【正文】 1 / 358 附件 1 信貸管理專(zhuān)業(yè)題庫(kù) 名詞解釋 （ 118 題） 、單項(xiàng)選擇 （ 230 題） 、多項(xiàng)選擇 （ 250題） 、判斷 （ 350題）、問(wèn) 答 （ 186題） 、計(jì)算 （ 50 題） ，合計(jì)1184題 一、名詞解釋 （ 118 題） 信貸基本制度：是信貸營(yíng)運(yùn)與管理的基本準(zhǔn)則，是制定信貸制度、辦法、操作流程、實(shí)施辦法、實(shí)施細(xì)則的基本依據(jù)。 是對(duì)整個(gè)信貸營(yíng)運(yùn)與管理全過(guò)程、全方位、各環(huán)節(jié)的管理規(guī)定。 商業(yè)性貸款：是農(nóng)發(fā)行在國(guó)務(wù)院和銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的、財(cái)政對(duì)貸款損失不予彌補(bǔ)的貸款。 政策風(fēng)險(xiǎn)：由于國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整和變化對(duì) 銀行信貸造成的影響。 政策性貸款：是指農(nóng)發(fā)行 在國(guó)務(wù)院和銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)， 為支持客戶(hù)執(zhí)行國(guó)家及地方宏觀調(diào)控任務(wù)而發(fā)放的，政府給予相應(yīng)利息、費(fèi)用、損失等補(bǔ)貼的貸款。 準(zhǔn)政策性貸款：是指為履行農(nóng)發(fā)行職能，支持糧棉油收購(gòu)，促進(jìn)產(chǎn)銷(xiāo)銜接，維護(hù)重要農(nóng)產(chǎn)品及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料市場(chǎng)穩(wěn)定，由農(nóng)發(fā)行自主發(fā)放、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的貸款。包括糧棉油收購(gòu)貸款、糧棉調(diào)銷(xiāo)貸款和省級(jí)（含）以上商業(yè)儲(chǔ)備貸款。 2 / 358 寬限期 :貸款寬限期是指第一筆貸款發(fā)放到第一筆貸款本金收回的間隔期。 客戶(hù)信用等級(jí)管理：是指運(yùn)用規(guī)范、統(tǒng)一的評(píng)價(jià)方法，對(duì)客戶(hù)一定 經(jīng)營(yíng)時(shí)期內(nèi)的償債能力和意愿進(jìn)行定量和定性分析，從而對(duì)客戶(hù)的信用等級(jí)做出真實(shí)、客觀、公正的綜合評(píng)價(jià)，并在此基礎(chǔ)上對(duì)客戶(hù)實(shí)施分級(jí)管理的方法。 貸款擔(dān)保： 是指擔(dān)保人向 債權(quán)人 承諾，在債務(wù)人（借款人）未按借款合同約定清償對(duì) 債權(quán)人 所負(fù)債務(wù)時(shí)，擔(dān)保人替代債務(wù)人向 債權(quán)人 清償債務(wù)，或以特定物或權(quán)利向 債權(quán)人 清償債務(wù)。 銀行承兌匯票：是指由承兌申請(qǐng)人（即出票人）向銀行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌 后 簽發(fā)的商業(yè)匯票。 銀行承兌 匯票承兌 ： 是指銀行 作為匯票付款人，承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。 1 銀行承兌匯票貼現(xiàn) ：是指銀行承兌匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，貼付一定利息并將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為。 1次級(jí)類(lèi)貸款：指借款人還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失的貸款。 1可疑類(lèi)貸款：指借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款。 1流動(dòng)資金貸款：是指貸款人向 企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可 3 / 358 以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。 1貸款人受托支付：是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和 支付委托，將貸款通過(guò)借款人賬戶(hù)支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。 1 借款人自主支付：是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶(hù)后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。 