【正文】 觀，有效配置金融資源，引導資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促進農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)， 2020 年 5 月 4 日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于小額貸款公司試點的指導意見》，決定在全國范圍內(nèi)擴大小額貸款公司 的試點。河南省目前有 316 家，從業(yè)人員 4758 人，實收資本 億元，貸款余額 億元。為規(guī)范小額貸款公司的設(shè)立、經(jīng)營和管理制度，各省（自治區(qū)、直轄市）制定了《小額貸款公司試點暫行管理辦法》和《小額貸款公司組建審批工作指引》等規(guī)章制度，由?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）金融辦牽頭，會同 銀監(jiān)局、人民銀行中心支行、財政廳、公安廳、審計局、工商局、國稅局、地稅局等部門組成的小額貸款公司審核委員會，明確了批準小額貸款公司籌建和開業(yè)的條件。同時，地方政府向?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）金融辦報送承擔小額貸款公司風險防范和處置責任承諾書，明確地方政府的風險防范和處置責任 。 需要關(guān)注的問題 首先是專業(yè)人才的匱乏，是制約小額貸款公司發(fā)展的一個瓶頸。隨著小額貸款公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，專業(yè)人才匱乏問題將會越來越突出，如不及時解決，將會影響小額貸款公司業(yè)務(wù)的正常發(fā)展。 7 再次，小額貸款公司資金來源渠道狹窄，經(jīng)營能力受限制。在資金來源的三個渠道中，如前所述，小額貸款公司接受不到捐贈資金，而不超過資本金 50%的貸款也很難貸到，以 2020 年 1 月的統(tǒng)計數(shù)據(jù)：全國共有小額貸款公司 7839 家，注冊資本 億元，貸款余額 億元。 億元 =%。這一點，對于市場化運作的小額貸款公司尤其重要。因此對風險的正確認識是搞好小額貸款公司工作的前提條件。正是因為小額貸款公司的風險也是可以防范和避免的，才使得小額貸款公司會給社會帶來很大的貢獻。因而風險更大、工作更難、任務(wù)更重。由于資金來源限制性較多，而資金運用具有單一性，信用風險對于小額貸款公司的正常、可持續(xù)性經(jīng)營尤為關(guān)鍵，貸款客戶無論主觀違約還是由于其他原因造成的無法按時償還貸款都應(yīng)視為信用風險 。故意違約風險指接待雙方的一方由于信用缺失等因素在完全有能力履行合約的情況下拒絕履行合約的義務(wù)。因此，小額貸款公司在選擇符合條件的潛在客戶時，還要關(guān)注潛在客戶所處的法律與經(jīng)營環(huán)境。 市場風險就是系 統(tǒng)性風險，是指宏觀經(jīng)濟條件下滑使所有企業(yè)經(jīng)營都出現(xiàn)困難，也包括市場競爭激烈而必然有一小部分企業(yè)失敗所帶來的風險。如果小額貸款公司的客戶存在相當大部分面臨市場風險，則很可能對其現(xiàn)金流量產(chǎn)生不利影響，進而影響到這些貸款客戶順利償還本息，從而導致小額貸款公司出現(xiàn)較多的貸款損失 。特別要防止行政干預(yù)和“人情貸款”。小額貸款公司如果缺乏基本的法律技能，就無法很好的理解與領(lǐng)悟法律、法規(guī)以及監(jiān)管部門的相關(guān)要求，也無法對有關(guān)業(yè)務(wù)做出事前的法律安排，更不能積極地行使有關(guān)法律規(guī)定或約定的權(quán)利與恰當?shù)芈男邢嚓P(guān)業(yè)務(wù)。如果小額貸款公司的員工在對相關(guān) 貸款業(yè)務(wù)進行操作時，缺乏必要的謹慎態(tài)度，凡事疏忽大意或過于自信，就會容易出現(xiàn)操作不當?shù)男袨椤Ｈ魏我粋€員工都有技能瓶頸的存在；同時，任何一個員工都有疏忽大意的時候。具體表現(xiàn)為：由于違反刑法的禁止性規(guī)定而產(chǎn)生的合規(guī)風險；由于違反監(jiān)管政策或相關(guān)行政法規(guī)而產(chǎn)生的合規(guī)風險；由于違反生效合同規(guī)定的義務(wù)而產(chǎn)生的合規(guī)風險；由于消極地不行使法律賦予的權(quán)利而導致的合規(guī)風險。 但是由于貸款需求大，新注資的資金在不到 6 個月時間內(nèi) 又面臨資金短缺 。