【正文】 目 錄 摘 要 ..............................................................................................................................III Abstract................................................................................................................................ IV 1 緒 論 ............................................................................................................................ 7 研究背景 .............................................................................................................. 7 研究內(nèi)容和方法 .................................................................................................. 8 研究內(nèi)容 ................................................................................................... 8 研究方法 ................................................................................................... 8 研究目的和意義 .................................................................................................. 9 研究目的 ................................................................................................... 9 研究意義 ................................................................................................. 10 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀 ................................................................................................ 10 國外研究現(xiàn)狀 ......................................................................................... 10 國內(nèi)研究現(xiàn)狀 ......................................................................................... 11 2 村鎮(zhèn)銀行相關(guān)理論基礎(chǔ) ................................................................ 錯誤 !未定義書簽。自 1979 年開始以來農(nóng)村金融改革，我國農(nóng)村基本上形成了以國有商業(yè)銀行、政策性銀行和農(nóng)村信用合作社為主體的正規(guī)金融體系。我國廣大農(nóng)村地區(qū)農(nóng)民收入很低 ,國家財政對農(nóng)民的補(bǔ)貼投入可謂杯水車薪 ,這就需要農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮自身作用 ,承擔(dān)起信貸資金供給的重任。而 1994 年成立的政策銀行 ——中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，其業(yè)務(wù)以支持糧棉油的流通為主，很少涉及農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)方面，對我國農(nóng)村金融市場的影響相對較小。在政策的支持下 , 目前我國新農(nóng)村建設(shè)正在如火如荼開展，城鎮(zhèn)化進(jìn) 程正在穩(wěn)步推進(jìn)。相應(yīng)地，農(nóng)村金融需求日趨上升并呈現(xiàn)出多樣化的問題和趨勢。 同時借鑒國外成功的鄉(xiāng)村銀行案例 ,對我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展尤其是不同地區(qū)村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展模式進(jìn)行深入研究。 