1固定資產(chǎn)貸款：是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。 1糧食最低收購(gòu)價(jià)政策：就是指當(dāng)糧食供求發(fā)生重大變化、市場(chǎng)糧價(jià)過(guò)低時(shí)，為保證市場(chǎng)供應(yīng)、保護(hù)種糧農(nóng)民利益，必要時(shí)可由國(guó)務(wù)院決定對(duì)糧食主產(chǎn)區(qū)的重點(diǎn)糧食品種實(shí)行最低收購(gòu)價(jià)格。 1最高綜合授信額度：是指在對(duì)客戶(hù)實(shí)行信用評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)及融資風(fēng)險(xiǎn)狀況的分析判斷，為客戶(hù)核定的我行愿意并能夠承受的最高信用風(fēng)險(xiǎn)限額。 1 融資風(fēng)險(xiǎn)總量：是以客戶(hù)在我行的融資余額，通過(guò)設(shè)定的融資品種、期限、方式的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)折算出的融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值。 1 新設(shè)法人融資客戶(hù)： 指正在組建或建成投產(chǎn)（經(jīng)營(yíng)）不足１年的企業(yè)法人客戶(hù)，按其融資性質(zhì)可分為在建項(xiàng)目法人客戶(hù)和新投產(chǎn)企業(yè)法人客戶(hù)。 4 / 358 內(nèi)部授信管理 ： 是指將已核定的客戶(hù)最高綜合授信額度作為控制其融資風(fēng)險(xiǎn)總量的最高限額，并依據(jù)此限額對(duì)客戶(hù)融資總量進(jìn)行控 制的方法。 2公開(kāi)授信管理 :是在已核定的最高綜合授信額度內(nèi)，根據(jù)客戶(hù)申請(qǐng)，為符合條件的客戶(hù)核定一個(gè)公開(kāi)授信額度，并與客戶(hù)簽訂授信協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，客戶(hù)在協(xié)議確定的期限和公開(kāi)授信額度內(nèi)，可以靈活使用銀行信用的方法。 2特別授信：是農(nóng)發(fā)行根據(jù)市場(chǎng)情況變化及客戶(hù)特殊需要，為客戶(hù)追加的超過(guò)最高綜合授信額度的授信額。 2銀團(tuán)貸款：是指獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的兩家或兩家以上銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱(chēng)銀行），基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按照約定的時(shí)間、比例和條件，通過(guò)代理行向同一借款人提供本外 幣貸款和其他信用的融資方式。 2銀團(tuán)貸款牽頭行：是指接受借款人委托發(fā)起組織銀團(tuán)、負(fù)責(zé)分銷(xiāo)銀團(tuán)貸款份額的銀行，是銀團(tuán)貸款的組織者和安排者。 2擔(dān)保代理行（也稱(chēng)托管行）：是指在擔(dān)保結(jié)構(gòu)比較復(fù)雜的銀團(tuán)貸款中設(shè)立的，負(fù)責(zé)落實(shí)銀團(tuán)貸款的各項(xiàng)擔(dān)保、抵（質(zhì)）押物轉(zhuǎn)讓及管理等工作的銀行。 2 應(yīng) 急貸款管理：指發(fā)生自然災(zāi)害、社會(huì)災(zāi)難等重大突發(fā)性事件時(shí)，對(duì)災(zāi)區(qū)抗災(zāi)救災(zāi)需要的增量貸款和受災(zāi)情影響的存量貸款采取的應(yīng)急處理措施。 2不良貸款遷徙：是指按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定的不良貸款形 5 / 358 態(tài)的轉(zhuǎn)移。包括向下遷徙、向上遷徙和向 外遷徙。 2 貸款重組：是指農(nóng)發(fā)行以債務(wù)人的資產(chǎn)重組為基礎(chǔ)，與相關(guān)方達(dá)成協(xié)議，對(duì)借款主體及其他貸款要素進(jìn)行重新組合或調(diào)整，從而控制、轉(zhuǎn)化或降低債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。 2發(fā)生債權(quán)損失的貸款重組：是指借款人財(cái)務(wù)狀況困難，無(wú)法遵守借款合同規(guī)定的時(shí)間表還款，逾期超過(guò)信貸管理政策規(guī)定的時(shí)間，還款情況已不正常，不得不對(duì)合同規(guī)定的還款條件進(jìn)行修訂，對(duì)借款人作出減讓安排的貸款。 沒(méi)有債權(quán)損失的重組：是指貸款本金和利息沒(méi)有損失，能夠按照合同約定到期收回貸款本息，對(duì)借款人沒(méi)有作出減讓安排的貸款。 