【正文】 中 管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心！電話： 02568698690,68698693 手機： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心！電話： 02568698690,68698693 手機： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 1 財務部 管理手冊 目 錄 一、財務部概述及組織結構 二、財務部崗位職責 （一） 財務 經(jīng)理 ???????????? ? ? ????? ????? 8 （二） 會計 ?????????? ????? ???????? ? ?? 9 （三） 稽核??????????????? ??????? ?? ? ? 11 （五） 出納?????????????????? ????? ??? 12 （六） 倉管 ????????? ???????? ???????? 14 （七） 網(wǎng)管 ???????????? ??????? ?????? 15 （八） 收銀 領班 ?????????? ?????? ??????? 17 （九） 餐飲收銀員 ????????? ?????? ??????? 18 （十） 康樂收銀員? ???????? ?????? ??????? 19 （十一） 前臺收 銀員??????????? ????? ????? 20 三、財務工作流程及操作標準 （一） 日常費用報銷 /付款流程及標準 ???? ?? ??? ??? ?? ? 21 （二） 出納收取營業(yè)款的流程及標準 ????????? ???? ?? 23 （三） 出納送繳營業(yè)款的流程及標準 ?????? ???? ????? 24 （四） 出納補充備用金的流程及標準 ?????????? ???? ? 25 （五） 月末填制銀行余額調(diào)節(jié)表的流程及標準 ?? ???? ????? 26 （六） 出納向會計傳遞記賬憑證的流程及標準 ??? ???? ???? 27 （七） 銀行票據(jù)購買的流程及標準 ??????? ???? ???? ? 27 （八） 采購物資付款流程 ?????????? ? ????? ???? 28 （九） 合同付款流程及標準 ???????? ????? ?? ???? 29 （十） 借款的流程及標準 ????????? ?????? ???? ? 30 中 管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心！電話： 02568698690,68698693 手機： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心！電話： 02568698690,68698693 手機： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 2 （十一） 歸還借款的流程及標準 ????????????????? 31 （十二） 復核報銷付款單的流程及標準 ????????????? 31 （十三） 會計憑證復核的流程及標準 ?????????????? 33 （十四） 低耗品的攤銷流程及標準 ??????????????? 34 （十五） 能源費用計提流程及標準 ??? ???????????? 35 （十六） 文件收發(fā)流程及標準 ????????????????? 35 （十七） 憑證裝訂流程及標準 ????????????????? 36 （十八） 財務資料保存借閱的流程及標準 ???????????? 37 （十九） 工資結轉(zhuǎn)及福利費計提流程及標準 ??????????? 37 （二十） 報表編制流程及標準 ????????????????? 38 （二十一） 出納備用金抽查流程及標準 ????????????? 39 （二十二） 宴請費使用流程 ?????????????????? 39 （二十三） 返傭工作流 程及操作標準 ?????????????? 40 （二十四） 對賬工作流程及操作標準 ??????????????? 41 （二十五） 收款收據(jù)檢查核對銷號流程及操作標準 ???????? 41 （二十六） 信用卡回款的核對流程及操作標準 ?????????? 42 （二十七） 應收賬款處理工作流程及操作標準 ?????????? 43 （二十八） 街賬、客賬核算工作流程及操作標準 ????????? 43 （二十九） 掛賬、催賬工作流程及操作標準 ??????????? 44 （三十） 掛賬控制工作流程及操作標準 ????????????? 45 （ 三十一） 發(fā)票保管和領用流程及操作標準 ??????????? 46 （三十二） 各種稅費報表及填寫的流程及標準 ?????????? 47 （三十三） 年終財產(chǎn)大清查操作流程及標準 ??????????? 48 （三十四） 固定資產(chǎn)購入流程及操作標準 ???????????? 49 （三十五） 固定資產(chǎn)領用流程及操作標準 ???????????? 49 （三十六） 固定資產(chǎn)報損操作流程及標準 ???????????? 50 （三十七） 固定資產(chǎn)調(diào)撥流程及操作標準 ???????????? 50 中 管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心！電話： 02568698690,68698693 手機： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心！電話： 02568698690,68698693 手機： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 3 （三十八） 鮮活餐料定價流程及標準 ?????????? ???? 51 （三十九） 餐廳菜牌定價的流程及標準 ????????????? 52 （四十） 貴重酒控制的流程及工作準備 ????????????? 52 （四十一） 職工食堂餐飲成本控制流程及標準 ?????????? 