【正文】 人投資，資產(chǎn)總額 680 萬(wàn)元（其中食用菌 500 萬(wàn)元）。 財(cái)務(wù)狀況 2021 年末，公司資產(chǎn)總額達(dá)到 680 萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn) 480 萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn) 200 萬(wàn)元； 負(fù)債總額 萬(wàn)元， 公司所有者權(quán)益 200 萬(wàn)元； 實(shí)收資本 100 萬(wàn)元，營(yíng)業(yè) 收入 820 萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 164 萬(wàn)元，利潤(rùn)率 %。 擴(kuò)建項(xiàng)目建設(shè)投資 1158萬(wàn)元，現(xiàn)有資產(chǎn) 500 萬(wàn)元，擴(kuò)建后，總資產(chǎn)規(guī)模達(dá) 1658萬(wàn)元。 據(jù)《本草綱目》載，花菇：性平，味甘、脾胃、益氣。目前，花菇對(duì)艾滋病預(yù)防與治療的研究，也有了新突破。 本公司一年多載培食用菌成功的實(shí)踐，證明技術(shù)來(lái)源可靠。在我縣氣候條件，培育花菇接種期安排在 8月下旬～ 11 月、 2月～ 5月均可。 擴(kuò)建項(xiàng)目投產(chǎn)至產(chǎn)品產(chǎn)出上市周期為 8個(gè)月。 ⑵財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) ①融資前，所得稅前指標(biāo) A、所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR=% B、所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic＝ 6%） FNPV= 萬(wàn)元 C、所得稅前投資回收期 Pt＝ （含建設(shè)期） ②融資前所得稅后指標(biāo) A、所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR=％ B、所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic＝ 6％） FNPV= 萬(wàn)元 C、所得稅后投資回收期 Pt＝ （含建設(shè)期） 社會(huì)效益 食用菌種植產(chǎn)業(yè) 化種植基地建設(shè)是整個(gè)食用菌產(chǎn)業(yè)鏈的基礎(chǔ)工程，只有加強(qiáng)基地建設(shè)，提高科技管理水平，以標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化來(lái)種植，才能保證食用菌產(chǎn)品安全優(yōu)質(zhì)，并獲得高產(chǎn)、高效，為整個(gè)食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供基礎(chǔ)保障。要廣泛吸引各種經(jīng)濟(jì)組織參與食用菌種植，培育大戶，并通過(guò)大戶帶動(dòng)多戶。 （二）本項(xiàng)目建成后，食用菌種植基地面積 300 畝，達(dá) 到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，年銷售收入 萬(wàn)元，農(nóng)產(chǎn)品享受國(guó)家優(yōu)惠政策，免征產(chǎn)品稅，利潤(rùn)總額 萬(wàn)元，有很好的經(jīng)濟(jì)效益，為國(guó)家和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出貢獻(xiàn)。合九鐵路、 105 及 318 國(guó)道、滬蓉高速公路、東香高速公路貫穿境內(nèi)，使?jié)撋教幵谶B接中西部地區(qū)并具有承東啟西作用的重要節(jié)點(diǎn)上。隨著經(jīng) 濟(jì)社會(huì)的發(fā)展和天柱山旅游的升溫，潛山縣城建設(shè)步伐加快，面貌日新月異，成為海內(nèi)外人士的投資熱點(diǎn)，具有廣闊的發(fā)展前景。距省會(huì)合肥 176 公里，離市政府安慶 48公里。年均氣溫 ℃，無(wú)霜期 240天，年降水量 1350毫米，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件優(yōu)越，本鎮(zhèn)已列為國(guó)家商品糧發(fā)展基地。因梅城曾是古皖國(guó)的都城， **省簡(jiǎn)稱?皖?源于此。 境內(nèi)有鐵路合九線經(jīng)過(guò)，過(guò)境距離為 25公里；主要公路有 滬蓉高速公路、東香高速公路、 105國(guó)道、 318國(guó)道，境內(nèi)總長(zhǎng)分別為 26公里、 6公里、 28公里、 38公里。