3 以物抵債：即債權(quán)到 期但債務(wù)人無(wú)法用貨幣資金償還債務(wù) ,或債權(quán)雖未到期但債務(wù)人已出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)問(wèn)題或其他足以嚴(yán)重影響債務(wù)人按時(shí)足額用貨幣資金償還債務(wù) ,或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力時(shí) ,擔(dān)保人也無(wú)力以貨幣資金代為償還債務(wù) ,經(jīng)我行與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意 ,或經(jīng)人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決 ,債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價(jià)抵償我行債權(quán)的行為。 3呆賬核銷(xiāo)：指經(jīng)采取所有可能的措施均無(wú)法收回的不良貸款 ,對(duì)符合核銷(xiāo)條件的 ,可按有關(guān)規(guī)定和程序申報(bào)核銷(xiāo) ,實(shí)行賬銷(xiāo)案存管理 ,并繼續(xù)追索。 3應(yīng)急貸款管理期間： 應(yīng)急貸款管理啟動(dòng)后 到解除前之間的時(shí)間段，稱(chēng)為 應(yīng)急貸款管理期間 。 6 / 358 3保證擔(dān)保 ： 是指主債權(quán)債務(wù)關(guān)系外的第三人 （ 保證人 ） 與 債權(quán)人 約定，為債務(wù)人履行合同項(xiàng)下的債務(wù)向 債權(quán)人 提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不按合同的約定履行債務(wù)時(shí)，保證人按保證合同約定承擔(dān)連帶清償責(zé)任。 3抵押擔(dān)保 ： 是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人（簡(jiǎn)稱(chēng)抵押人）不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有，以該財(cái)產(chǎn)作為抵押物向 債權(quán)人 提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)， 債權(quán)人 有權(quán)按照抵押合同的約定，依法以抵押物折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)抵押物所得的價(jià)款優(yōu)先受償。 3質(zhì)押擔(dān)保 ： 是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人（簡(jiǎn)稱(chēng)出質(zhì)人）將質(zhì)押的動(dòng) 產(chǎn)或者權(quán)利移交 債權(quán)人 占有和控制，或者依法辦理質(zhì)押登記手續(xù)，以該動(dòng)產(chǎn)或者權(quán)利作為質(zhì)物向 債權(quán)人 提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)， 債權(quán)人有權(quán)依 照質(zhì)押合同的約定，依法以質(zhì)物折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)質(zhì)物所得的價(jià)款優(yōu)先受償。 3 留置權(quán)：債務(wù)人不履行到期債務(wù)，債權(quán)人可以留置已經(jīng)合法占有的債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，并有權(quán)就該動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先授權(quán)。 3比率分析法： 是指利用企業(yè)同一時(shí)期的會(huì)計(jì)報(bào)表中兩個(gè)或兩個(gè)以上指標(biāo)之間的某種關(guān)聯(lián)關(guān)系，計(jì)算出一系列財(cái)務(wù)比率， 據(jù)以分析考察企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的分析方法。 3比較分析法：是將會(huì)計(jì)報(bào)表中的某些項(xiàng) 目或財(cái)務(wù)指標(biāo)與另外的相關(guān)資料相比較，以說(shuō)明、評(píng)價(jià)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，是一種最常用的分析方法。 資產(chǎn)負(fù)債表：是反映企業(yè)某一特定時(shí)點(diǎn)靜態(tài)財(cái)務(wù)狀況的報(bào)表， 7 / 358 它反映了企業(yè)全部資金的來(lái)源及其構(gòu)成。 4或有負(fù)債：是指過(guò)去的交易或事項(xiàng)所形成的潛在義務(wù)，其存在需通過(guò)未來(lái)不確定事項(xiàng)的發(fā)生或不發(fā)生予以證實(shí)。 