【正文】 由鑫源冷水魚養(yǎng)殖有限公司自籌 ， 由項(xiàng)目股東投入， 不涉及貸款利息。 目前 ,國內(nèi)冷水魚年需求量約 13 萬噸，而年產(chǎn)量約 萬噸 ,隨著國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，預(yù)計(jì) 我國每年對冷水魚的需求量會(huì)以 35%～ 40%的速度遞增。近幾年 來 ，我省依托冷水資源優(yōu)勢，啟動(dòng)了冷水魚產(chǎn)業(yè)發(fā)展計(jì)劃，為優(yōu)化漁業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)、促進(jìn) 農(nóng)業(yè) 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整取得了一定成效。 蘆山縣位于雅安市的東北 方向， 青衣江的上游， 擁有豐富的自然生態(tài) 資源和冷水資源， 非常適合養(yǎng)殖冷水魚，知名的“雅魚”（ 齊口裂腹魚）就產(chǎn)自雅安的青衣江流域 內(nèi)。 2．實(shí)施 冷水魚養(yǎng)殖與休閑觀光項(xiàng)目建設(shè) ，是 農(nóng) 業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的需要。 如彭州市就形成了從丹景山鎮(zhèn)到龍門山鎮(zhèn)的 20 多公里長的冷水魚餐飲 “ 一條街 ” ，許多農(nóng)民靠著冷水魚餐飲 “ 農(nóng)家樂 ” 發(fā)了財(cái)。 6 第三章 建設(shè)條件 項(xiàng)目區(qū)概況 建設(shè)地點(diǎn)選擇 地理位置 本項(xiàng)目處于蘆山縣寶盛鄉(xiāng)中壩村， 鎮(zhèn)西山腳下，臨近玉溪河 ，具體土地屬于玉溪河的河灘 ，地勢 低平 ， 適合 修建魚塘。地跨 東經(jīng)102176。 北緯 30176。 縣城距雅安 31 公里，距成都 156 公里。水能資源可開發(fā)量 57 萬千瓦，已開發(fā) 10 萬千瓦；森林面積 57 萬 畝，活立木儲(chǔ)量 400 多萬立方米；竹林 面積 12 萬畝，野生動(dòng)植物資源得天獨(dú)厚 。 社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件 蘆山 幅員面積 平方公里 ， 轄 5 個(gè)鎮(zhèn) 4 個(gè)鄉(xiāng) ， 總 人口 12萬人。 蘆山縣近年來 著力發(fā)展生態(tài)旅游， 2020 全年累計(jì)接待入境旅游者 ，比上年增長 %，旅游總收入 22562 萬元，比上年增長 %。全年貨物運(yùn)輸周轉(zhuǎn)量 4300 萬噸公里；公路客運(yùn)周轉(zhuǎn)量 1220 萬人公里。 能源條件 蘆山縣境內(nèi)水能資源豐富， 境內(nèi)河流屬長江水系， 青衣江 、大川河 和玉溪河 等河流經(jīng)過蘆山。 相關(guān) 產(chǎn)業(yè)發(fā)展 與技術(shù)支持 與水產(chǎn)養(yǎng)殖最直接相關(guān)的就是飼料行業(yè)， 四川省的飼料行業(yè)具備強(qiáng)大的實(shí)力， 出現(xiàn)了以正大、希望、通威 等為代表的近 20家大型飼料企業(yè)集團(tuán) ， 飼料產(chǎn)量已占全國總產(chǎn)量的 30%以上。 10 第四章 市場預(yù)測 市場現(xiàn)狀 冷水魚在全球有著巨大的消費(fèi)市場，其年需求量約為 500 萬噸，而 全球年 產(chǎn)量僅 100 萬噸左右，缺口巨大。主要在挪威、智利、英國、加拿大、俄羅斯和日本等國養(yǎng)殖，冷水 魚類已成為養(yǎng)殖業(yè)界的新寵。以三文魚為例，除大邑縣的養(yǎng)殖出口基地外，其它基地均被摧毀，地處龍 門山地帶的鱘魚流水養(yǎng)殖場也被摧毀。 發(fā)展趨勢 11 冷水 魚類對水質(zhì)要求非常高，略有污染即無法生存，被業(yè)界認(rèn)為是天然的綠色食品。 2020 年四川 省人均水產(chǎn)品占有量為 公 斤，人均還要增加近 22 公斤，才能達(dá)到全國水平；從水產(chǎn)品價(jià)格看，四川平均價(jià)格低于全國的 20%，低于世界的 50%以上，價(jià)格空間更可觀。 12 第五章 生產(chǎn)工藝及技術(shù) 冷水魚的 養(yǎng)殖 特點(diǎn) 根據(jù)養(yǎng)殖魚類對養(yǎng)殖水溫要求的不同，把適應(yīng)水溫的范圍比較廣 的 如鯉魚、草魚、鯽魚 等稱為溫水性魚類來；羅非魚、彩虹鯛等品種， 在 水溫低于 15℃ 時(shí)就會(huì)死亡，被稱為 熱水性魚類；而將生長水溫要求不高于 20℃ 水溫的魚類，統(tǒng)稱為冷水性 魚類。 