食用菌一直是我國(guó)的傳統(tǒng)出口商品。 我國(guó)的食用菌生產(chǎn)比較分散，產(chǎn)品幾乎全部產(chǎn)自家庭小規(guī)模生產(chǎn)方式。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展及國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)對(duì)食用菌需求的增加及對(duì)品質(zhì)要求的提高，食用菌生產(chǎn)正向工廠化、規(guī)?；?、多品種化發(fā)展，并顯示出廣闊的前景。因此該項(xiàng)目產(chǎn)品是符合現(xiàn)代人追求的健康營(yíng)養(yǎng)食品和中藥保健食品。而且隨著工業(yè)的發(fā)展，城市的環(huán)境污染日益嚴(yán)重，惡性腫瘤、呼吸系統(tǒng)疾病、腦血管病和心臟病被排在了人類死因的前四列，其中又有四分之一的人死于癌癥。 ③ .項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)需求量大。 項(xiàng)目產(chǎn)品效益明顯，值得投資。該項(xiàng)目的投資建設(shè)：一是將為大量食用菌等農(nóng)副產(chǎn)品尋找出路，從而帶動(dòng)潛山縣及周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展。正因?yàn)槟軒?lái)如此多的社會(huì)效益，因此投資建設(shè)十分必要。 食用菌產(chǎn)業(yè)化發(fā)展項(xiàng)目建設(shè)，由農(nóng)民基地生產(chǎn)、市場(chǎng)專業(yè) 交易、企業(yè)加工銷售三部分組成，它的建成將形、產(chǎn)供銷一條龍，貿(mào)工農(nóng)一體化，進(jìn)而加粗拉長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈條。企業(yè)要發(fā)展，就要擴(kuò)大規(guī)模，不斷進(jìn)行產(chǎn)品更新和技術(shù)更新，適時(shí)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，增加銷售收入，給企業(yè)發(fā)展帶來(lái)量變和質(zhì)變。 項(xiàng)目加工區(qū)位于潛山縣梅城鎮(zhèn)生態(tài)工業(yè)園內(nèi)，交通便利。 氣象、水文 潛山屬北亞熱帶濕 潤(rùn)季風(fēng)氣候區(qū)，四季分明，氣候溫和，雨量充沛，光照充足，無(wú)霜期長(zhǎng)，夏季為西南風(fēng)，年平均風(fēng)速，年平均氣溫為 ℃，年平均降雨量 ，全年平均降雪天數(shù) 天，全年平均降雨天數(shù) 140 天（ 47 月占 60％），日照百分率 46％。發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工是我國(guó)大力扶持和加強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)，是農(nóng)業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的必需環(huán)節(jié)，涉及到人們飲食結(jié)構(gòu)調(diào)整和全民族身體素質(zhì)的提高。 **農(nóng)業(yè)大學(xué)參與本項(xiàng)目的實(shí)施。完全有能力承擔(dān)本項(xiàng)目建設(shè)及實(shí)施工作。潛山縣城水廠市政供水管網(wǎng)已鋪設(shè)到建設(shè)場(chǎng)地，施工用水方便，同時(shí)能滿足項(xiàng)目建成后工作及生活用水和消防用水的需要。 另外，公司組織有關(guān)人員進(jìn)行食用菌項(xiàng)目考察，根據(jù)專家們的意見(jiàn)，擬對(duì)食用菌種植基地發(fā)展采取分步實(shí)施的方案：?一是建立食用菌種植基地和品種繁育基地，二是對(duì)優(yōu)良品種進(jìn)行推廣，帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)和全縣農(nóng)民共同發(fā)展食用菌種植，以形成食用菌產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)?。 技術(shù)支撐條件 在技術(shù)支撐方面，公司已和有關(guān)高等院校、科研部門建立合作關(guān)系，在科研和生產(chǎn)上得到強(qiáng)有力的支持。 現(xiàn)在，國(guó)內(nèi)外食用菌消費(fèi)已成時(shí)尚。國(guó)際市場(chǎng)需求量約在 10 萬(wàn)噸以上，而國(guó)內(nèi)企業(yè)年出口量?jī)H 萬(wàn)噸 ，出口前景樂(lè)觀。珍稀食用菌生產(chǎn)，主要利用農(nóng)作物秸桿、殼類做原料，低成本、高產(chǎn)出。