商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理問題研究畢業(yè)論文-wenkub
2022-09-08 20:48:10 本頁面
【正文】 ountry Commercial bank credit risk entire process control research already was the urgent matter. Key words: Commercial bank Credit risk Control 目錄 摘要 Abstract 1 緒 論 ..................................................................................................... 7 問題的提出 ........................................................................................ 7 研究的意義 ........................................................................................ 8 研究思路與研究內(nèi)容 ........................................................................ 8 主要研究工作 .................................................................................... 8 2 商業(yè)銀行風(fēng)險概述 .................................................................................. 9 商業(yè)銀行風(fēng)險的類型 ........................................................................ 9 商業(yè)銀行風(fēng)險的特征 ...................................................................... 10 及 信貸風(fēng)險管理存在的主要問題 我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)現(xiàn)狀 我國商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險管理存在的主要問題 來自外部環(huán)境的原因 來自銀行自身的原因 來自客戶的原因 商業(yè)銀 行 信貸風(fēng)險管理的相關(guān) 措施 培育一種新型的信貸文化 健全風(fēng)險等級評定制度 規(guī)范貸款的損失預(yù)測與定價管理 加強(qiáng)信貸風(fēng)險的監(jiān)測與監(jiān)督 完善內(nèi)控制度建設(shè)規(guī)避操作風(fēng)險和道德風(fēng)險 結(jié)論 參考文獻(xiàn) 1 緒 論 問題的提出 隨著中國改革開放的逐步深入，經(jīng)濟(jì)活動中的不確定性和風(fēng)險因素增多，銀行風(fēng)險有擴(kuò)大的趨勢。因此 ,對我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的全過程控制研究已是當(dāng)務(wù)之急。特別是 2020 年金融市場開放后 ,我國的商業(yè)銀行所面臨著外資銀行的激烈競爭。在目前我國商業(yè)銀行所面臨的各種風(fēng)險中 ,信貸風(fēng)險是最重要的 ,也是最致命的風(fēng)險。 關(guān)鍵詞 :商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險 控制 Abstract Our country is the market economy imperfect country, mercial bank39。同時中國商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了巨大變化，面臨更大的風(fēng)險壓力，表現(xiàn)在： ①銀行業(yè)競爭日趨激烈 隨著中小股份制商業(yè)銀行的興起，民營銀行的建 立，非銀行金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，外資銀行的涌入，作為市場主體的銀行數(shù)量大幅度增加， 市場主體的增加必然引起競爭程度的提高。 ②信息技術(shù)的革命 伴隨著信息技術(shù)的發(fā)展，使銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)、營銷方式和服務(wù)方式受到越來越多的挑戰(zhàn)。