出納工作崗位-wenkub
2023-05-10 06:25:46 本頁(yè)面
【正文】 記賬后 ,傳票及附件遞交有關(guān)部門(mén)辦理。但需要注意的是 ,空白支票與印章不得由一人管理。各單位的空白支票應(yīng)由出納人員從開(kāi)戶(hù)銀行購(gòu)買(mǎi) ,并將購(gòu)買(mǎi)后的空白支票登記在支票登記簿中。 3 保證現(xiàn)金、有價(jià)證券、空白支票、印章的安全和完整 出納人員不僅負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬 ,而且負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金。銀行存款賬面余額 ,要定期與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)。對(duì)重大的開(kāi)支項(xiàng)目 ,須經(jīng)過(guò)單位領(lǐng)導(dǎo)或會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人審核后再辦理付款手續(xù)。出納工作崗位 第一篇：出納工作崗位 出納工作是會(huì)計(jì)工作的一個(gè)重要崗位 ,關(guān)系到貫徹執(zhí)行國(guó)家政策和規(guī)章制度 ,關(guān)系到每個(gè)員工的切身利益 ,也顯示出財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的精神文明和職業(yè)道德水準(zhǔn)。同時(shí)應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《銀行支付結(jié)算制度》等有關(guān)規(guī)定 ,辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。月終應(yīng)及時(shí)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表” ,使賬面余額與對(duì)賬單上余額相符。有些單位的有價(jià)證券如同庫(kù)券、債券等也應(yīng)由出納人員負(fù)責(zé)保管。在支票使用后 ,應(yīng)將用途及支票號(hào)除登記銀行存款日記賬外 ,還應(yīng)該在支票登記簿中予以記錄 ,以備核對(duì)。 二、出納崗位的工作流程 1 收款程序 (1)應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金收入傳票點(diǎn)收現(xiàn)款 ,鑒定現(xiàn)鈔的真?zhèn)螣o(wú)誤后 ,即在現(xiàn)金收入傳票加蓋“收款日戳”及“分號(hào)” (收入傳票之分號(hào)每日自第一號(hào)依序編列 )并蓋私章。各有關(guān)部門(mén)辦妥手續(xù)后 ,按傳票所記號(hào)碼呼號(hào)收回“號(hào)碼牌” (應(yīng)注意有無(wú)涂改 ),憑此交付信托單或憑證等。②現(xiàn)金支出日記賬。收入各項(xiàng)券幣的整理均應(yīng)湊成整數(shù)后封扎 ,其方法如下 :①各種面額的券幣均應(yīng)分別整理 ,同一面額每 100張為 1 扎 ,每10 扎為 1 捆。⑤各種硬幣 ,同一面額每 50 枚為 1 卷 ,每 1000 枚為 1 袋 ,各卷名袋須如蓋經(jīng)收人員私章。②每日營(yíng)業(yè)終了時(shí) ,除酌留一部分充為次日營(yíng)業(yè)時(shí)必要的支付資金外 ,所有款項(xiàng)應(yīng)盡量送存行庫(kù)。金庫(kù) :①金庫(kù)內(nèi)外門(mén)應(yīng)備正副鑰匙各一副 ,內(nèi)門(mén)正鑰匙由出納員負(fù)責(zé)管理使用 ,外門(mén)正鑰匙由經(jīng)理或指定副經(jīng)理掌管 ,非兩者不得啟閉金庫(kù) ,內(nèi)外門(mén)副鑰匙由經(jīng)理會(huì)同會(huì)計(jì)科長(zhǎng)及主辦出納員密封緘口蓋騎縫章后 ,交由經(jīng)理另行保管。②作廢的支票 ,須蓋“作廢”戳記 ,粘貼于該同一號(hào)碼的存根上 ,以示慎重。 總之 ,出納工作是財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)的重要崗位之一 ,是財(cái)務(wù)工作的一個(gè)組成部分 ,其工作好壞 ,直接影響財(cái)務(wù)工作的正常開(kāi)展。 一、出納工作 在公司領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真做好出納員的日常工作，嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度、規(guī)定履行崗位職責(zé)，嚴(yán)守財(cái)務(wù)紀(jì)律。 將完成審查與審核的對(duì)帳單送回銀行。 (3)、將準(zhǔn)確無(wú)誤的票據(jù)上交領(lǐng)導(dǎo)審查。 三、出納工作職責(zé)： 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，定期向會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金與帳目，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符，做到及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)處理。 ，并編制“銀行存款日記賬”、“現(xiàn)金日記賬”、“承兌匯票日記賬”、“現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、支票日記賬”、“電匯憑證日記賬”及各類(lèi)相關(guān)日記賬。自正式實(shí)行打卡考勤以來(lái)，在每日的早、晚兩個(gè)時(shí)段進(jìn)入單位考勤，要按規(guī)定時(shí)間傳送，有缺勤情況的，要核實(shí)缺勤原因。我們要實(shí)行制度化、程序化管理，不斷完善現(xiàn)行崗位績(jī)效工資制，逐步建立起符合各部門(mén)特點(diǎn)的薪酬制度。 第三篇：出納工作崗位 出納工作是會(huì)計(jì)工作的一個(gè)重要崗位 ,關(guān)系到貫徹執(zhí)行國(guó)家政策和規(guī)章制度 ,關(guān)系到每個(gè)員工的切身利益 ,也顯示出財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的精神文明和職業(yè)道德水準(zhǔn)。同時(shí)應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《銀行支付結(jié)算制度》等有關(guān)規(guī)定 ,辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。月終應(yīng)及時(shí)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表” ,使賬面余額與對(duì)賬單上余額相符。有些單位的有價(jià)證券如同庫(kù)券、債券等也應(yīng)由出 納人員負(fù)責(zé)保管。在支票使用后 ,應(yīng)將用途及支票號(hào)除登記銀行存款日記賬外 ,還應(yīng)該在支票登記簿中予以記錄 ,以備核對(duì)。 二、出納崗位的工作流程 1 收款程序 (1)應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金收入傳票點(diǎn)收現(xiàn)款 ,鑒定現(xiàn)鈔的真?zhèn)螣o(wú)誤后 ,即在現(xiàn)金收入傳票加蓋“收款日戳”及“分號(hào)” (收入傳票之分號(hào)每日自第一號(hào)依序編列 )并蓋私章。各有關(guān)部門(mén)辦妥手續(xù)后 ,按傳票所記號(hào)碼呼號(hào)收回“號(hào)碼牌” (應(yīng)注意有無(wú)涂改 ),憑此交付信托單或憑證等。②現(xiàn)金支出日記賬。收入各項(xiàng)券幣的整理均應(yīng)湊成整數(shù)后封扎 ,其方法如下 :①各種面額的券幣均應(yīng)分別整理 ,同一面額每 100張
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