這種生產(chǎn)方式投資少、適合于我國(guó)目前農(nóng)村實(shí)際，但其設(shè)備條件簡(jiǎn)陋、技術(shù)水平低、生產(chǎn)不規(guī)范、工廠化設(shè)施難應(yīng)用、產(chǎn)品質(zhì)量得不到保證、資源利用率低、生產(chǎn)效益差、承受自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力差，且這種產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，廣大菇農(nóng)只能是生產(chǎn)的主體，而不能成為市場(chǎng)主體，從而造成這些年來(lái)?賣菇難?和?增產(chǎn)不增收?現(xiàn)象不斷發(fā)生，不少地區(qū)出現(xiàn)了菇農(nóng)增收緩慢、總體經(jīng)濟(jì)效益下降的問(wèn)題。 營(yíng)銷策略、方案、模式 營(yíng)銷策略 本公司生產(chǎn)的食用菌加工產(chǎn)品目前已經(jīng)有了穩(wěn)定的市場(chǎng)，本項(xiàng)目產(chǎn)品就是在這些客戶強(qiáng)烈要求訂單的情況下新上的項(xiàng)目。 建立計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò) 隨著社會(huì)日新月異地發(fā)展和信息時(shí)代的到來(lái)，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)建立顯得十分必要，因食品產(chǎn)品有著保存期，可根據(jù)各代理商 的產(chǎn)品銷售信息進(jìn)行合理的生產(chǎn)，以免造成產(chǎn)品的積壓和浪費(fèi)，以期產(chǎn)生更大的經(jīng)濟(jì)效益。 公司 、農(nóng)戶、基地、市場(chǎng)、研發(fā)中心、培訓(xùn)中心是一個(gè)有機(jī)整體，缺一不可，在這個(gè)模式中，市場(chǎng)是導(dǎo)向，農(nóng)戶是關(guān)鍵， 基地是基礎(chǔ)，公司是橋梁，培訓(xùn)是手段，研發(fā)是核心。 如果擴(kuò)張過(guò)快，資金鏈斷裂，將出現(xiàn)擴(kuò)張的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)利用自有渠道，回籠現(xiàn)金，減少資金占?jí)骸Ｔ撓盗挟a(chǎn)品是目前國(guó)內(nèi)全新菌類加工食品，經(jīng)衛(wèi)生防疫部門檢測(cè)，各項(xiàng)指標(biāo)達(dá)到食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目建成后達(dá)到年產(chǎn)食用菌加工產(chǎn)品 噸，年產(chǎn)值 萬(wàn)元。以千家萬(wàn)戶為基礎(chǔ)，吸納當(dāng)?shù)厥秤镁N植資源，向 社會(huì)提供優(yōu)質(zhì)食用菌，并逐步形成技術(shù)服務(wù)、生產(chǎn)一條龍的系列化、產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)體系，帶動(dòng)全區(qū)食用菌種植業(yè)的發(fā)展。為此，必須全面推廣適合入世后的國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)：鮮食用菌衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)《 GB7097－ 86》、干食用菌衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn) 096－ 86 及食品包裝衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)《 GB9691－ 88》，都嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。先在鍋 (桶 )內(nèi)裝人大半鍋 (桶 )水，旺火 (或通入蒸汽 )燒開(kāi)后，將鮮菇放人鍋內(nèi)，每次投人菇量不能太多，以 1 份菇 2 份水比例為宜，旺火 加熱重新燒開(kāi)水，邊煮邊翻動(dòng)，使菇體受熱均勻，并撈去水中泡沫，約持續(xù) 510 分鐘 (因菇體大小而異 )，馬上撈出菇體，使菇體熟而不爛，若煮過(guò)熟，菇體會(huì)變軟變形，影響質(zhì)量。 （二）雞腿菇鹽漬加工技術(shù) 護(hù)色與漂洗 → 殺青 → 冷卻 → 配制飽和鹽水 → 鹽漬 → 裝桶 護(hù)色與漂洗：雞腿菇很容易被氧化變色，要及時(shí)放入 1%的食鹽水和 %的焦亞硫酸鈉溶液中護(hù)色 10min；把菇體表面的泥沙和雜質(zhì)刮洗干凈，放入清水池中漂洗，洗掉殘留的雜質(zhì)與護(hù)色劑，然后將菇放入 %的增白劑中保持 20min漂白菇體。一次煮、蒸不可過(guò)量，防止過(guò)熟爛菇。 