第三章是村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀和問題部分。 研究方法 理論分析和實證分析相結(jié)合， 本文以金融深化理論 ,農(nóng)村金融發(fā)展理論為基礎(chǔ) ,在村鎮(zhèn)銀行的現(xiàn)狀分析中采用實證分析法 ,運(yùn)用大量的數(shù)據(jù) ,表格、圖形來分析問題。 案例分析法。 本文在定量分析的基礎(chǔ)進(jìn)行定性分析 ,定性分析和定量分析相結(jié)合 ,使得對村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀和問題分析更為全面和深入。中國農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)薄弱 ,農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平大大落后于城市 ,城鄉(xiāng)居民收入差距越來越大 ,其重要原因之一就是農(nóng)村地區(qū)在資金上的嚴(yán)重“貧血”。從 2021 年 3 月首批 3 家試點村鎮(zhèn)銀行掛牌營業(yè) ,到 2021 年 5 月末全國共組建村鎮(zhèn)銀行 536 家 (96 家籌備中 ),短短四年中 ,村鎮(zhèn)銀行迅猛發(fā)展 ,猶如星星之火漸呈燎原之勢。 建立和完善我國的村鎮(zhèn)銀行制度 ,增加“三農(nóng)”的資金支持 ,是建設(shè)社會主義新農(nóng)村的重要內(nèi)容 ,也是貫徹科學(xué)發(fā)展觀、構(gòu)建社會主義和諧社會的根本要求。黑龍江省村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的研究成果 ,對于完善村鎮(zhèn)銀行、實現(xiàn)健康良序發(fā)展具有積極的實踐意義 : 一是為農(nóng)村地區(qū)注入了 新鮮血液” 。村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立使我國傳統(tǒng)的農(nóng)村金融市場組織更加多元化 ,形成村鎮(zhèn)銀行與農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵 政儲蓄以及各種非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)同時并存的局面。村鎮(zhèn)銀行的投資主體有國有銀行、股份制銀行、外資銀行、公司企業(yè)和自然人。不僅在發(fā)展中國家 ,即使是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的美國也存在小型的專門銀行 ,即為某一特定社區(qū)提供金融服務(wù)的社區(qū)銀行 (C0fI39。代表性實證分析有 2021年 Keeton、 Harvey和 willis分析 2021年美國社區(qū)銀行和經(jīng)濟(jì)的數(shù) 據(jù)。 DeYoungamp。Heggestad 就對 1954 年至 1966 年的銀行業(yè)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析 ,得出地方市場集中度與銀行風(fēng)險負(fù)相關(guān)的結(jié)論 ,這為小型銀行風(fēng)險分析提供了早期的實證依據(jù) ,即地方市場集中度高風(fēng)險反而降低。 Keeton、 Harvey 和 willis 分析認(rèn)為社區(qū)銀行在過去的 10 年中表現(xiàn)并不遜于大銀行 ,整體上保持了良好的盈利能力。村鎮(zhèn)銀行在實際經(jīng)營過程中并不 是將中小企業(yè)和農(nóng)戶放在第一位 ,而是偏向于為專業(yè)大戶提供貸款 ,“貸大不貸小” ?？偟膩碚f ,杜曉山認(rèn)為目前村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營管理面臨的最大挑戰(zhàn)是未能跳出傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營理念的圈子 ,創(chuàng)新力度不夠。目前發(fā)展比較成熟的理論有農(nóng)業(yè)融資論、農(nóng)村金融市場論和不完全競爭市場論 ,介紹如下。在農(nóng)村 ,普遍存在的高利性質(zhì)的非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)為了高額利潤 ,壓榨農(nóng)民 ,農(nóng)民的生活更加貧困 ,農(nóng)業(yè)發(fā)展受阻。張小琴認(rèn)為(2021) [3]農(nóng)村地區(qū)沒有有效的抵押物 ,金融機(jī)構(gòu)的壞賬現(xiàn)象嚴(yán)重。該理論強(qiáng)調(diào)了政府的作用 ,奠定了村鎮(zhèn)銀行設(shè)立的理論基礎(chǔ) ,為村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展提供了一定的借鑒。 