制定消費者信用評分表，嚴格按照貸款五級分類（正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款），劃分不同過的需求群體，再通過市場細分將貸款與農(nóng)戶等級需求整合起來，直接提供不同利率與風險的“小額信貸 +保險”的信貸產(chǎn)品。貸出款項必須要有實施抵押擔保的，嚴格按照國家行政法規(guī)執(zhí)行。 緊跟國家出臺的有關(guān)市場、政策、利率及相關(guān)因素的各項法規(guī)，加大貸款 “ 三查 ” 執(zhí)行力度 ， 即調(diào)查人員深入企業(yè)核實相關(guān)數(shù)據(jù)，進行 “ 貸前調(diào)查 ” ； 在貸款審批過程中，嚴格審查，規(guī)范審批流程，做到“貸中審查”； 信貸人員深入企業(yè)，監(jiān)控其經(jīng)濟活動和資金流向，把握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營變化情況，認真分析貸款風險變化，進行 “ 貸后檢查 ” ；及時反映信貸情況，監(jiān)控信貸執(zhí)行的全過程，進行 “ 貸后管理 ” 。為確保新的管理體制有效實施，明晰責權(quán)，規(guī)范經(jīng)營，可參照法律規(guī)定，制定內(nèi)部授權(quán)、外部授信制度； “ 全過程 ” 融入相互牽制、相互制約的控制制度，在內(nèi)部平行的組織機構(gòu)之間進行財務(wù)監(jiān)督和約束；設(shè)立專門的事后監(jiān)督崗位，除正常的財務(wù)核算外，定期對相 關(guān)崗位業(yè)務(wù)工作進行全面、細致的檢查；強化內(nèi)部審計，建立有效的 “ 以查為主 ” 的監(jiān)督防線，防范潛在風險，避免或減少可能發(fā)生的損失，杜絕違規(guī)操作現(xiàn)象，尤其是要建立信貸風險防范制度。嚴密的信貸管理制度是硬約束，先進的信貸管理是軟約束，這種軟和硬的結(jié)合，較嚴格地控制了信貸風險。對次級類 貸款計提比例為 25%。建立“信貸制度制定權(quán)”、“貸款發(fā)放執(zhí)行權(quán)”和“風險貸款處置權(quán)”三權(quán)分立的貸款審查組織架構(gòu)，建立 相對獨立的風險調(diào)查制約系統(tǒng)、風險審查制約系統(tǒng)、風險審批制約系統(tǒng)和風險檢查制約系統(tǒng)。對貸出資金的未到期責任準備金，按貸出額的 50%計提，一般風險準備金按年末資產(chǎn)余額的 1%計提，由擔保、租賃形成的代 償損失準備金按代償資金和賬齡計提，一年計提 33%，倆年增提 66%，三年增提到100% 。他的循循善誘的教導和不拘一格的思路給予我無盡的啟迪，他的淵博的專業(yè)知識，精益求精的工作作風，嚴以律己、寬以待人的崇高風范，將一直是我工作、學習中的榜樣。在整個的論文寫作中，各位老師、同學和朋友積極的幫助我查資料和提供有利于論文寫作的建議和意見，讓我順利 地完成本次論文的編寫。盡我所知，除文中特別加以標注和致謝的地方外，不包含其他人或組織已經(jīng)發(fā)表或公布過的研究成果，也不包含我為獲得 及其它教育機構(gòu)的學位或?qū)W歷而使用過 的材料。除了文中特別加以標注引用的內(nèi)容外，本論文不包含任何其他個人或集體已經(jīng)發(fā)表或撰寫的成果作品。本人授權(quán) 大學可以將本學位論文的全部或部分內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫進行檢索，可以采用影印、縮印或掃描等復制手段保存和匯編本學位論文。 、圖表要求： 1）文字通順，語言流暢，書寫字跡工整，打印字體及大小 符合要求，無錯別字，不準請他人代寫 2）工程設(shè)計類題目的圖紙，要求部分用尺規(guī)繪制，部分用計算機繪制，所有圖紙應(yīng)符合國家技術(shù)標準規(guī)范。 作者簽名： 日期： 年 月 日 導師簽名： 日期： 年 月 日 19 注 意 事 項 （論文）的內(nèi)容包括： 1）封面（按教務(wù)處制定的標準封面格式制作） 2）原創(chuàng)性聲明 3）中文摘要（ 300 字左右）、關(guān)鍵詞 4）外文摘要、關(guān)鍵詞 5）目次頁（附件不統(tǒng)一編入） 6）論文主體部分：引言（或緒論）、正文、結(jié)論 7）參考文獻 8）致謝 9）附錄（對論文支持必要時） ：理工類設(shè)計（論文）正文字數(shù)不少于 1萬字（不包括圖紙、程序清單等），文科類論文正文字數(shù)不少于 萬字。本人完全意識到本聲明的法律后果由本人承擔。