[經(jīng)濟(jì)學(xué)]商業(yè)銀行經(jīng)營管理第06章企業(yè)貸款-wenkub
2022-10-30 12:41:10 本頁面
【正文】 業(yè)利息償還能力越強） 16 流動比率與速動比率 ? 流動比率 = 流動資產(chǎn) /流動負(fù)債 （表明在假設(shè)資產(chǎn)可以隨時變現(xiàn)時，每元流動負(fù)債對應(yīng)多少流動資產(chǎn)作為償還保障） ? 速動比率 =（現(xiàn)金 +可轉(zhuǎn)讓證券 +應(yīng)收賬款凈額） /流動負(fù)債 （速動資產(chǎn)是指從流動資產(chǎn)中扣除變現(xiàn)速度最慢的存貨等資產(chǎn)后，可以直接用于償還流動負(fù)債的那部分流動資產(chǎn)。另外，分析企業(yè)利潤總額增減變動情況。企業(yè)的財務(wù)狀況和現(xiàn)金流量構(gòu)成企業(yè)的 第一還款來源 ，而信用支持（擔(dān)保和抵押）為 第二還款來源 ，非財務(wù)因素 (行業(yè)風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險 )雖不構(gòu)成直接還款來源，但會影響企業(yè)的還款能力 。要求銀行為企業(yè)業(yè)務(wù)的臨時性擴(kuò)大或結(jié)構(gòu)性轉(zhuǎn)換提供資金。銀行需要檢查企業(yè)至少一年的月銷售情況，確定企業(yè)是否有資金需求，并保證銀行獲利。 （ 2）確認(rèn)機會：考察借款人戰(zhàn)略目標(biāo)和財務(wù)結(jié) 構(gòu)，判斷其需要什么樣的貸款。 ? 近年來，我國小企業(yè)發(fā)展迅速，但貸款難問題沒有得到有效解決。與大企業(yè)相比，小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險較大，因此獲取貸款的可能性較小。 4 ? 循環(huán)信貸額度 （ Revolving Line of Credit）：指銀行對高信用等級客戶發(fā)放的一種信貸額度，在一定時期內(nèi)（ 15年），對規(guī)定的最高借款額度內(nèi)的貸款可以隨時獲得與償還。 3 二、定期貸款 ? 這是指貸款期限在 1年以上的貸款。1 第六章 企業(yè)貸款 ? 企業(yè)貸款的種類 ? 對企業(yè)借款理由的分析 ? 借款企業(yè)的信用分析 ? 企業(yè)貸款的定價 2 第一節(jié) 企業(yè)貸款的種類 一、短期貸款 ? 銀行對企業(yè)發(fā)放的短期貸款通常是指企業(yè)臨時性、季節(jié)性貸款，也可稱為流動資金貸款 ? 銀行對企業(yè)發(fā)放的短期流動資金貸款具有自動清償?shù)男再|(zhì)。由于企業(yè)定期貸款不具有自動清償性質(zhì)，只能從企業(yè)的收益或借新債來償還，因此貸款風(fēng)險較大?？蛻粜柚Ц冻兄Z費和貸款利息，也稱 “ 循環(huán)信貸 ” (revolver)。但是，由于小企業(yè)是支撐各國經(jīng)濟(jì)增長的重要力量，解決小企業(yè)的融資問題普遍被各國所關(guān)注。 6 四、農(nóng)業(yè)貸款 ? 在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家，農(nóng)業(yè)發(fā)放的貸款并不占銀行業(yè)務(wù)的主要份額，但銀行是農(nóng)業(yè)貸款的主要提供者。 初步分析 （ 1) 初步概況分析：所需貸款的特殊性、面臨的風(fēng) 險與控制 （ 2）確認(rèn)貸款原因：確定貸款理由是否充分，貸 款期限會是多長 8 還款來源分析 （ 1）行業(yè)和企業(yè)風(fēng)險分析 （ 2）財務(wù)報表分析 （ 3）現(xiàn)金流量分析和預(yù)測：判斷借款
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