【正文】 間的天數(shù)。 9資本市場(chǎng)：亦稱作長(zhǎng)期金融市場(chǎng)，通常是指期限在 1 年以上的長(zhǎng)期資金融通場(chǎng)所，主要包括債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)和抵押貸款市場(chǎng)。 8商業(yè)信用：是工商企業(yè)以賒銷方式對(duì)購(gòu)買(mǎi)商品的工商企業(yè)所提供的信用。 8注冊(cè)資本：是指公司在登記機(jī)關(guān)登記注冊(cè)的資本額，也叫法定資本。 8盈虧平衡點(diǎn) : 亦稱保本點(diǎn)、盈虧分離點(diǎn)。 7中央儲(chǔ)備糧的輪換： 是指在規(guī)模、成本不變的情況下，為保持中央儲(chǔ)備糧品質(zhì)符合國(guó)標(biāo)規(guī)定，經(jīng)營(yíng)管理中央儲(chǔ)備的單位，按照國(guó)家計(jì)劃，以新糧替換庫(kù)存老糧的過(guò)程。 7糧食財(cái)務(wù)掛賬：是指糧食企業(yè)因執(zhí)行政策或自主經(jīng)營(yíng)過(guò)程中形成的各種虧損占用的銀行貸款以及其他各項(xiàng)資金。 70、利率 ：是借貸期滿所形成的利息額與所貸出的本金額的比率。 6財(cái)政政策：指為促進(jìn)就業(yè)水平提高、減 輕經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、防止通貨膨脹、實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長(zhǎng)而對(duì)政府支出、稅收和借債水平所進(jìn)行的選擇，或?qū)φ杖牒椭С鏊剿鞒龅臎Q策。 6銀行市場(chǎng)營(yíng)銷：銀行以客戶需求為導(dǎo)向，利用自 身的資源優(yōu)勢(shì)，通過(guò)運(yùn)用各種手段和方式，把金融產(chǎn)品和服務(wù)銷售給客戶，以滿足客戶需求并實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的一系列活動(dòng)。 5 法人：是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。 5 最高額抵押權(quán)：指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人對(duì)一定期間內(nèi)將要連續(xù)發(fā)生的債權(quán)提供擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，抵押權(quán)人有權(quán)在最高債權(quán)額限度內(nèi)就該擔(dān)保財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。 5非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目：是指政府（包括政府部門(mén)）主導(dǎo)并全額投資的項(xiàng)目。 4信用風(fēng)險(xiǎn)：是指農(nóng)發(fā)行根據(jù)借款人自身經(jīng)營(yíng)需要發(fā)放的各類商業(yè)性貸款，借款人因經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)變化、道德、自然災(zāi)害等因素的影響，不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行其義務(wù)，無(wú)法按期歸還貸款本息而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。 4流動(dòng)比率：是指企業(yè)一定時(shí)期末的流動(dòng)資產(chǎn)同流動(dòng)負(fù)債的比率。 3比較分析法：是將會(huì)計(jì)報(bào)表中的某些項(xiàng) 目或財(cái)務(wù)指標(biāo)與另外的相關(guān)資料相比較，以說(shuō)明、評(píng)價(jià)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，是一種最常用的分析方法。 3抵押擔(dān)保 ： 是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人（簡(jiǎn)稱抵押人）不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有，以該財(cái)產(chǎn)作為抵押物向 債權(quán)人 提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)， 債權(quán)人 有權(quán)按照抵押合同的約定，依法以抵押物折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)抵押物所得的價(jià)款優(yōu)先受償。 3 以物抵債：即債權(quán)到 期但債務(wù)人無(wú)法用貨幣資金償還債務(wù) ,或債權(quán)雖未到期但債務(wù)人已出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)問(wèn)題或其他足以嚴(yán)重影響債務(wù)人按時(shí)足額用貨幣資金償還債務(wù) ,或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力時(shí) ,擔(dān)保人也無(wú)力以貨幣資金代為償還債務(wù) ,經(jīng)我行與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意 ,或經(jīng)人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決 ,債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價(jià)抵償我行債權(quán)的行為。