【正文】 市。 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制 成就風(fēng)險(xiǎn) 2020— — 2020 年現(xiàn)金流量表 2020 下半年資產(chǎn)負(fù)債表月報(bào)表 2020 上半年資產(chǎn)負(fù)債表月報(bào)表 2020 下半年損益表月報(bào)表 16 2020 上半年損益表月報(bào)表 １６ 融資說(shuō)明 人員考核制度 推銷手段 市場(chǎng)占有率預(yù)測(cè) 6 “引商入店”戰(zhàn)略說(shuō)明 5 主要產(chǎn)品 4 目標(biāo)市場(chǎng) 同時(shí)，老年用品市場(chǎng)需求大、供給少，因此，老年用品無(wú)價(jià)格可比性，故老年用品的平均利潤(rùn)率至少在 50%以上，有的高達(dá) 100%以上，甚至 200%以上。而我們開(kāi)設(shè)的 夕陽(yáng)美 老年人用品超市 ,是南寧第一家專業(yè)服務(wù)于老年人、專門(mén)為老年人提供健康相關(guān)產(chǎn)品和服務(wù)的超市。 占世界老年人口的２０％，南寧市區(qū)老年人口近２５萬(wàn)，占總?cè)丝诘模保保ヒ陨稀６?，我?guó)老年人每年以３％的速度遞增，表現(xiàn)出高齡、高速、高基數(shù)的特征，中國(guó)正朝著老齡化社會(huì)發(fā)展，老年人不斷增加。 老年人用品消費(fèi)承載著許多的孝心和不斷擴(kuò)大的市場(chǎng)。但我們?nèi)匀灰暂^低的價(jià)格出售商品，不單以利益為目的，更注重的是為老年朋友們提供方便。 ４ 進(jìn)貨渠道 價(jià)格需求調(diào)查 服務(wù)內(nèi)容的預(yù)測(cè) 第六部分：機(jī)構(gòu)設(shè)置及管理 11 管理理念 組織結(jié)構(gòu) 激勵(lì)方案 資金投向 2020—— 2020 年資產(chǎn)負(fù)債表 第九部分：風(fēng)險(xiǎn)分析及解決對(duì)策 ２２ 附錄 2 南寧市老年人用品需求調(diào)查報(bào)告隨著社會(huì)的發(fā)展，人口年齡結(jié)構(gòu)表明我國(guó)正向老年社會(huì)轉(zhuǎn)型，老年人是個(gè)很大的消費(fèi)群體，盡管社會(huì)上各種超市多如牛毛，但與讓人眼 花繚亂的婦女兒童商品火爆情況相比的是面向老年人消費(fèi)的“銀發(fā)”商品不僅品種少，而且質(zhì)量不高，好多“銀發(fā)”用品甚至缺貨，成為消費(fèi)市場(chǎng)的斷層。 本超市的注冊(cè)資金為 200 萬(wàn)，其中租用店鋪 300 平方米，月租金 5 萬(wàn)，裝修設(shè)備投入 40 萬(wàn)（詳見(jiàn)第七部分資金投向），而幾位合伙人共投資 70 萬(wàn)，尚需融資130 萬(wàn)，將邀請(qǐng)別人入股的方式來(lái)補(bǔ)足，并且我們將采用二次融資的方法，進(jìn)一步擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)范圍?；谇捌诘氖袌?chǎng)分析如下： 老年人 隨著南寧老年人的增多，老年人生活水平的提高，老年人消費(fèi)能力的增強(qiáng)，與南寧市場(chǎng)上老年人所需用品不齊全，質(zhì)量不高，兩者形成較為突出的矛盾。 第二部分 企業(yè)運(yùn)營(yíng)計(jì)劃 選擇地點(diǎn)： 南寧市新朝陽(yáng)一樓 營(yíng)業(yè)時(shí)間： 上午 8： 00 至晚上 22： 00 每天營(yíng)業(yè) 14 小時(shí) 進(jìn)貨渠道 本超市與廠家簽訂合同，建立長(zhǎng)期的友好合作關(guān)系，確定良好的信譽(yù)，我們將通過(guò)賒購(gòu)的方式來(lái)解決供貨。