4資產(chǎn)負(fù)債率：是指企業(yè)一定時(shí)期末的負(fù)債總額同資產(chǎn)總額的比率。 4流動(dòng)比率：是指企業(yè)一定時(shí)期末的流動(dòng)資產(chǎn)同流動(dòng)負(fù)債的比率。 4銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）利潤(rùn)率：是指企業(yè)一定時(shí)期主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)同主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額的比率 。 4流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率：是指企業(yè)一定時(shí)期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額同平均流動(dòng)資產(chǎn)總額的比值。 4資本積累率：是指企業(yè)本年所有者權(quán)益增加值和年初所有者權(quán)益的比值。 4信用風(fēng)險(xiǎn)：是指農(nóng)發(fā)行根據(jù)借款人自身經(jīng)營(yíng)需要發(fā)放的各類(lèi)商業(yè)性貸款，借款人因經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)變化、道德、自然災(zāi)害等因素的影響，不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行其義務(wù)，無(wú)法按期歸還貸款本息而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。 4操作風(fēng)險(xiǎn)：是指由于銀行治理機(jī)制缺失、信貸管理和內(nèi)部控制缺陷，以及信息技術(shù)系統(tǒng)失效等內(nèi)部原因造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)。 4市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：是指因市場(chǎng)價(jià)格如利率、匯率、 股票和商品價(jià)格變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，一般存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中。 8 / 358 50、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：是指銀行不能到期支付債務(wù)或滿(mǎn)足臨時(shí)提取存款的需求而使銀行蒙受信譽(yù)損失或經(jīng)濟(jì)損失甚至被擠兌倒閉的可能性。 5非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目：是指政府（包括政府部門(mén)）主導(dǎo)并全額投資的項(xiàng)目。 5非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目貸款：是指因政府投資暫時(shí)未到位，需要信貸資金墊支而發(fā)放的貸款。 5項(xiàng)目資本金：是指在建設(shè)項(xiàng)目總投資中，由投資者認(rèn)繳的出資額，對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目來(lái)說(shuō)是非債務(wù)性資金，項(xiàng)目法人不承擔(dān)這部分資金的任何利息和債務(wù)。投資者可 按出資比例依法享有所有者權(quán)益，也可轉(zhuǎn)讓?zhuān)坏靡匀魏畏绞匠榛亍? 5 最高額抵押權(quán)：指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人對(duì)一定期間內(nèi)將要連續(xù)發(fā)生的債權(quán)提供擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，抵押權(quán)人有權(quán)在最高債權(quán)額限度內(nèi)就該擔(dān)保財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。 5應(yīng)急貸款管理期間：是指應(yīng)急貸款管理啟動(dòng)后到解除前之間的時(shí)間段。 5重組轉(zhuǎn)化：對(duì)于重組價(jià)值大于清算價(jià)值的不良貸款，以債務(wù)人資產(chǎn)重組為基礎(chǔ)，采取兼并、收購(gòu)、分立、合并、股份制等方式，由債權(quán)人通過(guò)與債務(wù)人調(diào)整貸款條件等手段，對(duì)不良 貸款實(shí)施重組，從而控制、轉(zhuǎn)化或降低債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。 5企業(yè)：是指依法設(shè)立的以營(yíng)利為目的從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的獨(dú) 9 / 358 立核算的經(jīng)濟(jì)組織。 