包括向下遷徙、向上遷徙和向 外遷徙。 2銀團(tuán)貸款牽頭行：是指接受借款人委托發(fā)起組織銀團(tuán)、負(fù)責(zé)分銷銀團(tuán)貸款份額的銀行，是銀團(tuán)貸款的組織者和安排者。 4 / 358 內(nèi)部授信管理 ： 是指將已核定的客戶最高綜合授信額度作為控制其融資風(fēng)險(xiǎn)總量的最高限額，并依據(jù)此限額對(duì)客戶融資總量進(jìn)行控 制的方法。 1糧食最低收購(gòu)價(jià)政策：就是指當(dāng)糧食供求發(fā)生重大變化、市場(chǎng)糧價(jià)過(guò)低時(shí)，為保證市場(chǎng)供應(yīng)、保護(hù)種糧農(nóng)民利益，必要時(shí)可由國(guó)務(wù)院決定對(duì)糧食主產(chǎn)區(qū)的重點(diǎn)糧食品種實(shí)行最低收購(gòu)價(jià)格。 1流動(dòng)資金貸款：是指貸款人向 企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可 3 / 358 以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。 銀行承兌 匯票承兌 ： 是指銀行 作為匯票付款人，承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。 2 / 358 寬限期 :貸款寬限期是指第一筆貸款發(fā)放到第一筆貸款本金收回的間隔期。 政策風(fēng)險(xiǎn)：由于國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整和變化對(duì) 銀行信貸造成的影響。 1 / 358 附件 1 信貸管理專業(yè)題庫(kù) 名詞解釋 （ 118 題） 、單項(xiàng)選擇 （ 230 題） 、多項(xiàng)選擇 （ 250題） 、判斷 （ 350題）、問(wèn) 答 （ 186題） 、計(jì)算 （ 50 題） ，合計(jì)1184題 一、名詞解釋 （ 118 題） 信貸基本制度：是信貸營(yíng)運(yùn)與管理的基本準(zhǔn)則，是制定信貸制度、辦法、操作流程、實(shí)施辦法、實(shí)施細(xì)則的基本依據(jù)。 政策性貸款：是指農(nóng)發(fā)行 在國(guó)務(wù)院和銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)， 為支持客戶執(zhí)行國(guó)家及地方宏觀調(diào)控任務(wù)而發(fā)放的，政府給予相應(yīng)利息、費(fèi)用、損失等補(bǔ)貼的貸款。 客戶信用等級(jí)管理：是指運(yùn)用規(guī)范、統(tǒng)一的評(píng)價(jià)方法，對(duì)客戶一定 經(jīng)營(yíng)時(shí)期內(nèi)的償債能力和意愿進(jìn)行定量和定性分析，從而對(duì)客戶的信用等級(jí)做出真實(shí)、客觀、公正的綜合評(píng)價(jià)，并在此基礎(chǔ)上對(duì)客戶實(shí)施分級(jí)管理的方法。 1 銀行承兌匯票貼現(xiàn) ：是指銀行承兌匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，貼付一定利息并將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為。 1貸款人受托支付：是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和 支付委托，將貸款通過(guò)借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。 1最高綜合授信額度：是指在對(duì)客戶實(shí)行信用評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)及融資風(fēng)險(xiǎn)狀況的分析判斷，為客戶核定的我行愿意并能夠承受的最高信用風(fēng)險(xiǎn)限額。 2公開(kāi)授信管理 :是在已核定的最高綜合授信額度內(nèi)，根據(jù)客戶申請(qǐng)，為符合條件的客戶核定一個(gè)公開(kāi)授信額度，并與客戶簽訂授信協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，客戶在協(xié)議確定的期限和公開(kāi)授信額度內(nèi)，可以靈活使用銀行信用的方法。 2擔(dān)保代理行（也稱托管行）：是指在擔(dān)保結(jié)構(gòu)比較復(fù)雜的銀團(tuán)貸款中設(shè)立的，負(fù)責(zé)落實(shí)銀團(tuán)貸款的各項(xiàng)擔(dān)保、抵（質(zhì)）押物轉(zhuǎn)讓及管理等工作的銀行。 2 貸款重組：是指農(nóng)發(fā)行以債務(wù)人的資產(chǎn)重組為基礎(chǔ)，與相關(guān)方達(dá)成協(xié)議，對(duì)借款主體及其他貸款要素進(jìn)行重新組合或調(diào)整，從而控制、轉(zhuǎn)化或降低債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。 