同時(shí)還選擇一些滋補(bǔ)品、可預(yù)防疾病的保健食品，如可預(yù)防 高血壓、糖尿病的食品?；B(niǎo)蟲(chóng)魚(yú)、琴棋書(shū)畫(huà)、文房四寶、桌球、門(mén)球、漁具、鳥(niǎo)籠、盆景都受老年人青睞。因此，老年人尤其是從事腦力勞動(dòng)的老年人，需要進(jìn)食健腦食品，以改善腦力不足現(xiàn)象。 B、減肥輕身食品：減肥食品是現(xiàn)代食品市場(chǎng)上的一種科學(xué)性較強(qiáng)的食品。祖國(guó)傳統(tǒng)的減肥食品有荷葉粥、茯苓、香菇以及甘草、薏苡仁、杜仲等。現(xiàn)今世界上已開(kāi)發(fā)出多種富于味覺(jué)的食品，適宜于老年人食用。將蓮子、龍眼肉、百合、芡實(shí)合煮成湯，或用 豬腎、胡桃肉、大棗、糯米煮粥，均能潤(rùn)澤皮膚。健忘、急躁、呆滯，往往給晚年幸福帶來(lái)不利影響。睡前飲用一杯牛奶，其色氨酸量可起到催眠作用，飲用牛奶的溫飽感更能增強(qiáng)催眠效果，還可使老年人睡得更香。大棗可健身安神、補(bǔ)五臟、治虛損。 J、輔助聽(tīng)力的食品：常吃葵花籽，對(duì)扶助聽(tīng)力有益。 保健康復(fù)類： Ａ 、康復(fù)類：輪椅、電動(dòng)輪椅、褥瘡氣床墊、褥瘡小氣墊、男女密閉接尿器、拐杖、腕杖、手杖、手杖凳、三腳杖、四腳杖、 座便器、座便椅、助行器、豪華座便器、頸椎牽引器、折疊手杖、盲杖、伸縮手杖、手杖劍等。 Ｅ 、 休閑娛樂(lè)類：精裝中老年健身操光盤(pán)、精裝中老年舞蹈光盤(pán)、精裝太極拳光盤(pán)、精裝太極劍光盤(pán)、精裝中老年交誼舞光盤(pán)、精裝秧歌 光盤(pán)、休閑搖椅、休閑鋼折凳、休閑四腳凳等。 Ｃ 、助便系列：男女密閉接尿器、密閉接尿褲頭、簡(jiǎn)易座便椅、豪華座便椅、便秘治療儀、座便器、全封閉座便器、座便盆、尿壺、導(dǎo)尿管、淋浴助便兩用椅、假肛接便器等。 Ｇ 、頸腰椎系列：頸椎牽引器、頸椎治療儀、保健枕、降壓枕、頸椎枕、充氣枕、鼻咽枕、睡眠枕、電子頸椎治療儀、頸椎牽引椅、盒牽、柔軟型頸椎牽引器、胸椎固定帶、腰圍、腰枕、腰椎固定帶、腰椎牽引器、腰椎支撐架、彈力腰圍、港式腰圍、護(hù)腰、加熱腰帶、矯姿帶等。 Ｋ 、鍛煉用品系列：孔雀舞扇、金絲舞扇、彩云扇、木蘭扇、功夫扇、 9寸舞蹈手絹、 12寸舞蹈手絹、伸縮練功劍、木質(zhì)雙節(jié)棍 、海綿雙節(jié)棍、木劍、練功劍、舞蹈筷子、舞蹈飄帶、玉石健身球、不銹鋼健身球、門(mén)球、木蘭單圈、木蘭雙圈、無(wú)極健身球、柔力球、各式軟底鞋、練功服、武術(shù)鞋等。 短期（ 15 年）目標(biāo) 夕陽(yáng)美 成立之初，因受資金不足，場(chǎng)地不寬等條件的限制，因此在兼顧各類產(chǎn)品出售的同時(shí)，會(huì)更 下力氣在康復(fù)、保健、娛樂(lè)健身，便利生活類產(chǎn)品的銷售。 C、初步在南寧確立市場(chǎng)地位。 第 3—— 5 年 A、提升品牌形象，增加無(wú)形資產(chǎn)。 中期（ 69 年）目標(biāo) A、進(jìn)一步完善和健全的銷售網(wǎng)絡(luò)，并逐步、有計(jì)劃、有步驟地向廣西重要城市開(kāi)設(shè)連鎖店，初步定為：南寧 —— 桂林 —— 柳州 —— 梧州 B、用南寧總店的銷售，管理經(jīng)驗(yàn)，形成各連鎖店長(zhǎng)效經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)。 “引商入店”說(shuō)明 從第五年開(kāi)始，隨著超市的經(jīng)營(yíng)穩(wěn)步發(fā)展，我們將采取“引商入店”的 經(jīng)營(yíng)模式，這種經(jīng)營(yíng)模式要求合作經(jīng)營(yíng)者必須是具有獨(dú)立法人資格的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，由我們超市提供場(chǎng)地（攤位）、銷售人員，老年用品品牌商家在交給我們場(chǎng)地租賃費(fèi)、銷售人員薪酬后，攜帶商品進(jìn)入超市銷售。 （ 3）超市在確保對(duì) 品牌銷售商 提供以上支持 的同時(shí)，為 品牌銷售商 提供零風(fēng)險(xiǎn)辦店方案： 品牌銷售商 無(wú)論任何時(shí)期出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)不善，超市可根據(jù)實(shí)際情況指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)。 ”老年市場(chǎng)的迅猛崛起，引發(fā)了世界各國(guó)的新一輪投資高潮。到 2050年，我國(guó)老齡人口將激增至 4 億左右，占我國(guó)總?cè)丝诘?25％，而且這個(gè)比例還將不斷攀升。而南寧市區(qū)內(nèi)的老年人已達(dá) 25 萬(wàn)，我們保守地按每個(gè)老年人平均年消費(fèi)1000 元，整個(gè)南寧市區(qū)就有 億元的 “銀發(fā) ”市場(chǎng)。 據(jù)記者了解，當(dāng)下的老人用品市場(chǎng)上， 60%70%是老年保健品，而購(gòu)買者 74%為老年人的子女。其次，在物質(zhì)和精神生活相對(duì)貧乏的五六十年代度過(guò)青春年華的老人，一直沒(méi)有機(jī)會(huì)滿足各種生活追求。 據(jù)調(diào)查，大多數(shù)老年人都有要求家庭服務(wù)的希望，更老一些的 (70歲以上 )則希望進(jìn)養(yǎng)老院，尤其是無(wú)子女的老人這種想法居多。在生活用品上，老年人要求方便舒適，在老年保健品的開(kāi)發(fā)上，需求潛力前景十分看好。據(jù)有關(guān)人士介紹，南寧老年人口的經(jīng)濟(jì)水平大體分三個(gè)層次，一是年收入在 3000 至 5000 元間的溫飽型消費(fèi)，由于其購(gòu)買力有限，有效需求明顯不足，這部分人大多集中在農(nóng)村。 第四部分 市場(chǎng)預(yù)測(cè) 市場(chǎng)購(gòu)買力預(yù)測(cè) 南寧市區(qū)內(nèi)有 25 萬(wàn)的老年人，保守地按每人年平均消費(fèi) 1000 元來(lái)算，一年就消費(fèi) 億。 服務(wù)內(nèi)容的預(yù)測(cè) 隨著老年人市場(chǎng)的不斷擴(kuò)大，本超市將不斷隨著消費(fèi)者的需要拓寬業(yè)務(wù)，開(kāi)設(shè)連鎖超市，更竭誠(chéng)、方便地服務(wù)顧客。 第五部分 營(yíng)銷計(jì)劃 宣傳策略 超市成立之處，為擴(kuò)大知名度，向 50 歲以上的有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力的老人展開(kāi)強(qiáng)有力的宣傳攻勢(shì)，我們初步擬定以下 五種方案： A、（ 1） 熱愛(ài)健身的老人多會(huì)常去公園，但相當(dāng)一部分常去公園的老人本身并不具有我們所要求的購(gòu)買力，故經(jīng)我觀察發(fā)現(xiàn)，烈士公園每日清晨都會(huì)聚集相當(dāng)多的具有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力與購(gòu)買欲的老人在那里參加交際舞培訓(xùn)，故此我將首選烈士公園為推銷場(chǎng)所，通過(guò)用專車免費(fèi)接送其去參觀我們的超市，并派講解員為之講解我們超市的種種方便，適量向其發(fā)放小禮品（如中國(guó)結(jié)等）的方法爭(zhēng)取將其中一大部分老人吸收成為我們超市的顧客。