出納工作崗位-文庫(kù)吧
2025-04-09 06:25 本頁(yè)面
【正文】 人員應(yīng)加蓋私章。⑤各種硬幣 ,同一面額每 50 枚為 1 卷 ,每 1000 枚為 1 袋 ,各卷名袋須如蓋經(jīng)收人員私章。經(jīng)手點(diǎn)鈔人員對(duì)其所簽封的券幣負(fù)責(zé)。(2)其他事項(xiàng)。現(xiàn)金的提存 :①往來(lái)行庫(kù)的票據(jù)及現(xiàn)金提送 ,應(yīng)派適當(dāng)人員充任 ,金額較巨或認(rèn)為必要時(shí)應(yīng)加派人員辦理。②每日營(yíng)業(yè)終了時(shí) ,除酌留一部分充為次日營(yíng)業(yè)時(shí)必要的支付資金外 ,所有款項(xiàng)應(yīng)盡量送存行庫(kù)。庫(kù)存 :①現(xiàn)金庫(kù)存除現(xiàn)款外 ,其他一切票據(jù)、借據(jù)或取款憑條均不能抵充。營(yíng)業(yè)終了結(jié)賬后 ,如有經(jīng)收 (付 )的款項(xiàng)應(yīng)辦妥次日收 (付 )款手續(xù) ,經(jīng)各級(jí)主管人員核章后連同傳票一并保管。②每日庫(kù)存現(xiàn)金 ,須與 “現(xiàn)金庫(kù)存表”所載金額相符 ,如有不符時(shí)應(yīng)立即報(bào)告主管 ,并應(yīng)于當(dāng)日查明不符緣由 ,如確屬無(wú)法當(dāng)日查明時(shí) ,應(yīng)以暫收款或暫付款科目整理 ,待次日再繼續(xù)調(diào)查。金庫(kù) :①金庫(kù)內(nèi)外門(mén)應(yīng)備正副鑰匙各一副 ,內(nèi)門(mén)正鑰匙由出納員負(fù)責(zé)管理使用 ,外門(mén)正鑰匙由經(jīng)理或指定副經(jīng)理掌管 ,非兩者不得啟閉金庫(kù) ,內(nèi)外門(mén)副鑰匙由經(jīng)理會(huì)同會(huì)計(jì)科長(zhǎng)及主辦出納員密封緘口蓋騎縫章后 ,交由經(jīng)理另行保管。②因故不能使用正鑰匙需使用副鑰匙時(shí) ,經(jīng)理須會(huì)同會(huì)計(jì)科長(zhǎng)及主辦出納員啟封 ,用后重行封存。貴重物品的保管 :凡與業(yè)務(wù)有關(guān)的有價(jià)證券等貴重物品 ,需寄存出納專(zhuān)用的金庫(kù)時(shí) ,應(yīng) 由經(jīng)辦人員成扎或整箱密封 ,并由主管人員簽章后 ,連同保管條 (寫(xiě)明交存的件數(shù) )交出納員 ,出納員點(diǎn)收后給保管條簽章交經(jīng)辦員收?qǐng)?zhí) ,發(fā)還保管物時(shí) ,收回保管條注銷(xiāo)后裝訂保管備查。銀行存款支票簿的使用 :①領(lǐng)用支票簿時(shí) ,須由主管指派的經(jīng)管員編列號(hào)碼登記在“空白單據(jù)登記簿”發(fā)交經(jīng)辦人員簽章使用。②作廢的支票 ,須蓋“作廢”戳記 ,粘貼于該同一號(hào)碼的存根上 ,以示慎重。③每日營(yíng)業(yè)終了時(shí) ,經(jīng)辦員應(yīng)即查對(duì)當(dāng)日簽發(fā)的支票存根 ,結(jié)計(jì)金額在存根最后一張背面 ,與銀行存款科目簽發(fā)總數(shù)是否相符 ,同時(shí)查點(diǎn)尚未使用的空白張數(shù)是否相符。④用過(guò)的支票簿 (存 根 ),須交還經(jīng)管員查核使用張數(shù)及作廢張數(shù)是否相符 ,并在“空白單據(jù)登記簿”備注欄注明后 ,妥為保存 (訂為 15 年 )。銀行存款的印鑒 :銀行存款的印鑒為有權(quán)簽章人員印鑒 (簽章、職章、私章 )及副署人員印鑒 (會(huì)計(jì)科長(zhǎng)、信托科長(zhǎng)、出納員的印章 )。 總之 ,出納工作是財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)的重要崗位之一 ,是財(cái)務(wù)工作的一個(gè)組成部分 ,其工作好壞 ,直接影響財(cái)務(wù)工作的正常開(kāi)展。由以上我們不難看出 ,要做好出納工作并不是一件很容易的事情。 第二篇：出納工作崗位 出納是會(huì)計(jì)循環(huán)中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。任何單位和經(jīng)濟(jì)組織中，出納都必須是一 個(gè)獨(dú)立的崗位。 一、出納工作 在公司領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真做好出納員的日常工作，嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度、規(guī)定履行崗位職責(zé)，嚴(yán)守財(cái)務(wù)紀(jì)律。 做好銀行存款、現(xiàn)金日記帳及有關(guān)月結(jié)、年結(jié)報(bào)表，銀行匯兌及各種費(fèi)用的支付。 每月月底前收取支票回單、月末對(duì)帳單。 完成銀行的對(duì)帳單的對(duì)賬與審核工作。 將完成審查與審核的對(duì)帳單送回銀行。 做好銀行存款、現(xiàn)金日記帳及有關(guān)月結(jié)、年結(jié)報(bào)表，銀行匯兌及各種費(fèi)用的支付。 報(bào)銷(xiāo)工作 （ 1）、認(rèn)真記錄日常關(guān)于花費(fèi)的工作情況。（ 2）、在每月 25 號(hào)之前，負(fù)責(zé)各部門(mén)的報(bào)銷(xiāo)清單收集與審核。 (3)、將準(zhǔn)確無(wú)誤的票據(jù)上交領(lǐng)導(dǎo)審查。 (4)、在每月月底之前將完成的報(bào)銷(xiāo)款額，準(zhǔn)確無(wú)誤的進(jìn)行發(fā)放。 二、工資作賬。從 2021 年 1 月份開(kāi)始為公司全部員工制作工資明細(xì)表，務(wù)必保證在每月的 31 號(hào)之前，將員工的工資一分不少的發(fā)放到每個(gè)人的手中。 三、出納工作職責(zé)： 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，定期向會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金與帳目，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符，做到及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)處理。 堅(jiān)持財(cái)務(wù)手 續(xù)，嚴(yán)格審核發(fā)票（發(fā)票上必須有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、審批人簽字方可報(bào)帳），對(duì)不符手續(xù)的發(fā)票不付款。 、銀行結(jié)算和記帳。審核收付款憑證，按規(guī)定辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)；做好庫(kù)存現(xiàn)金管理。 ，并編制“銀行存款日記賬”、“現(xiàn)金日記賬”、“承兌匯票日記賬”、“現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、支票日記賬”、“電匯憑證日記賬”及各類(lèi)相關(guān)日記賬。 續(xù)和工資發(fā)放，負(fù)責(zé)執(zhí)行支票管理制度。 、合同增減統(tǒng)計(jì)表。 四、考勤 考勤工作。自正式實(shí)行打卡考勤以
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