3呆賬核銷：指經(jīng)采取所有可能的措施均無(wú)法收回的不良貸款 ,對(duì)符合核銷條件的 ,可按有關(guān)規(guī)定和程序申報(bào)核銷 ,實(shí)行賬銷案存管理 ,并繼續(xù)追索。 3質(zhì)押擔(dān)保 ： 是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人（簡(jiǎn)稱出質(zhì)人）將質(zhì)押的動(dòng) 產(chǎn)或者權(quán)利移交 債權(quán)人 占有和控制，或者依法辦理質(zhì)押登記手續(xù)，以該動(dòng)產(chǎn)或者權(quán)利作為質(zhì)物向 債權(quán)人 提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)， 債權(quán)人有權(quán)依 照質(zhì)押合同的約定，依法以質(zhì)物折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)質(zhì)物所得的價(jià)款優(yōu)先受償。 資產(chǎn)負(fù)債表：是反映企業(yè)某一特定時(shí)點(diǎn)靜態(tài)財(cái)務(wù)狀況的報(bào)表， 7 / 358 它反映了企業(yè)全部資金的來(lái)源及其構(gòu)成。 4銷售（營(yíng)業(yè)）利潤(rùn)率：是指企業(yè)一定時(shí)期主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)同主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額的比率 。 4操作風(fēng)險(xiǎn)：是指由于銀行治理機(jī)制缺失、信貸管理和內(nèi)部控制缺陷，以及信息技術(shù)系統(tǒng)失效等內(nèi)部原因造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)。 5非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目貸款：是指因政府投資暫時(shí)未到位，需要信貸資金墊支而發(fā)放的貸款。 5應(yīng)急貸款管理期間：是指應(yīng)急貸款管理啟動(dòng)后到解除前之間的時(shí)間段。 5應(yīng)收賬款：是企業(yè)銷售產(chǎn)品或提供勞務(wù)應(yīng)收取的貨款。 6非經(jīng)營(yíng)性融資客戶：指以承擔(dān)政府改善農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)或農(nóng)村社會(huì)公益事業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，以政府補(bǔ)貼資金為主要收益來(lái)源的客戶。 10 / 358 6貨幣政策：是指中央銀行通過(guò)控制貨幣供應(yīng)量以及通過(guò)貨幣供應(yīng)量來(lái)調(diào)節(jié)利率，進(jìn)而影響投資和整個(gè)經(jīng)濟(jì)以達(dá)到一定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的行為。 7外匯：指以外國(guó)貨幣表示的并且可以用于國(guó)際結(jié)算的信用票據(jù)、支付憑證、有價(jià)證券以及外幣現(xiàn)鈔。 7或有負(fù)債：是指過(guò)去的交易或事項(xiàng)所形成的潛在義務(wù)，其存在需通過(guò)未來(lái)不確定事項(xiàng)的發(fā)生或不發(fā)生 予以證實(shí)。 7農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化 龍頭企業(yè)貸款：是指農(nóng)發(fā)行依據(jù)國(guó)家政策規(guī)定，對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)放的用于解決借款人從事糧棉油生產(chǎn)、流通、加工、轉(zhuǎn)化的合理資金需要的貸款。它是指企業(yè)銷售收入扣除銷售稅金及附加后等于其總成本費(fèi)用 ,是項(xiàng)目不贏不虧的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)臨界水平。 8實(shí)收資本：是企業(yè)實(shí)際收到的投資人投入的資本。 8固定利率：是指在借貸期內(nèi)不作調(diào)整的利率。 9政策性銀行：是指由政府創(chuàng)立或擔(dān)保、以貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策 13 / 358 和區(qū)域發(fā)展政策為目的、具有特殊的融資原則、不以盈利為目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。 9最高貸款額度分析法：就是按照企業(yè)收購(gòu)?fù)镜淖畲罅鲃?dòng)資金占用核定流動(dòng)資金貸款額度的辦法，開(kāi)戶行按借款人實(shí)際資金使用進(jìn)度分次發(fā)放貸款。 10借款人交易對(duì)手：借款人在商務(wù)、服務(wù)、資金等交易中的對(duì)手方。 10國(guó)家儲(chǔ)備棉：是指具有承儲(chǔ)國(guó)家儲(chǔ)備棉資格的企業(yè)依據(jù)國(guó)家下達(dá)的指令性計(jì)劃，使用撥付的專項(xiàng)資金或金融機(jī)構(gòu)的專項(xiàng)貸款，代國(guó)家保管的棉花。 10貿(mào)易融資：是指銀行對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。 