如可設(shè)立防治高血脂的主題活動(dòng)，提前聯(lián)系預(yù)防高血脂的保健藥品銷售者來(lái)此設(shè)立賣場(chǎng)，在為老 人提供 健康講座的同時(shí)，激發(fā)老人購(gòu)買相關(guān)保健品的欲望，從而更有效地刺激保健品的銷量，為本超市提供更有利的銷售環(huán)境。 E、 當(dāng)會(huì)員生日之時(shí)為其派贈(zèng)禮品，讓其感受到我們對(duì)其的關(guān)心，使我們的協(xié)會(huì)洋溢著溫馨的氣息，定期對(duì)其進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查，以便調(diào)整并最終確定最佳商業(yè)合作伙伴。 D、店內(nèi)貨架排放要分類清晰明白，讓顧客找到相應(yīng)需求的商品，可以用醒目的文字張貼提示。 定價(jià)策略 盡管我們?cè)诙▋r(jià)上有較大的自主權(quán)，但我們?nèi)匀桓鶕?jù)本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，人們消費(fèi)承受水平，略低于其它店鋪同等商品價(jià)格水平的原則，制定合適的、消費(fèi)者可以授受的價(jià)格，并通過(guò)“簿利多銷”、“平價(jià)”銷售老年人用品。 D、 從銷售對(duì)象來(lái)說(shuō)，中國(guó)素有尊老美德，因此與關(guān)愛(ài)老人為主題的機(jī)構(gòu)也數(shù)量眾多，例如老齡委、老干局、休干所、療養(yǎng)院、福利院等，而與老年人相關(guān)的部門(mén)機(jī)構(gòu)也有衛(wèi)生局、婦聯(lián)、團(tuán)委、工會(huì)、體育局、文化局、民政局、醫(yī)院、組織人事等。 E、建立長(zhǎng)期的服務(wù)關(guān)系直銷：對(duì)本超市來(lái)說(shuō)，穩(wěn)定和提 高市場(chǎng)占有率的一大要素就是與客戶建立長(zhǎng)期的關(guān)系。 第六部分 機(jī)構(gòu)設(shè)置及管理 管理理念 A、尊重超市人員的獨(dú)立人格。 E、公平對(duì)待，一視同仁，各盡所能，發(fā)揮才干?？偨?jīng)理由董事會(huì)聘任，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，總經(jīng)理下轄四大職能部門(mén)。 人力資源部：超市人力資源招聘、培訓(xùn)、考核和發(fā)展計(jì)劃。 英李達(dá) 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 超市 預(yù)算、審計(jì)、財(cái)會(huì)收支、資金調(diào)配。 總經(jīng)理 ： 陳春明，現(xiàn)年 22 歲，廣西師范學(xué)院管理學(xué)學(xué)士，曾任大商場(chǎng)副經(jīng)理助理之職，曾從事商場(chǎng)選址、日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和項(xiàng)目開(kāi)發(fā)等多方面工作。 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 ： 英李達(dá)，現(xiàn)年 21 歲，廣西師范學(xué)院管理學(xué)學(xué)士，在信息辦公方面有豐富的知識(shí)，財(cái)務(wù)管理有較強(qiáng)的能力。協(xié)調(diào)各職能部門(mén)和五大事業(yè)部的業(yè)務(wù)工作和交流。 超市和主要管理人員之間無(wú)親屬關(guān)系，不存在關(guān)聯(lián)經(jīng)營(yíng)和家族管理問(wèn)題，管理者與員之間不存在潛在的利益沖突。 