ? 建立職員 錄入本單位的職員編碼、職員名稱、職員類別、社保編碼、身份證號等信息。 ? 計(jì)算公式設(shè)置 工資計(jì)算項(xiàng)目的數(shù)據(jù)是通過計(jì)算公式算出的。 ? 所得稅設(shè)置 提供個(gè)人所得稅稅率和稅前扣除金額的設(shè)置功能，一般的通用工資軟件都已將現(xiàn)行所得稅稅率預(yù)置，操作人員只需要輸入稅前扣除金額就可以了，大大方便了個(gè)人所得稅的計(jì)算。 ? 工資報(bào)表可以分為工資統(tǒng)計(jì)報(bào)表和業(yè)務(wù)報(bào)表兩大類 。工資表格式設(shè)置的內(nèi)容包括：各工資表所包括的工資項(xiàng)目；各工資項(xiàng)目在工資表中的顯示位置；表格和字體的設(shè)置 。固定資產(chǎn)可以按不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行不同的分類，因此，固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)應(yīng)支持多種不同的分類方式。 ? 卡片項(xiàng)目定義 固定資產(chǎn)卡片應(yīng)詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)的各種信息。 啟用期前的單據(jù)處理 購銷存系統(tǒng)在啟用前，不僅涉及初始余額處理，還涉及啟用前的業(yè)務(wù)單據(jù)處理，包括：未沖銷采購暫估單據(jù)待沖銷，未核銷銷售出庫單、未核銷委外加工出庫單 … … 啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng) 采購系統(tǒng) 輸入輸出 ?采購申請單 ?采購訂單 ?采購到貨 ?采購?fù)素? ?暫估入庫 ?采購訂單跟蹤 ?報(bào)表輸出 采購明細(xì)表 采購統(tǒng)計(jì)表 采購分析表 在途貨物統(tǒng)計(jì)表 暫估統(tǒng)計(jì)表 供應(yīng)商評價(jià) … … 庫存系統(tǒng) 流程 庫存系統(tǒng) 初始設(shè)置 ?靜態(tài)基礎(chǔ)資料設(shè)置 包括：倉位設(shè)置、計(jì)量單位設(shè)置和物料設(shè)置等。 ?銷售業(yè)務(wù)單據(jù)核銷、結(jié)算 ?信用管理 ?輸出報(bào)表 業(yè)務(wù)報(bào)表：銷售訂單統(tǒng)計(jì)表、銷售訂單執(zhí)行情況匯總 /明細(xì)表、訂單批次跟蹤表、銷售出庫匯總 /明細(xì)表、銷售收入統(tǒng)計(jì)表、客戶單位銷售情況明細(xì)表、銷售退貨統(tǒng)計(jì)表 課程安排 資金集中管理 主要作用 強(qiáng)化集團(tuán)資本經(jīng)營市識(shí)，調(diào)劑資金的功能。 資金集中管理 組織形式 結(jié)算中心 內(nèi)部銀行 財(cái)務(wù)公司 資金集中管理 模式 1 下 屬 企 業(yè) 1下 屬 企 業(yè) n下 屬 企 業(yè) 2 商 業(yè) 銀 行結(jié) 算中 心
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