Adams Dale W.,von Pischke ( 1992)[7]發(fā)現(xiàn)大部分貼息貸款的受益者不是農(nóng)村貧困戶 ,低息貸款的補(bǔ)貼被大額貸款的較富有農(nóng)戶占有。低息政策不 利于吸收農(nóng)民存款 ,會抑制農(nóng)村金融的發(fā)展 ,沒必要為特殊人群實行特別的信貸制度。該理論強(qiáng)調(diào)了市場的作用 ,能為村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展提供一定的指導(dǎo)建議。該觀點強(qiáng)調(diào)可持續(xù)發(fā)展的最終落腳點是人類社會 ,“只有包括了提高人類健康水平 ,改善人類生活質(zhì)量合伙的必須資源的途徑 ,并創(chuàng)造一個保障人們平等、自由、人權(quán)的環(huán)境等內(nèi)涵的發(fā)展 ,才是真正的發(fā)展”?！笨沙掷m(xù)發(fā)展注重社會、經(jīng)濟(jì)、文化、人口、資源、環(huán)境、生活等各方面協(xié)調(diào)發(fā)展 ,是建立在社會、經(jīng)濟(jì)、文化、人口、資源、環(huán)境、生活相互協(xié)調(diào)和共同發(fā)展的基礎(chǔ)上的一種發(fā)展 [54]。 村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的概念界定 隨著可持續(xù)發(fā)展觀點的提出 ,人們對可持續(xù)發(fā)展問題的越來越關(guān)注 ,而且從環(huán)境領(lǐng)域滲透到其他各個領(lǐng)域 ,不斷充 實完善。 本文所研究的村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展 ,主要包括兩方面 的內(nèi)容 : 一是從自身條件而言 ,強(qiáng)調(diào)商業(yè)上的可持續(xù)發(fā)展 ,即合理的配置村鎮(zhèn)銀行的資金、信貸、人力、機(jī)構(gòu) ,實現(xiàn)良序循環(huán)和有序利用 ,這是維持可持續(xù)性的重要前提之一 ,是村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的根基。環(huán)境可持續(xù)是村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的必要條件和重要保障。 70 年代 ,羅納德 ?麥金農(nóng)出版了《經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的貨幣與資本》一書 ,愛德華 ?肖出版了《經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的金融深化》一書。這些措施有助于增加私人及政府的儲蓄和國際資本的流入 ,有助于使來 自儲蓄方面的融資代替財政、通貨膨脹和國外援助的收入 ,也有助于在多樣化的金融市場上 ,促進(jìn)儲蓄者和投資者展 競爭 ,優(yōu)化儲蓄的分配和使用 ,從而有助于增加勞動力就業(yè) ,有助于收入的增加和分配的平等 ,也有助于經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長 ,減少走走停停的狀況。當(dāng)然其理論也存在不足之處 ,比如在體系上比較粗糖 ,很多觀點停留在經(jīng)驗水平上 ,理性分析尚顯不夠 ,金融抑制模型過于簡單等。同時他們豐富和發(fā)展了金融自由化思想 ,從不同的角度論證了金融自由化的必要性 ,使得金融自由化理論的實用性更加強(qiáng)。 金融可持續(xù)發(fā)展理論 可持續(xù)發(fā)展 (Sustainable development)的概念最先是一九七二年在斯德哥爾摩舉行的聯(lián)合國人類環(huán)境研討會上正式討論。 1998 年中國學(xué)者白欽先開創(chuàng)性地提出“以金融資源學(xué)說為基礎(chǔ)的金融可持續(xù)發(fā)展理論” ,使可持續(xù)發(fā)展理論和金融資源理論兩者實現(xiàn)歷史性的稱合。就要保證和諧的金融生態(tài)環(huán)境 [59]。③整體 功能性高層金融資源 ,即由國家掌握的具有壟斷性、獨(dú)立性的金融制度、金融政策等。在理論創(chuàng)新層面上 ,以金融資源論作為金融可持續(xù)發(fā)展理論的創(chuàng)新根基 ,突出了金融資源論的時代背景、理論依據(jù)以及與金融可持續(xù)發(fā)展理論的邏輯關(guān)系 ,并且指出這一理論的現(xiàn)實政策含義。 市場定位方面 據(jù)《意見》，村鎮(zhèn)銀行是在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。而農(nóng)民作為弱勢群體，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的先天弱質(zhì)性，受自然氣候條件和市場條件的影響巨大，并且我國農(nóng)業(yè)保險嚴(yán)重不足，那些村鎮(zhèn)銀行在利益的驅(qū)使下會尋求新的符合自身發(fā)展的市場定位。