5 法人：是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。 5應(yīng)收賬款：是企業(yè)銷(xiāo)售產(chǎn)品或提供勞務(wù)應(yīng)收取的貨款。 60、無(wú)形資產(chǎn)：是企業(yè)為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租給他人，或?yàn)楣芾砟康亩钟械摹](méi)有實(shí)物形態(tài)的非貨幣性長(zhǎng)期資產(chǎn)。 6流動(dòng)負(fù)債：指將在一年（含一年）或者超過(guò)一年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)。 6銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)：銀行以客戶(hù)需求為導(dǎo)向，利用自 身的資源優(yōu)勢(shì)，通過(guò)運(yùn)用各種手段和方式，把金融產(chǎn)品和服務(wù)銷(xiāo)售給客戶(hù)，以滿(mǎn)足客戶(hù)需求并實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的一系列活動(dòng)。 6非經(jīng)營(yíng)性融資客戶(hù)：指以承擔(dān)政府改善農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)或農(nóng)村社會(huì)公益事業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，以政府補(bǔ)貼資金為主要收益來(lái)源的客戶(hù)。 6概率分析：指使用概率研究預(yù)測(cè)各種不確定因素和風(fēng)險(xiǎn)因素的發(fā)生對(duì)投資項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)影響的一種定量分析方法。 6貸款資金支付管理：是指我行依照有關(guān)法律和借款合同約定，對(duì)借款人支付我行向其發(fā)放的貸款資金實(shí)施審核、監(jiān)督等管理活動(dòng)的總稱(chēng)。 6財(cái)政政策：指為促進(jìn)就業(yè)水平提高、減 輕經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、防止通貨膨脹、實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長(zhǎng)而對(duì)政府支出、稅收和借債水平所進(jìn)行的選擇，或?qū)φ杖牒椭С鏊剿鞒龅臎Q策。 10 / 358 6貨幣政策：是指中央銀行通過(guò)控制貨幣供應(yīng)量以及通過(guò)貨幣供應(yīng)量來(lái)調(diào)節(jié)利率，進(jìn)而影響投資和整個(gè)經(jīng)濟(jì)以達(dá)到一定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的行為。 6貨幣：貨幣是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品。 6 實(shí)貸實(shí)付：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求，在借款人需要對(duì)外支付貸款資金時(shí)，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)以及支付委托，將貸款資金通過(guò)貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)象的過(guò)程。 70、利率 ：是借貸期滿(mǎn)所形成的利息額與所貸出的本金額的比率。 7外匯：指以外國(guó)貨幣表示的并且可以用于國(guó)際結(jié)算的信用票據(jù)、支付憑證、有價(jià)證券以及外幣現(xiàn)鈔。 7匯率：是一種貨幣用另一種貨幣表示的價(jià)格，是一國(guó)貨幣兌換成另一國(guó)貨幣的比率或比價(jià)。 7金融市場(chǎng)： 是指以金融資產(chǎn)為交易工具而形成的供求關(guān)系和交易機(jī)制的總和。 7糧食財(cái)務(wù)掛賬：是指糧食企業(yè)因執(zhí)行政策或自主經(jīng)營(yíng)過(guò)程中形成的各種虧損占用的銀行貸款以及其他各項(xiàng)資金。 7或有負(fù)債：是指過(guò)去的交易或事項(xiàng)所形成的潛在義務(wù)，其存在需通過(guò)未來(lái)不確定事項(xiàng)的發(fā)生或不發(fā)生 予以證實(shí)。 7封閉運(yùn)行管理：簡(jiǎn)稱(chēng)“封閉管理”，是指農(nóng)發(fā)行通過(guò)“購(gòu)貸銷(xiāo)還、庫(kù)貸掛鉤”、盯住客戶(hù)第一還款來(lái)源，實(shí)行貸款的全過(guò)程控制，以實(shí)現(xiàn)銀行資金流、企業(yè)物流和信息流之間的無(wú)縫銜接，實(shí)現(xiàn)貸款本 11