【正文】 后期流動資金主要向銀行貸款及申請國家補助，因目前農業(yè)產業(yè)投入的固定資產不能用于商業(yè)銀行抵押擔保貸款，股東用其他反擔保資產抵押給擔保公司，由擔保公司向銀行提供擔保，同進申請國家貼補助降低成本。20*667*26=346840斤， ，每噸按 6元批發(fā)價計算，共計 ，理論產值 ， 45 每年出銷量總值為 150噸，所以銷售收入按每年 900萬元計算。 二、虹鱒魚養(yǎng)殖項目投資使用計劃 （一）投資使用計劃： 2020年 12月完成基地硬件建設，總投資380萬元以上， 2020年 12月完成全人工孵化養(yǎng)殖試驗，親魚 5萬尾以上，總投資 600萬元以上； 2020向銀行申請貸款 300500萬元，總投資 900萬至 1200萬元（含流動資金）?；亟ǔ汕翱蛇m當減人以降低成本。其周邊長期租用了 818畝用于建設生態(tài)草場，確?；厮Y源安全。 （三）成品魚生產工藝流程 產品注冊商標 建冷庫 向農戶回收鮮活魚 進行初深加工 包裝 上市 農民養(yǎng)殖戶養(yǎng)殖 向農戶收購 粗加工或深加工 基地養(yǎng)殖 粗加工或深加工 39 （四）、鮮活魚生產工藝流程 三、 虹鱒魚養(yǎng)殖項目產品營銷規(guī)劃： （一）營銷戰(zhàn)略規(guī)劃 在貴陽市成立銷售公司，組成專業(yè)營銷隊伍，向高級酒店及水產銷售批發(fā)市場供貨，同時建立企業(yè)形象店。 五、虹鱒魚養(yǎng)殖項目產品市場競爭調查：就省內目前該產品主要來源于龍理縣小型養(yǎng)殖場，畢節(jié)七星關區(qū)關田壩 鎮(zhèn)畢節(jié)市水產站研發(fā)基地，赫章縣養(yǎng)殖基地等，這些基地全部產品共計年產量小足 10砘，且都沒有自主育苗。 頂目 公司目前有專門從事虹鱒魚等冷水性魚類研究的專業(yè)人員 11人。改革開放以來，冷水性養(yǎng)殖漁業(yè)發(fā)展迅速， 37 已形成產業(yè) 化發(fā)展的規(guī)模和趨勢。目前，國內市場對虹鱒魚及制 品的需求量迅速增長，每年進口的虹鱒魚 5－ 10萬噸，而國內的產量不足 5000千噸，貴州的產量不足 10噸，僅替代進口這一項就具有非常大的發(fā)展?jié)摿?。隨著旅游業(yè)的發(fā)展和對外開放規(guī)模的不斷擴大，虹鱒魚產品的需求量將會繼續(xù)增長，養(yǎng)殖加工虹鱒魚產品和制品具有大好的市場前景和發(fā)展空間。 （五）組織和人力資源可行性：該項目具有強有力的組織保障及技術保障（見前述）； 第三部分 虹鱒魚養(yǎng)殖項目產品市場分析 一、虹鱒魚養(yǎng)殖項目產品市場調研 （ 一）虹鱒魚養(yǎng)殖項目產品國際市場調研： 國外發(fā)展趨勢 ： 虹鱒魚原產于北美洲的太平洋沿岸，養(yǎng)殖始于1874年，已遍布五大洲，經過 100多年的實驗研究和開發(fā)，已成為養(yǎng)殖規(guī)模大，集約化程度高，分布范圍廣的優(yōu)勢產業(yè)，已經在歐洲（尤其在挪威、丹麥等國），北美（主要在美國），建立起完整的社會化服務體系。 三、虹鱒魚養(yǎng)殖項目建設可行性 （一）經濟可行性：該項目建成后項目實施單位年可創(chuàng)產值9001100萬元，創(chuàng)純利 400500萬元，創(chuàng)稅 110140萬元。虹鱒魚的養(yǎng)殖是一種綠色環(huán)保型產業(yè)，其高投入、高產出的特點適合于高技術開發(fā)的要求。 三、項目主要技術經濟指標表 （一）、引進虹鱒魚及七彩鮭魚發(fā)眼卵自行全人工孵化并自行培育親魚種魚 。 （五）項目組織保障問題：公司 已投入 600余萬元完成 基地建設的征地等相關工作，且已引種試養(yǎng)及全人工孵化試驗取得成功。我們國內虹鱒魚加工尚屬空白，基本上以銷售活魚為主。所以，虹鱒魚產業(yè)化項目的實施，對改善我國人民的飲食結構，提高廣大人民的生活質量及身體素質具有積極的現(xiàn)實意義。由于虹鱒最適合進行人工集約化養(yǎng)殖，具有高產、高效、市場廣闊等特點，所以虹鱒魚養(yǎng)殖 發(fā)展迅速，養(yǎng)殖面積范圍及產量在逐年增長。原產北美洲太平洋沿岸 ，美國加州山澗中，喜棲于清澈無污染的冷水中，以食魚蝦為主，為高寒魚類，只能在 20℃以下的水溫中生長。提高了產品的市場競爭力和品牌知名度。 