配制飽和鹽水：飽和鹽水的作用是防腐，配制方法：在 ,100kg水中加入食鹽 23kg，加熱至沸騰，讓鹽完全溶解，冷卻、靜置，取上清液，然后再加入 1kg檸檬酸攪溶即可，其 pH值 。鹽漬 7d后倒池 1次， 20d后即可 裝桶。 冷藏：裝運(yùn)回廠的草菇如來(lái)不及生產(chǎn)可放入 04176。預(yù)煮后流動(dòng)水冷卻，水流載送至旋轉(zhuǎn)分級(jí)機(jī)中進(jìn)行大小分級(jí)。泥根削干凈，揀除雜質(zhì)，按規(guī)格分 為 :整粒 :不伸腰，不破碎，菇傘未開(kāi)放，允許 10%破裂菇。小號(hào) (S)直徑 m，每罐 41一 50粒。 C，每罐加湯汁至罐口 1cm處。反壓 冷卻至 40℃時(shí)出釜人庫(kù)，擦罐碼堆，保溫。 **省生物工程技術(shù)研究中心為項(xiàng)目提供技術(shù)支持。 主要技術(shù)參數(shù) 第一道清洗工序去塵土，清洗率為 3噸 /小時(shí)，去塵率 85%，排水量 %。第四道清洗工序，潔凈把關(guān)率在 %。恒溫觀察進(jìn)行嚴(yán)格驗(yàn)收，經(jīng)過(guò)反復(fù)檢驗(yàn)測(cè)查，裝箱入庫(kù)。其中：土地流轉(zhuǎn)租賃需時(shí) 1個(gè)月，進(jìn)行土地平整，道路整修，建供、排水及電力安裝等配套設(shè)施需時(shí) 2個(gè)月；廠房及輔助車間和生活用房三項(xiàng)同時(shí)施工需時(shí) 6個(gè)月，栽培食用菌的大棚可在土建工程同時(shí)進(jìn)行，制做安裝時(shí)間只需 2個(gè)月；機(jī)械設(shè)備從訂購(gòu)到安置調(diào)試需時(shí) 3個(gè)月。其中食用菌主要生產(chǎn)車間 3950 m2，輔助生產(chǎn)車間 1760 m2 ，庫(kù)房 1890 m2 ，配套工程 1110 m2 。 項(xiàng)目的建設(shè)需要綠化廠區(qū)、廠貌，改善工廠及附近綠化，對(duì)改善周圍環(huán)境有積極意義。 節(jié)能方面，使用節(jié)能設(shè)備，降低能源消耗。 第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 本項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制，推行項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)管理。 建設(shè)功能齊全、劃分合理、職責(zé)明確、運(yùn)轉(zhuǎn)靈活、協(xié)調(diào)有力的生產(chǎn)經(jīng) 營(yíng)管理體系。 技術(shù)部：負(fù)責(zé)食用菌加工的生產(chǎn)進(jìn)度安排，加工技術(shù)、加工手段及新產(chǎn)品研發(fā)的技術(shù)指導(dǎo)及防疫工作，同時(shí)負(fù)責(zé)該項(xiàng)目所帶動(dòng)的周邊食用菌種植基地農(nóng)戶種植過(guò)程的技術(shù)指導(dǎo)。 各部門具體編制如下： 總經(jīng)理： 1 人 副總經(jīng)理： 1人 辦公室： 1 人 財(cái)務(wù)人員： 2人 后勤： 2 人 工程師： 1 人 生產(chǎn)部長(zhǎng)： 1人 生產(chǎn)組長(zhǎng)： 2人 技術(shù)工人： 12人 食用菌生產(chǎn)線管理及生產(chǎn)： 人 銷售部經(jīng)理： 2人 銷售員： 人 實(shí)行理事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的法人制的模式，將決策權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離。遵照食用菌產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)范的程序，健全食用菌產(chǎn)品的質(zhì)量管理制度。 ****生態(tài)農(nóng)業(yè)有限公司 有限公司的產(chǎn)品除在本省銷售外，將通過(guò)在上海、武漢等地的代理銷售。對(duì)本單位員工進(jìn)行生產(chǎn)技術(shù)、崗位培訓(xùn)。 （ 2）各車間采光、通風(fēng)良好，符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)。 （ 6）樓梯、操作平臺(tái)設(shè)置防護(hù)欄桿。 （ 3）廠區(qū)通暢， 確保食品安全。 （ 7）成立質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)質(zhì)量實(shí)行一票否決權(quán)。 （ 2）建筑工程：按照當(dāng)?shù)卦靸r(jià)水平估算。