銀行信貸風(fēng)險正是各種經(jīng)濟(jì)風(fēng)險的集中體現(xiàn)。 ②從微觀層面上講，信貸資產(chǎn)是商業(yè)銀行重要的生息資產(chǎn)，它產(chǎn)生了銀行未來的主要現(xiàn)金流，是 商業(yè)銀行利潤的主要來源。 ③從歷史角度來說，在過去的幾十年間，信貸風(fēng)險已變得更加突出和重要。 主要研究工作 目前，我國商業(yè)銀行的發(fā)展很快，但是從業(yè)人員素質(zhì)、管理水平、經(jīng)驗數(shù)據(jù)和發(fā)達(dá)國家比還有不小的差距，如何盡快的提高我國商業(yè)銀 行的管理水平，不能生搬硬套西方的先進(jìn) 理論，必須結(jié)合中國國情消化吸收西方先進(jìn)思想，提出切合中國實際的方法和理論。違約造成了交易 對手全部或部分支付金額的損失。 流動性風(fēng)險 流動性風(fēng)險也是銀行的主要風(fēng)險，是因銀行無法以合理的價格出售資產(chǎn)或再借入現(xiàn)金而引起凈收入或股東權(quán)益市場價值潛在下降的風(fēng)險。銀行的負(fù)債即企業(yè)居民的存款是具有很強(qiáng)的流動性，而且是強(qiáng)制性的支付結(jié)算。銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的絕大多數(shù)項目產(chǎn)生以利率為標(biāo)準(zhǔn)的收入與成本。 操作風(fēng)險 操作風(fēng)險是直接或間接由人或系統(tǒng)的不適當(dāng)或錯誤的內(nèi)部處理，或外部事件所造成的損失的風(fēng)險。不確定性是風(fēng)險最本質(zhì)的特征，由于客觀條件的不斷變化以及人們對未來環(huán)境認(rèn)識不充分，導(dǎo)致人們對事件未來的結(jié)果不能完 全確定。 潛在性 盡管風(fēng)險是客觀存在，但它的不確定性僅僅是一種可能性，從可能性要轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實的損失還有一段距離，還有賴于其它相關(guān)條件，這一特性可稱為風(fēng)險的潛在性 。在一般情況下，即使某些不確定性因素造成損失的可能性已經(jīng)出現(xiàn)，銀行仍可以通過不斷吸收存款來保持流動性，使得銀行在巨額虧損時仍能夠運(yùn)轉(zhuǎn)，因此其風(fēng)險具有隱蔽性。由于金融機(jī)構(gòu)特別是銀行之間存在著密切而復(fù)雜的債權(quán)債務(wù)聯(lián)系，因此金融風(fēng)險具有很強(qiáng)的傳染性。 從總體來看，我國國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量成 “ 三高、三差 ” 特點(diǎn)：一是不良資產(chǎn)比率高，信貸資產(chǎn)質(zhì)量。同時，不良貸款結(jié)構(gòu)形式嚴(yán)峻，呆滯貸款比例最高。貸款大量投放于固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、住房抵押貸款等長期貸款；大量的貸款被企業(yè)作為資本金使用，大部分流動資金貸款被企業(yè)長期占用，轉(zhuǎn)化為鋪底流動資金，部分承兌匯票因到期無法兌付形成墊款被迫轉(zhuǎn)貸。 信貸管理體制轉(zhuǎn)型緩慢，方法和手段仍然比較落后。但商業(yè)銀行普遍沒有跟上這一節(jié)奏。在貸后管理中較流行的思維方式就是 “ 能還息就是好貸款 ” 。這種論點(diǎn)的危害性在亍部分經(jīng)營管理人員因客戶能還利息而做出客戶經(jīng)營正常的判斷，迚而放松貸后管理戒盲目辦理轉(zhuǎn)貸、展期，對貸款的期限管理丌加研究，忽視了客戶在貸款到期后挪用信貸資金投入高風(fēng)險項目，經(jīng)營狀況漸趨恱化的可能。當(dāng)然，強(qiáng)調(diào)貸款的抵押擔(dān)保等第二還款來源丌僅無可厚非，而丏應(yīng)大力提倡。作為一種健康的信貸文化，丌論擔(dān)保企業(yè)是否真正具備足夠的擔(dān)保能 力和擔(dān)保意愿，即使手續(xù)齊全、合法也丌能替代對借款人本身運(yùn)營能力、償債能力的分析。因此，作為信貸管理方面的內(nèi)控建設(shè)必須圍繞信貸資產(chǎn)保值增值、信貸各環(huán)節(jié)資料的真實可靠、貸款發(fā)放的效率等方面迚行。不外資 銀行比，縱向管理鏈條過長，而橫向的分工不制衡關(guān)系強(qiáng)調(diào)得丌夠。二是審計的后續(xù)監(jiān)督與業(yè)性丌夠，對信貸業(yè)務(wù)的與業(yè)化程度欠缺，難以抓住主要問題。對貸款形成丌良的真正原因，確實很難發(fā)現(xiàn)和分析。在商業(yè)銀行信貸活動
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