項目建設可間接帶動項目區(qū)養(yǎng)殖戶 300 戶， 每 戶平均 經營魚池 1畝， 年 戶 增收 20200 元，按戶均 4 人計，人均年增收達到 5000 元。這種產業(yè)鏈式的發(fā)展思路保護了項目區(qū)內 養(yǎng)魚 戶的經濟利益， 解決了分散養(yǎng)殖抗風險能力 差的困境，形成了規(guī)范化和 規(guī)模經營， 解除了農戶的后顧之憂。 壯大主導農業(yè)，促進結構調整 本項目的實施， 充分利用當?shù)貎?yōu)勢資源， 一方面培育壯大了蘆山 縣 農村地區(qū)主導產業(yè)，另一方面又促進了當?shù)剞r村經濟結構調整。 這些直接的經濟效益對于企業(yè)、政府和農民來說，是“三贏”的結果。 本項目采用無公害養(yǎng)殖技術，嚴格按無公害養(yǎng)殖規(guī)程進行管理，科學喂養(yǎng)，保證池水符合國家相關漁業(yè)生產用水標準 。項目的實施推進水產健康養(yǎng)殖的發(fā)展，促進新形勢下的農業(yè)產業(yè)化經營，配合地方產業(yè)發(fā)展政策，為地區(qū)現(xiàn)代化農業(yè)發(fā) 展起到示范和推動作用。深埋地 點遠離居民區(qū)及養(yǎng)殖場。具體措施是： 焚燒：將死魚放到焚燒爐內焚燒。 （ 2） 、嚴格 進行 檢疫與疾病預防，控制魚病發(fā)生和藥物的亂施和濫用 ，避免藥物污染水質。 項目投資收益分析（達產年） 鑫源公司 項目年度 總 利潤 27651976=789 萬元 ；凈利潤： 749 萬元 （ 餐飲業(yè)毛利率按 50%， 所得稅按照 20%計算 ： 400 50% 20%=40） ； 投資利潤率 ： %； 靜態(tài)投資回收期 （稅后） ： （年） 。 項目經營成本分析 項目達產年均成本 （ 1） 、外購原材料 （魚苗 等 ） 1100 萬元； （ 2） 、外購水 電 80 萬元； （ 3） 、人員工資及福利 500 萬元 ； （ 4） 、修理費 30 萬元； （ 5） 、管理費用和銷售費用 150 萬元 ； 22 （ 6） 、營業(yè)稅附加： 400 %=22 萬元； （ 7） 、經營成本萬元 1882 萬元 ； （ 8） 、折舊（按 20 年折舊） 94 萬元 。達產年以后的收入構成： （ 1）、 出租 魚塘 年租金收入： 110000 米 2 15 元 /米 2=165 萬元； （ 2）、 出售魚苗收入： 40 110000 5 元 /尾 =2200 萬元 （ 3）、 餐飲、休閑業(yè)收入：假設 年均客流量為 4 萬 人次 ，人均消費 100 元， 營業(yè)收入為 400 萬元。 表 81 冷水魚 經濟指標估計值 項目 魚苗（尾） 投放密度 成活率 魚塘租金 單產 指標 4 元 /尾 40 尾 /米 2 95% 15 元 /米 2 20kg/米 2 項目經營收入分析 稅收政策 根據 2020 年 1 月 1 日起實施的《新企業(yè)所得稅實施條例》，企業(yè)從事水產養(yǎng)殖項目所得，免征企業(yè)所得稅；免征養(yǎng)殖 業(yè) 增值稅及附加。 另外因為處于通貨膨脹階段，漲價預備費為 15 萬元。 附屬建筑： 辦公 、生活用房等房屋建筑面積 600 平方米； 茶樓、餐廳、會議室等建筑面積 900 平方米； 飼料庫房 200 平方米。 17 第七章 項目 建設內容及 投資 估算 項目建設內容 在 蘆山 縣 寶盛 鄉(xiāng) 中壩村 建設 占地 300 畝 的 規(guī) 范 化 冷水魚養(yǎng)殖基地 ， 由 鑫源 公司 統(tǒng)一 提供魚苗和技術，并統(tǒng)一收購 商品魚 、 統(tǒng)一對外銷售。 (2)銷售部：負責前期市場調研與策劃， 根據市場需求動態(tài)提供 16 市場信息，產品的對外營銷 ，廣告宣傳等業(yè)務。公司制定相關章程，養(yǎng)殖戶自愿 加入，為消 費者提供冷水魚的觀光、“點殺” 消費或者“認養(yǎng)”業(yè)務，相關價格由公司統(tǒng)一制訂 。公司建造若干魚苗培養(yǎng)池，逐步 引進 并改良優(yōu)質的冷水魚品種。 