與工程建設(shè)有關(guān)的費(fèi)用中，建設(shè)單位管理費(fèi)按工程費(fèi)用的 %估算 萬(wàn)元，勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按工程費(fèi)用的 2%估算 萬(wàn)元，建設(shè)單位臨時(shí)設(shè)施費(fèi)按安裝工程費(fèi)的 1%估算 萬(wàn)元，工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)按工程費(fèi)用的 %估算 萬(wàn)元。其中可研編制費(fèi)用 ，培訓(xùn)費(fèi)用 。 地方財(cái)政配套資金 本項(xiàng)目申請(qǐng)地方財(cái)政配套資金 50 萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表 41 項(xiàng)目建設(shè)資金嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)財(cái)政資金管理的有關(guān)規(guī)定，確保?？顚Ｓ?，嚴(yán)肅財(cái)政紀(jì)律，強(qiáng)化監(jiān)督管理、提高資金利用效率，強(qiáng)化項(xiàng)目資金審計(jì)管理，堅(jiān)決杜絕不合理開(kāi)支和挪用。 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算 農(nóng)業(yè)初加工項(xiàng)目免征增值稅。 項(xiàng)目總成本估算 經(jīng)營(yíng)成本估算 財(cái)務(wù)效益分析 不確定性分析 盈虧平衡分析 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 上述財(cái)務(wù)效益分析和不確定性分析結(jié)果表明，該項(xiàng)目銷售收入、利潤(rùn)可觀，經(jīng)濟(jì)效益顯著，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，因此該項(xiàng)目從財(cái)務(wù)角度是可行的。 本項(xiàng)目的建設(shè)，將瞄準(zhǔn)我省食用菌加工產(chǎn)業(yè)化的薄弱環(huán)節(jié)，以 ****生態(tài)農(nóng)業(yè)有限公司 為主題，大力發(fā)展食用菌產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售，搞好市場(chǎng)營(yíng)銷，從而以高起點(diǎn)來(lái)發(fā)展、帶動(dòng)我省食用菌加工業(yè)上規(guī)模、求效益。近年 來(lái)，由于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，我省食用菌加工產(chǎn)業(yè)有所發(fā)展，但是其絕對(duì)數(shù)仍然偏小，尚未有一個(gè)具有規(guī)模的食用菌產(chǎn)品尤其是食用菌加工產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)帶動(dòng)全省食用菌種植業(yè)的健康發(fā)展，延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈條。其主要構(gòu)成為原材料、燃料和動(dòng)力、工資及福利費(fèi)及其他等。 （ 2）我國(guó)現(xiàn)行的財(cái)稅制度和有關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。 自籌資金及來(lái)源 財(cái)政資金的使用范圍 本項(xiàng)目申請(qǐng)財(cái)政資 金 150 萬(wàn)元，用于科技投資和生產(chǎn)車間、加工設(shè)備費(fèi)用，其中用于科技投資 萬(wàn)元 。 （二）鋪底流動(dòng)資金 流 動(dòng)資金的估算采用分別計(jì)算項(xiàng)目流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的辦法，并計(jì)算二者的差值，先估算總流動(dòng)資金需求量，經(jīng)計(jì) 算項(xiàng)目生產(chǎn)流動(dòng)資金 萬(wàn)元，該項(xiàng)目按鋪底流動(dòng)資金進(jìn)行投資，在此鋪底流資按流動(dòng)資金需求量的 30％估算，需 萬(wàn)元。工程建設(shè)其他費(fèi)用共計(jì) 。 投資估算 總投資 （ 3）設(shè)備安裝費(fèi)按設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的 5％計(jì)提，共計(jì)投資 萬(wàn)元。 消防措施 （ 1）制定消防安全制度、消防安全操作規(guī)程； （ 2）實(shí)行防火安全責(zé)任制，確定本單位和所屬各部門、崗位的消防安全責(zé)任人； （ 3）針對(duì)本單位的特點(diǎn)對(duì)職工進(jìn)行消防宣傳