三是開發(fā)我 國土著冷水魚種類養(yǎng)殖如紅點(diǎn)鮭、 裂腹魚、 細(xì)鱗魚、哲羅魚等 。 因此養(yǎng)殖冷水魚最好要有優(yōu)質(zhì)的冷水資源，否則成本太大。 冷水魚中的鮭鱒魚個(gè)體大，生長快，目前四川省養(yǎng)殖的 大西洋鮭 魚可以在2 年從魚苗長到 23kg。需要有清澈的微流水，水溫常年變動(dòng)在 520 度范圍內(nèi)，年平均水溫在 815 度最理想。 根據(jù)使用的目的，可以分為孵化池、稚魚池、成魚池和親魚池。 以池寬 4 米為例，每個(gè)注水口寬 米，兩個(gè)注水口間隔 米 ， 使水由一定高度跌落水池。以 后再根據(jù)市場需求和養(yǎng)殖戶的意見，對魚種進(jìn)行調(diào)整。 本項(xiàng)目的基本 模式屬于：公司 +養(yǎng)殖大戶 +農(nóng)戶的模式。 在冷水魚養(yǎng)殖技術(shù)和規(guī)范化運(yùn)作成熟以后，養(yǎng)殖專業(yè)戶 可以 逐步轉(zhuǎn)化成技術(shù)培訓(xùn)或指導(dǎo)人員，吸引當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)民承包魚塘直接進(jìn)行養(yǎng)殖和管理。 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 鑫源冷水魚養(yǎng)殖有限 公司 下設(shè) 5 個(gè)職能部門，即：技術(shù)部、營銷部、財(cái)務(wù)部 、餐飲娛樂部和 綜合部。 (3)財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)核算及統(tǒng)計(jì)、分析等工作。 建議養(yǎng)殖戶一期養(yǎng)殖的品種為 齊口 裂腹魚（雅魚）、 虹鱒 魚 、鱘魚 和三文魚等技術(shù)成熟的品種。 設(shè)備購置： 運(yùn)輸 車輛、 抽水設(shè)備、 孵化設(shè)備、喂料器具、消毒設(shè)備、 檢驗(yàn)免疫儀器 、辦公設(shè)備 等。 流動(dòng)資金投資 項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金投資 900 萬元。 從事餐飲娛樂行業(yè)的營業(yè)稅及附加按照 %的稅率計(jì)算，來自餐飲業(yè)經(jīng)營的所得部分按照 20%的 稅率計(jì)算所得稅。 21 （ 4）、 總計(jì) ， 鑫源冷水魚養(yǎng)殖有限公司每年的營業(yè)收入約 為： 2765萬元。 ★ 養(yǎng)殖戶的 每 年 的 成本主要包括： 魚苗 2200 萬元； 租金 165 萬元； 飼料 按 公斤 /公斤成魚 ，飼料單價(jià)為 10 元 /公斤，飼料成本共需： 197 10=1379 萬元 ； 人工及 管理費(fèi)用： 300 萬元； 其他 添加劑、 藥物、動(dòng)力 、損耗 等成本約300 萬元 。 ★全部養(yǎng)殖戶的年度凈利潤： 10100/24344=706 萬元，投資利潤率為： % 23 第九章 環(huán)境保護(hù) 本項(xiàng)目 帶來的 主要環(huán)境問題是 魚塘的 少量死魚、藥物、 廢水 處理 ，以及餐飲 業(yè) 油煙排放、 廢 水、廢渣的 處理 。 （ 3） 、加強(qiáng)環(huán)境消毒，定期對水池以及周邊環(huán)境進(jìn)行消毒，防止?jié)撛诓≡吹姆敝?、擴(kuò)散。徹底消滅死魚及其所攜帶的病原體，杜絕死魚作為傳染源傳播疾病的可能性。 （ 5） 、垃圾處理：在養(yǎng)殖場內(nèi)設(shè)置垃圾箱、垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)站，設(shè)專人對生產(chǎn)和生活垃圾及時(shí)清運(yùn)。同 時(shí)，項(xiàng)目的實(shí)施將有力地促進(jìn)農(nóng)民就業(yè)和 增收，有利于促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。通過各項(xiàng)措施， 保證了周圍生態(tài)環(huán)境系統(tǒng)的穩(wěn)定性，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展。 