C、員工請(qǐng)假，調(diào)休假作業(yè)，出勤狀況，稽查，統(tǒng)計(jì)作業(yè)。 G、 做好超市每次招待知名人士的經(jīng)驗(yàn)記錄，以便下次招待借鑒。審核內(nèi)容包括銷售額、顧客數(shù)、顧客平均消費(fèi)數(shù)量、現(xiàn)金超收或不足、收銀機(jī)的操作錯(cuò)誤、虧損，其他營(yíng)業(yè)項(xiàng)目。 F、辦理同銀行的結(jié)算事項(xiàng)，處理有關(guān)的結(jié)算問(wèn)題，管理銀行賬戶的收支。 B、負(fù)責(zé)各種宣傳海報(bào)的設(shè)計(jì)，繪畫(huà)，為各種促銷活動(dòng)出謀劃策；及時(shí)收集客戶調(diào)查表并加以統(tǒng)計(jì)；進(jìn)行網(wǎng)頁(yè)的維修工作，并及時(shí)更新網(wǎng)頁(yè)內(nèi)容。 B、宣傳的職能是通過(guò)各種手段宣傳超市形象，促進(jìn)營(yíng)銷，擴(kuò)大客流。 利潤(rùn)分配方式 本超市計(jì)劃將第一年的盈利全部作為資本積累，從第二年將盈利的 60%作為資本積累，余下的 40%收益，按股份進(jìn)行分配。附有福利和保險(xiǎn)，且工作滿足一年以上者，每年可享受兩周假期。 B 、能熱情工作，但不持久。 C、對(duì)分配下來(lái)的任務(wù)被動(dòng)完成。 （ 2）對(duì)管理層工作績(jī)效考核 為了對(duì)管理層人員的工作能力，態(tài)度和業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)，制定此制度， 秉承公開(kāi)、公平、公正、客觀、 多元主體評(píng)價(jià)原則，每個(gè)管理人員都要接受來(lái)自相關(guān)同事，直接下級(jí)和自我的評(píng)價(jià)，從德、績(jī)、能、勤方面進(jìn)行考核。評(píng)價(jià)表由員工自己獨(dú)立完成填寫(xiě)，應(yīng)在 規(guī)定 的日期內(nèi)上交。 激勵(lì)方案 本行業(yè)的培養(yǎng)高素質(zhì)的雇員是保持老顧客的途徑之一。優(yōu)秀的人員可送到著名學(xué)府進(jìn)修；建立升級(jí)淘汰制，使每位員工都能看到升遷的機(jī)會(huì)； 5 年后，開(kāi)設(shè)連鎖超市，使優(yōu)秀的營(yíng)銷人員都有機(jī)會(huì)成為主管。 B、投資方的監(jiān)督和管理權(quán)力： 投資方有權(quán)參與超市的經(jīng)營(yíng)管理，超市定期將財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送至投資方。如果經(jīng)營(yíng)不善，導(dǎo)致虧本，輕則縮小經(jīng)營(yíng)規(guī)模，重則申請(qǐng)破產(chǎn)。 2020—— 2020 年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)圖 單位（萬(wàn)元） 2020 年 —— 2020 年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)圖 單位（萬(wàn) 元） 2020—— 2020 年現(xiàn)金流量表 單位（萬(wàn)元） 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品收到的現(xiàn)金 1077 現(xiàn)金收入小計(jì) 1077 購(gòu)買商品支付現(xiàn)金 () ()6 () () () 支付給工人現(xiàn)金 (51) () () () (62) 其他