53 （四十二） 倉庫安全檢查流程及標準 ?????????????? 54 （四十三） 制定最高低庫存量的流程及標準 ??????????? 55 （四十四） 在庫物品管理的工作流程及標準 ??????????? 56 （四十五） 倉庫廢舊物品處理流程及標準 ???????????? 57 （四十六） 直撥貨品的控制流程及標準 ? ???????????? 58 （四十七） 貨品驗收入庫的流程及標準 ????????????? 59 （四十八） 物品出倉的流程及標準 ??????????????? 60 （四十九） 倉庫月終盤點的工作流程 ?????????????? 61 （五十） 每月倉庫物品進、出倉表單工作流程及標準 ??????? 62 （五十一） 稽核員總流程及標準 ???????????????? 62 （五十二） 稽核當日離店客人賬單流程及標準 ?????????? 63 （五十三） 稽核信用卡流程及標準 ??????????????? 64 （五十四） 稽核優(yōu)惠折 扣單流程及標準 ????????????? 64 （五十五） 稽核月結掛賬流程及標準 ?????????????? 65 （五十六） 收銀營業(yè)款投幣流程及標準 ????????????? 65 （五十七） 信用卡結賬上交財務流程及標準 ??????????? 66 （五十八） 月結掛賬上交財務操作流程及標準 ?????????? 67 （五十九） 收銀賬單上交財務流程及標準 ???????????? 67 （六十） 前臺收銀報表上交財務流程及標準 ??????????? 67 （六十一） 餐廳收銀報表上交財務流程及標準 ?????????? 68 （六 十二） 前臺收銀發(fā)票的使用流程及標準 ??????????? 68 （六十三） 客人補開發(fā)票的使用流程及標準 ??????????? 69 （六十四） 客人多開發(fā)票的使用流程及標準 ??????????? 70 中 管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心！電話： 02568698690,68698693 手機： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心！電話： 02568698690,68698693 手機： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 4 （六十五） 收銀長短款處理流程及標準 ????????????? 70 （六十六） 前臺收銀領用收款收據(jù)的流程及標準 ????????? 70 （六十七） 前臺收銀負數(shù)補款的操作流程及標準 ????????? 71 （六十八） 餐飲、康樂收銀上（接）班工作流程及標準 ?????? 71 （六十九） 餐飲、康樂收銀下班工作流程及標準 ?????? ??? 72 （七十） 餐飲、康樂收銀結賬總流程及標準 ?????????? 73 （七十一） 信用卡結賬流程及標準 ?????????????? 73 （七十二） 餐飲、康樂收銀寓客賬（轉(zhuǎn)房賬）流程及標準 ???? 74 （七十三） 外客掛賬結賬流程及標準 ????????????? 75 （七十四） 餐飲、康樂收銀對內(nèi)部接待簽單結賬流程及標準 ??? 75 （七十五） 餐飲、康樂收銀備用金的使用流程及標準 ?????? 76 （七十六） 餐飲、康樂收銀發(fā)票的使用流程及標準 ??????? 76 （七十七） 電腦房賬號管理流程圖及標準 ???????? ??? 77 （七十八） 電腦設備日常維護流程 ?????????????? 77 （七十九） 客房客人上網(wǎng)故障的處理流程及標準 ???????? 78 （八十） 前臺電腦突發(fā)故障的應急處理流程及標準 ??????? 79 四 、 財務 部管理 制度 （一） 資金管理制度 ????????????????? ?? ? 80 （二） 借款管理制度 ??????????????? ?? ?? ? 83 （三） 費用報銷管理制度 ????????????? ?? ? ?? 83 （四） 差旅費報銷管理制度 ??????? ????? ?? ??? 90 （五） 車輛費用報銷 及收入結轉(zhuǎn)制度 ???????? ?? ? ?? 93 （六） 合同管理制度 ???????????????? ?? ?? 95 （七） 固定資產(chǎn)管理制度 ????????????? ? ?? ?? 96 （八） 低值易耗品管理制度 ???????????? ? ? ?? 104 （九） 業(yè)務應酬費用報銷制度 ??????????? ? ? ?? 109 （十）會館 物資報損管理制度 ????????? ?? ??? ? 113 中 管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心！電話： 02568698690,68698693 手機： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心！電話： 02568698690,68698693 手機： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 5 （十一） 會計核算管理制度 ?????????? ? ?? ??? 117 （十二） 倉庫管理制度 ???????????? ?? ?? ?? 129 （十三） 財務計劃管理制度 ??????????? ? ?? ?? 132 （十四） 財務預算管理實施細則 ????????? ?? ?? ? 135 （十五） 發(fā)票管理制度 ?????????????? ?? ? ? 154 （十六） 發(fā)票開具管理制度 ??????????? ?? ??? 155 （十七） 發(fā)票審核管理制度 ??????????? ? ??? 157 （十八） 經(jīng)營分析會制度 ???????????? ? ?? ? 158 （十九） 收銀點備用金管理制度 ?????????? ? ?? 162 （二十） 信用管理制度 ???????????? ???? ? 164 （二十一） 折扣減免權限制度 ???????????? ? ?