表 51 本 項目養(yǎng)殖的魚種及數(shù)量 指標 種類 生長期（年） 飼養(yǎng)量（萬尾） 商品重量（ kg/尾） 總產量 （ 萬 kg） 池邊價格（元 /kg） 收入（萬元） 鱘魚 1 35 50 30 1500 虹鱒 2 45 72 40 3600 雅魚 2— 4 100 25 60 1500 三文魚 2 17 23 50 70 3500 15 第六章 項目運營模式 運行模式 蘆山縣鑫源冷水魚養(yǎng)殖有限公司為本項目 的建設單位，承擔本項目 的 建設 和 生產經營。 本項目選擇的 冷水魚類型及 養(yǎng)殖規(guī)模 項目初期主要選擇 養(yǎng)殖技術比較成熟、市場需求量 大、售價相對較高的品種。凡注水口與水池之間有落差的，可以采用兩個注水口。 魚塘的 修建 養(yǎng)殖池的種類和大小。 （ 2） 有便利 、清潔 的冷水資源。 比如大家熟知的雅魚，一條30 多厘米（約 500 克）的雅魚，其生長期一般要在 56 年左右。（ 2）、 溶解氧 —— 要求水中的溶氧比較高，要在 6 毫克 /升以上 ，當水中的溶氧低于 3 毫克 /升時，會出現(xiàn)大批死亡。 二是通過引進國外新品種，比如大西洋鮭 ， 人工養(yǎng)殖成功后，發(fā)展速度很快， 2020 總產量占全球鮭魚養(yǎng)殖產量的76%以上，是發(fā)展極其看好的一個品種 。 總之，冷水魚無論是在省內、國內還是出口方面都有良好的市場前景。 水產品在中國居民的飲食結構中一直 占據 重要地位 ， 根據《 2010 年食物發(fā)展綱要》，到 2020 年我國水產品人均占有量將達到 44 公斤 (即總量達到 5720 萬噸 )， 2020 年 人均水產品占有量已上升到 36． 4公斤 ， 因此， 水產業(yè)的產量還將有大的提高。 因此，冷水魚市場總體上是供不應求狀態(tài)。 但汶川特大地震卻給 冷水魚養(yǎng)殖 業(yè) 造成毀滅性的打擊。 目前， 全世界冷水魚養(yǎng)殖總量為 萬噸，其中大西洋鮭占%，大型虹鱒 %，銀大馬哈 %，大鱗大馬哈 %。 而四川農業(yè)大學就在雅安市，可以為項目的發(fā)展提供技術支持。 公 議場電站在本項目所在 地的寶盛鄉(xiāng)中壩村，可以直接為項目提供電力保障 。 2020 年末全縣已安裝固定電話用戶數(shù)達 25348 戶，其中：住宅電話 19965 戶，在住宅電話中，城市 4940 戶，農村 15025 戶，電話普及率 21 部 /百人。貨物運輸周轉量和旅客周轉量穩(wěn)定增長。第一產業(yè)、第三產業(yè)比重分別比上年下降 和 個百分點，第二產業(yè)比重比上年上升 個百分點。 金雞險峰位于蘆山寶盛鄉(xiāng)境內，兩邊懸崖高聳入云，青衣江水奔流其間，水泥 路 傍崖而行，與之相伴的是玉溪河引水大壩，這里歷來就有 古絲綢之路 青龍關 的說法 。 蘆山 自然資源十分豐富。4939。1139。北與 汶川縣 連界，東北與 崇州市 、大邑縣、 邛崍市 毗鄰。 優(yōu)質綠色的冷水魚可以 迅速彌補省內、國內外冷水魚市場需求的缺口，形成獨具特色的品牌，提高蘆山縣經濟可持續(xù)發(fā)展的能力，有助于 擺脫經濟增長過于依賴資源開發(fā)的 傳統(tǒng) 方式 。同時， 促使 在中心城鎮(zhèn)及冷水魚 養(yǎng)殖集中地區(qū)建設冷水魚成品批發(fā)市場、成品加工廠及冷水魚專用 飼料 廠，延伸并完善冷水魚產業(yè)鏈。可以更多地吸納農村富余勞動力，增加農民就業(yè)機會，是 現(xiàn) 階段農村經濟發(fā)展和增加農民收入新的增長點。四川 得天獨厚的冷水魚養(yǎng)殖自然資源仍然有待進一步開發(fā)利用，冷水魚 養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展空間 巨大。 四川是我國冷水魚養(yǎng)殖大省， 雅安、三州以及 成都 西部的彭州、都江堰、崇州、大邑、邛崍、蒲江等市 (縣 )，是全國為數(shù)不多的幾個適合進行冷水、亞冷水 魚類養(yǎng)殖的地區(qū)，非常適宜發(fā)展冷水魚產業(yè)。 全球冷水魚年需求量約 500 萬噸，年產量約 100 萬噸 ， 處于供不應求狀態(tài)。 投資規(guī)模及資金構成 項目總 投資 3000 萬元，其中固定資產投資 2100 萬元，占總投資的 70%， 鋪底流動資金 投資 900 萬元，占總投資的 30%。 配套設施：引水渠、 排水溝、區(qū)內 道路、綠化及圍墻等。 附屬建筑：辦公 樓 、宿舍、 餐飲娛樂 建筑 ， 面積 共 1500 平方米，飼料庫房 200 平方米。 資金籌措