財(cái)務(wù)付款費(fèi)用管理制度-wenkub
2022-09-20 11:03:26 本頁面
【正文】 分為： “ 資金業(yè)務(wù)付款 ”、“ 擔(dān)保業(yè)務(wù)付款 ”、“ 合同 履約 付款 ” 3項(xiàng)業(yè)務(wù) 付款 業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定及 審批 流程如下： 付款業(yè)務(wù)的規(guī)定：公司日常發(fā)生的對(duì)外付款業(yè)務(wù) （如：資金業(yè)務(wù)放款、 擔(dān)保業(yè)務(wù)銀行保證金、 合同或協(xié)議的履約款項(xiàng)） ，均應(yīng)按本條的相關(guān)規(guī)定辦理付款 （ 一切業(yè)務(wù)付款，必須收付有憑據(jù)，嚴(yán)禁口說為憑）， 具體如下： 有 關(guān)部門或個(gè)人用款時(shí)，必須向?qū)徟颂峤?《付款申請(qǐng)單》 （ QRCW05） ，注明款項(xiàng)的用途、金額、及收款單位 、收款帳號(hào)、開戶銀行 ， 并附相關(guān)資料交財(cái)務(wù)部備案（特殊情況下，無法提交合同原件的需驗(yàn)原件留復(fù)印件） 。 付款審批流程： 審批人 必須在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任 （具體審批權(quán)限詳見 《公司授權(quán)事項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表》 ） 。對(duì)不合理的或有損公司利益的支付申請(qǐng)拒絕批準(zhǔn)。 辦理支付。 特殊情況需向?qū)Ψ街Ц丁爸薄睍r(shí)，應(yīng)在《付款申請(qǐng)單》 （ QRCW05） 的備注欄注明：“支票支付”。 根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款的，應(yīng)嚴(yán)格按合同規(guī)定的期限付出，不得早付或遲付，也不準(zhǔn)改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位書面正式委托，也不準(zhǔn)改變收款單位（人）。否則按違章論處并對(duì)該資金的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。原始發(fā)票（如：行政事業(yè)類統(tǒng)一收據(jù)、商品購銷發(fā)票、各種服務(wù)類發(fā)票等等，應(yīng)有稅局、財(cái)政部門監(jiān)制的字樣）不得臆造、涂改，不得偽造發(fā)票，無效發(fā)票和白條不能作為原始憑證進(jìn)行報(bào)銷， 另外：財(cái)務(wù)管理部對(duì)核實(shí)為假的票據(jù)、發(fā)票抬頭名稱混淆、涂改、錯(cuò)誤的，一律拒絕辦理報(bào)銷付款，并上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)、提交有關(guān)部門處理。 對(duì)于 《付款申請(qǐng)單》 （ QRCW05） 后附的票據(jù)，申請(qǐng)報(bào)銷的經(jīng)辦人應(yīng)承擔(dān)其到達(dá)財(cái)務(wù)管理部付款之前可能的遺失責(zé)任。 ：內(nèi)附單據(jù)粘貼不得超出 《付款申請(qǐng)單》 （ QRCW05） 和 《報(bào)銷單據(jù)粘貼單》 （ QRCW04） 紙張的大??；單據(jù)可從左至右或從上至下依次階梯式粘貼，同等面額單據(jù)集中粘貼；單據(jù)的粘貼必須使用膠水（不能用雙面膠、訂書釘代替）；能平鋪粘貼的，不要折疊粘貼。如 公司董事長(zhǎng) 外出可口頭請(qǐng)示批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)管理部 可根據(jù) 完整的審批手續(xù)直接 付款 ， 后報(bào) 公司董事長(zhǎng) 集中補(bǔ)簽 。 會(huì)計(jì)員根據(jù)審批手續(xù)完整的 《付款申請(qǐng)單》 （ QRCW05） 辦理稅款的申報(bào)和繳納并制作相應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證。 違規(guī)行為 一般違規(guī)行為 違反 條款中按流程審批的行為 違反 、 、 、 的行為 違反 中未按要求規(guī)定的行為 違反 的行為。 支持文件 無 記錄 QRCW01《招待費(fèi)、誤餐費(fèi)說明單》 QRCW02《費(fèi)用報(bào)銷單》 QRCW03《借款審批單》 QRCW04《報(bào)銷單據(jù)粘貼單》 QRCW05《付款申請(qǐng)單》 螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆蚇肅芃蚈袂羈 節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆蚇肅芃 蚈袂羈節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆 蚇肅芃蚈袂羈 節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆蚇肅芃 蚈袂羈節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆 蚇肅芃蚈袂羈 節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆蚇肅芃 蚈袂羈節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆 蚇肅芃蚈袂羈 節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆蚇肅芃蚈袂羈節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄 蚈芃膅蒄襖腿膄薆蚇肅芃蚈袂羈 節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆蚇肅芃 蚈袂羈節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆 蚇肅芃蚈袂羈 節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆蚇肅芃 蚈袂羈節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆 蚇肅芃蚈袂羈 節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆蚇肅芃 蚈袂羈節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆 蚇肅芃蚈袂羈 節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆蚇肅芃蚈袂羈節(jié)莈蚅袇 芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆蚇肅芃蚈袂羈 節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆蚇肅芃 蚈袂羈節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆 蚇肅芃蚈袂羈 節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻羈膀蒄螃螁肆蒃蒃羆羂膀薅蝿袈腿蚇羅膇膈莇螇膃膇蕿肅聿膆螞袆羅膅螄蚈芃膅蒄襖腿膄薆蚇肅芃 蚈袂羈節(jié)莈蚅袇芁蒀袁芆芀螞蚃膂艿螅罿肈艿蒄螂羄羋薇羇袀芇蠆螀腿莆荿羅肅蒞蒁螈羈莄薃羄羇莄螆螆芅莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃莀莀袃衿葿蒂蚆膈蒈薄袁肄蒈蚆蚄肀蕆蒆羀羆蒆薈螂芄蒅蟻
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