11最高額抵押：是指抵押人與抵押權(quán)人協(xié)議，在最高債權(quán)限額內(nèi)，以抵押物對(duì)一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作擔(dān)保。 11綠色信貸：是環(huán)保總局、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)三部門(mén)為了遏制高耗能高污染產(chǎn)業(yè)的盲目擴(kuò)張，于 2020年 7月 30日聯(lián)合提出的一項(xiàng)全新的信貸政策。 (A) A、審批 B、貸款發(fā)放 C、支付 D、簽訂合同 信貸業(yè)務(wù)堅(jiān)持 ( )原則。（ A） A、長(zhǎng)期貸款 B、流動(dòng)資金貸款 C、政策性貸款 D、經(jīng)營(yíng)性貸款 非貸款類信貸產(chǎn)品包括銀行承兌匯票業(yè)務(wù)、（ ）、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)、保函等。 C、在農(nóng)發(fā)行開(kāi)立相關(guān)賬戶。 （ A） A、開(kāi)戶行 B、管理行 C、審批行 D、上級(jí)行 1根據(jù)信貸資產(chǎn)質(zhì)量分類，不屬于不良資產(chǎn)的是（ ）。 （ C） A、 1 年 B、 2 年 C、 3 年 D、 5 年 1根據(jù)信貸崗位制度， ( )承擔(dān)調(diào)查責(zé)任，部門(mén)負(fù)責(zé)人為 調(diào)查主責(zé)任人，調(diào)查人為經(jīng)辦責(zé)任人。（ A） 19 / 358 A、開(kāi)戶行 B、二級(jí)分行 C、省級(jí)分行 D、有權(quán)審批行 1有權(quán)審批行（ ）是信貸業(yè)務(wù)調(diào)查（含評(píng)估，下同）的責(zé)任部門(mén)。 2新增不良信貸資產(chǎn)實(shí)行（ ）：（ C） A、核準(zhǔn)制度 B、認(rèn)定制度 C、審批制度 D、報(bào)備制度 2按照信貸檔案管 理制度，信貸業(yè)務(wù)審批資料由 （ ） 相關(guān) 20 / 358 部門(mén)歸檔管理。（ C） A、經(jīng)濟(jì)波動(dòng)周期 B、利率 C、供求關(guān)系 D、匯率 2下列選項(xiàng)屬于棉花政策性貸款 業(yè)務(wù)的是（ ）。（ A） A、 1 年 B、儲(chǔ)存 C、 2 年 D、 3 年 中央儲(chǔ)備糧油輪換貸款期限原則上根據(jù)中央儲(chǔ)備糧油輪換周 21 / 358 期確定，一般不超過(guò)（ ）。（ A） A、 ６個(gè)月 B、 3 個(gè)月 C、 9 個(gè)月 D、 12 個(gè)月 3符合條件的地方儲(chǔ)備糧棉油貸款可以一次或多次辦理展期，展期期限不得超過(guò)（ ）。（ C） A、開(kāi)戶行 B、 二級(jí)分行 C、省級(jí)分行 D、 總行 3糧 食購(gòu)銷貿(mào)易企業(yè)使用糧食收購(gòu)貸款期限最長(zhǎng)不得超過(guò)（ ）?？蛻艚?jīng)理在收購(gòu)?fù)局辽伲? ）核查一次庫(kù)存，淡季至少（ ）核查一次庫(kù)存。三是近兩年凈資產(chǎn)收益率不低于２％。 (D) A、 AAA B、 AA+ C、 AA D、 AA 4對(duì)糧食加工企業(yè)發(fā)放的收購(gòu)貸款，貸款方式原則上采取擔(dān)保貸款，確需發(fā)放信用貸款的，企業(yè)必須有一定比例的自有資金參與收購(gòu)，參與收購(gòu)的自有資金比例為信用等級(jí)ＡＡ－（含）級(jí)以上企業(yè)不低于（ ）、Ａ＋（含）以下的企業(yè)不低于（ ）。 C、審查→審查復(fù)核→獨(dú)立審查、審議（如需）→審批→報(bào)備（如需）→批復(fù)。 （ D） A、 20 B、 30 C、 40 D、 50 5申請(qǐng)商業(yè)性流動(dòng)資金貸款和固定資產(chǎn)貸款的借款人，應(yīng)在我行開(kāi)立（ ）。借款人自主支付的有權(quán)簽批人Ａ角為開(kāi)戶行（ ），Ｂ角為開(kāi)戶行客戶部門(mén)負(fù)責(zé)人。（ A） A、客戶部門(mén)主管和分管行長(zhǎng) B、客戶經(jīng)理和客戶部門(mén)主管 C、客戶部門(mén)主管和行長(zhǎng) D、客戶經(jīng)理和分管行長(zhǎng) 5開(kāi)戶行客戶經(jīng)理是貸款資金支付環(huán)節(jié)經(jīng)辦人，對(duì)借款人支付證明材料進(jìn)行信貸審核無(wú)誤后，應(yīng)及時(shí)、如實(shí)、準(zhǔn)確填制（ ）， 26 / 358 提出審核意見(jiàn)。（ B） A、一般授信額度 B、最高綜合授信額度 C、特別授信額度 D、公開(kāi)授信額度 6 在客戶的最高綜合授信額度內(nèi)，根據(jù)其信用狀況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，可分別實(shí)行 ( )（ CM2020 系統(tǒng)稱“客戶授信）管理。（ B） A、公開(kāi)授信額度 B、專項(xiàng)融資授信額度 C、特別授信額度 D、內(nèi)部授信額度 6對(duì)限制類客戶如上年末有融資余額，則將測(cè)算的新年度最高綜合授信額度與上年末融資風(fēng)險(xiǎn)總量進(jìn)行比較，以（ ）核定最高綜合授信額度。 ( C ) A、 10%、 30% B、 20%、 50% C、 30%、 50% D、 20%、 40% 6不實(shí)行企業(yè)核算制度的機(jī)關(guān)與