那些發(fā)生在農(nóng)村地區(qū)的國有商業(yè)銀行信貸資金“農(nóng)轉(zhuǎn)非”現(xiàn)象又在村鎮(zhèn)銀行重現(xiàn)，市場定位出現(xiàn)偏差，同時也加大了村 鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營風(fēng)險。 其次，業(yè)務(wù)經(jīng)營模式單一。 （ 2）吸儲難 村鎮(zhèn)銀行作為一種新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，面臨吸儲難的困境，亟需“輸 血”。 另一方面，村鎮(zhèn)銀行大多設(shè)立于廣大的農(nóng)村地區(qū)，雖然具有得天獨(dú)厚的本土優(yōu)勢，也稱是農(nóng)民自己的銀行，但由于這些地區(qū)受地域自然條件和開放程度等限 制，并且農(nóng) 民收入水平較低，節(jié)余資金較少，農(nóng)村中小型企業(yè)閑置資金也非常有限，在客觀上制約了村鎮(zhèn)銀行儲蓄存款余額的增長。另一方面，在村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營管理過程中，股東會、董事會、監(jiān)事會實際作用缺失現(xiàn)象比較嚴(yán)重。 配套制度與措施方面 （ 1）利率市場化改革滯后 當(dāng)前國內(nèi)的利率水平不完全是由市場決定的，利率管制極大地扭曲了社會資金的價格，導(dǎo)致當(dāng)前我國金融體系難以發(fā)揮優(yōu)化金融資源配置的功能，造成整個社會經(jīng)濟(jì)中資源配置的嚴(yán)重扭曲，對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成了較大的負(fù)面影響。 1993 年 12 月，《國務(wù)院關(guān)于金融體 制改革的決定》指出，要建立存款保險基金，保障社會公眾利益。其中“加快建立金融安全網(wǎng)，建立風(fēng)險處置的長效機(jī)制。隱性存款保險對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和銀行業(yè)改革過程中對金融穩(wěn)定發(fā)揮了一定作用，但其弊端也日益顯著，主要表現(xiàn)以下在兩個方面。在我國，公眾對商業(yè)銀行，特別是國有商業(yè)銀行的信賴度較高，在存款時漠視銀行的風(fēng)險狀況，也不存在監(jiān)督銀行的激勵，削弱了市場機(jī)制的作用。 村鎮(zhèn)銀行作為最弱小的一級法人銀行，抗風(fēng)險能力相比大中型銀行比較薄弱，出于謹(jǐn)慎的考慮，只有完善保護(hù)中小銀行利益的顯性存款保險制度進(jìn)一步推出后，村鎮(zhèn)銀行才能實現(xiàn)更好的發(fā)展，可見，顯性存款保險制度的推出已迫在眉睫。在營業(yè)稅、所得稅方面，由于村鎮(zhèn)銀行是獨(dú)立法人，其營業(yè)稅率參照商業(yè)銀行 5%的標(biāo)準(zhǔn)，而農(nóng)村信用合作社僅為 %，相比于村鎮(zhèn)銀行較低，并且農(nóng)信社還可以享受到相關(guān)減免所得稅的優(yōu)惠。政府應(yīng)積極出臺更多的扶持政策，進(jìn)一步放寬對村鎮(zhèn)銀行的限制，允許其存款利率適當(dāng)上浮，吸引城市資本進(jìn)入農(nóng)村，同時主發(fā)起行與企業(yè)股東應(yīng)發(fā)揮強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合的優(yōu)勢，共促村鎮(zhèn)銀行的健康持續(xù)發(fā)展。 其次，使用非現(xiàn)金支付工具難。一是若以直接參與者身份接入，其硬件、技術(shù)、風(fēng)控及費(fèi)用支付等均達(dá)不到人民銀行支付系統(tǒng)接入標(biāo)準(zhǔn)，二是人員素質(zhì)對接不上，村鎮(zhèn)銀行員工沒有接受過系統(tǒng)的相關(guān)理論培訓(xùn)，他們對加入支付系統(tǒng)相關(guān)規(guī)定與業(yè)務(wù)處理基本流程也比較陌生。監(jiān)管法律體 系的不完善已經(jīng)成為村鎮(zhèn)銀行健康持續(xù)發(fā)展的一個障礙。經(jīng)營規(guī)模的不同導(dǎo)致其經(jīng)營管理模式必然各不相同，故監(jiān)管機(jī)構(gòu)無法實施統(tǒng)一監(jiān)管，而應(yīng)根據(jù)村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營范圍和特點實施差別化和分類監(jiān)管，進(jìn)一步加大了監(jiān)管的難度。在監(jiān)管手段上，過分依賴現(xiàn)場監(jiān)管，非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場監(jiān)管兩者不能有效結(jié)合，非現(xiàn)場監(jiān)管技術(shù)停留在簡單的收集資料和掌握情況上，村鎮(zhèn)銀行目前還無法全面實現(xiàn)電子化和網(wǎng)絡(luò)化，非現(xiàn)場監(jiān)管很難全