輻射帶動(dòng)能力分析 本項(xiàng)目 一期 工程 建成后，可直接帶動(dòng) 60 家 養(yǎng)殖 農(nóng)戶加入 冷水魚養(yǎng)殖 基地 ， 逐步吸引當(dāng)?shù)馗噢r(nóng)戶進(jìn)行經(jīng)營， 假設(shè)后期有300 戶農(nóng)戶 養(yǎng)殖冷水魚，戶均 4 人就業(yè)，就會(huì)增加 1200 人就業(yè)；再加上餐 飲、休閑服務(wù)業(yè)帶動(dòng)增加 800 人就業(yè)，總計(jì)可以 吸收 約2020 名農(nóng)民參與 養(yǎng)殖 行業(yè) 和餐飲業(yè) ，擴(kuò)大了就業(yè) 。帶動(dòng)了飼料經(jīng)銷、獸藥及器械、疫苗等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，還可拉動(dòng)飼料工業(yè)、運(yùn)輸業(yè) 、餐飲、旅游 及相關(guān) 產(chǎn)業(yè) 的 發(fā)展，對穩(wěn)定和繁榮市場，幫助農(nóng)村長富久安和 促進(jìn) 農(nóng)戶 增加等方面，都有著十分重要的作用。 農(nóng)民增收評價(jià) （ 1） 、直接帶動(dòng) 在項(xiàng)目運(yùn)行模式的下， 農(nóng)民可以直接獲得就業(yè)和增收的利益。 項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)比較分析 (1) 收入增加：如前所述，項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)比較，體現(xiàn) 了明顯的 增收 效果 。 其它影響評價(jià) 本項(xiàng)目的冷水魚養(yǎng)殖基地建成運(yùn)營后，通過產(chǎn)業(yè)鏈的帶動(dòng)和輻射作用，以及與餐 飲、旅游業(yè)的結(jié)合，對蘆山縣和雅安的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整具有積極推動(dòng)作用，因此應(yīng)該能夠帶動(dòng)政府的相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，以及打造冷水魚觀光消費(fèi)的基地和品牌，這些對于周邊地區(qū)社會(huì)發(fā)展具有良好的作用。體上布有小黑斑，體側(cè)有一紅色帶，如同彩虹，因此得名“虹鱒”。目前全國有十余個(gè)省市開始規(guī)模化養(yǎng)殖，我省目前尚無規(guī)模化和育種養(yǎng)殖基地。 1988年在聯(lián)合國開發(fā)計(jì)劃署和聯(lián)合國糧農(nóng)組織的援助下，全國有 10余個(gè)省開始進(jìn)行虹鱒魚的開發(fā)實(shí)驗(yàn)，在廣大 科技人員的共同努力下，先后成功地完成了采卵、孵化、魚種全雌性培育，成魚飼養(yǎng)等課題性研究，水庫網(wǎng)箱養(yǎng)殖虹鱒魚和冷流水養(yǎng)殖虹鱒魚均獲得成功，取得了每平方米網(wǎng)箱產(chǎn)量達(dá)到 110公斤，流水每平方米達(dá) 20公斤等高產(chǎn)養(yǎng)殖技術(shù)經(jīng)驗(yàn)。 （二）項(xiàng)目原料供應(yīng)問題：目前國內(nèi)已有數(shù)家專門從事虹鱒飼料專業(yè)生產(chǎn)的廠商。 （六）項(xiàng)目技術(shù)保障問題：我公司已經(jīng)過近兩年時(shí)間通過送出去及請進(jìn)來的方式培養(yǎng)了專門技術(shù)人員，并和畢節(jié)學(xué)院水產(chǎn)研究辦簽訂了技術(shù)合作協(xié)議，同時(shí)得至省農(nóng)科院有關(guān)專家及甘蕭省冷水魚良種基地有關(guān)專家無償技術(shù)指導(dǎo)。 （二）、自行研發(fā)虹鱒魚全人工取卵、全人工受精、全人工孵化等 （三）、引進(jìn)加拿大七彩鮭魚與虹鱒魚進(jìn) 行雜交選育新品種冷水魚。2020年國發(fā) 2號文件關(guān)于貴州開發(fā)戰(zhàn)略的實(shí)施為我縣冷水優(yōu)勢資源的開發(fā)和特色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了極好的發(fā)展機(jī)遇，畢節(jié)試驗(yàn)區(qū)把推動(dòng)冷水性漁業(yè)的產(chǎn)業(yè)化建設(shè)和發(fā)展作為發(fā)展我市特色 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè) 的重要組 34 成部分和支柱產(chǎn)業(yè)之一。 （二）政策可行性：實(shí)施該項(xiàng)目填補(bǔ)了我省民營企業(yè)自主研發(fā)冷水魚引種及新品種選育空白； （三）技術(shù)可行 性：項(xiàng)目實(shí)施單位已自我研發(fā)孵化試養(yǎng)殖取得成功， 且已和畢節(jié)學(xué)院、省農(nóng)科院以及省外國家級冷水魚良種場達(dá)成技術(shù)合作。挪威、丹麥、美國等國家已將虹鱒魚的養(yǎng)殖作為支柱性產(chǎn)業(yè)進(jìn)行建設(shè)和開發(fā)，其產(chǎn)品在國際市場上占有重要地位。 36 （二）虹鱒魚養(yǎng)殖項(xiàng)目產(chǎn)品國內(nèi)市場 發(fā)展前景及市場預(yù)測 虹鱒魚是一種名貴的冷水性經(jīng)濟(jì)魚類，因其具備肉質(zhì)鮮嫩、昧美、無腥、無小刺、蛋白質(zhì)含量高、膽固醇含量低等特點(diǎn)，而深受廣大消費(fèi)者的歡迎，特別是虹鱒魚所富含的 20碳 5烯酸（ EPA），對加速病人的傷口愈合有很大的幫助，還有高品位、高質(zhì)量的不飽和脂肪酸，因其是信息傳遞的載體，對人的 大腦有很大的滋補(bǔ)作用，食其者可提高智力，強(qiáng)身健體，延緩衰老?，F(xiàn)虹鱒魚的主要產(chǎn)品都是從挪威及歐洲國家進(jìn)口的產(chǎn)品及制品，主要產(chǎn)品有：冰鮮魚（剖肚去臟保鮮壓冰包裝）、冰凍魚、冷熏魚片、熱熏魚片，還有魚皮，魚頭、魚排、魚仔罐頭等。隨著旅游業(yè)的發(fā)展和對外開放規(guī)模的不斷擴(kuò)大，虹鱒魚產(chǎn)品的需求量將會(huì)繼續(xù)增長，養(yǎng)殖加工虹鱒魚產(chǎn)品和制品具有大好的市場前景和發(fā)展空間。 二 、虹鱒魚養(yǎng)殖項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格調(diào)查：該產(chǎn)品目前在貴陽市批發(fā)價(jià) /公斤，酒店價(jià)為 /公斤。 38 第四部分 虹鱒魚養(yǎng)殖項(xiàng)目產(chǎn)品規(guī)劃方案 一、虹鱒魚養(yǎng)殖項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)能規(guī)劃： 公司基地 48畝，現(xiàn)已建成 20畝按最低產(chǎn)量每平方米產(chǎn) 13公斤， 20畝總產(chǎn)量為 ； 2通過發(fā)展農(nóng)戶分散養(yǎng)殖共 100畝，總產(chǎn)量 800噸以上； 公司每年按訂單可育魚苗 100萬尾以上。 （二）營銷模式 鱒魚親魚 培育 全 人工催產(chǎn) 基地高產(chǎn)養(yǎng)殖 全 人工孵化 農(nóng)戶分散飼養(yǎng) 商品 魚鮮活魚 酒店及水產(chǎn)批發(fā) 市場 成品魚冷庫保存 超市為主的 市場 40 銷售公司分成 企業(yè)自銷：生產(chǎn)原產(chǎn)地建生態(tài)農(nóng)莊，以銷售鮮活魚為主。 （二）虹鱒魚養(yǎng)殖項(xiàng)目建設(shè)地自然情況：項(xiàng)目基地海撥 910米，東經(jīng) 度，周邊 10公里內(nèi)無任何工廠及其他有明顯 污的企業(yè)。 （二）年總工資和職工年平均工資估算：平均年職工工資為 萬元，年總工資為 ，年福利支出 10萬元； （三）人員培訓(xùn)及費(fèi)用估算：從 2020年起每年培訓(xùn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶發(fā)展養(yǎng)殖及發(fā)展生態(tài)農(nóng)家樂需掌握的技術(shù)，根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶的意愿安排培訓(xùn)計(jì)劃及相應(yīng)資金。 44 （二）借款償還計(jì)劃 2020年 13月申請貸款 300500萬元，貸款還款年限為兩年，2020年 12月實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值 160萬元， 2020年實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值 800萬元，銷售收入 380萬元， 2020年實(shí)現(xiàn)銷售收入 900萬元，創(chuàng)純利 468萬元，還貸后繼續(xù)申請貸款發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)及生態(tài)旅游業(yè)。 （二）銷售稅金及附加估算：該項(xiàng)目生產(chǎn)銷售鮮活產(chǎn)品，為免稅加工環(huán)節(jié)及營利后產(chǎn)生個(gè)人所得稅綜合測算為稅收占