【正文】 裝飾扣板廠擴建項目可行性研究報告 第一章 總 論 項目背景 項目名稱： xxxxxxxx 裝飾 扣板廠擴建項目 項目 單位概況 建設單位 ： 法人代表 ： 注冊資金： 200 萬元 業(yè)務范圍： 玻璃制造，進出口貿易。 可研報告編制的依據 （ 1） 適用的法律及法規(guī) 《中華人民共和國建筑法》 《中華人民共和國環(huán)境保護法》 《建設工程質量管理條例》 《建設工程勘察設計管理條例》 《投資項目可行性研究指南》 《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》第三版 俄聯(lián)邦對外國投資者的投資政策 俄聯(lián)邦稅制 俄羅斯出、進口管理政策 俄羅斯外 匯管理體制 俄聯(lián)邦外國投資法 裝飾扣板廠擴建項目可行性研究報告 俄羅斯稅收管理辦法 俄羅斯勞動管理法 （ 2） 應遵循的規(guī)程規(guī)范以及應采用的標準 《工業(yè)企業(yè)總平面設計規(guī)范》（ GB5018793） 《爆炸和火災危險環(huán)境電力裝置設計規(guī)范》（ GB5005892） 《供配電系統(tǒng)設計規(guī)范》（ GB5005295） 《低壓配電設計規(guī)范》（ GB） 5005495） 《建筑物防雷設計規(guī)范》（ GB 500572020版） 《建筑照明設計標準》（ GB 500342020） 《火災自動報警系統(tǒng)設計規(guī)范》（ GB5011698） 《砌體結構設計規(guī)范》（ GB 500032020） 《建筑結構荷載規(guī)范》（ GB 500092020） 《建筑抗震設計規(guī)范》（ GB 500112020） 《建筑地基基礎設計規(guī)范》 (GB 500072020) 《混凝土結構設計規(guī)范》 (GB 500102020) 《鋼結構設計規(guī)范》 (GB 500172020) 《建設設計防火規(guī)范》 (GB 500162020) 《建筑給水排水設計規(guī)范》 (GB 500152020) 《建筑滅火器配置設計規(guī)范》（ GB 501402020） 《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》（ GBZ12020） 《環(huán)境空 氣質量標準》（ GB30951996） 《污水綜合排放標準》 (GB89781996) 裝飾扣板廠擴建項目可行性研究報告 《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設計規(guī)范》（ GBJ8785） 《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》（ GB11234890） 《生產過程安全衛(wèi)生要求總則》（ GB1280191） 《生產性粉塵作業(yè)危害程度分級》（ GB581786） 俄羅斯相關工程設計規(guī)范。 項目提出的理由與過程 近年來，中國的天花扣板行業(yè)發(fā)展迅猛，由單一的產品向系統(tǒng)化、智能化發(fā)展，特別是金屬天花扣板的廣泛應用，使得該行業(yè)獲得了新的生命力。 隨著 世界 經濟形勢的好轉， 俄羅斯 環(huán)城公路周圍崛起了一大批高層建筑。目前，經營房地產已成為俄羅斯一個熱門的致富行當。據報道，近兩年俄全國工業(yè)建筑和商用房建筑竣工面積分別達到 億平方米和9000 萬平方米，幾乎相當于前十余年建筑面積的總和。房地產開發(fā)需要大量的建筑裝飾材料。因此，俄各地對石材、隔板、吊頂材料、壁紙、地板、廚房衛(wèi)生設備、塑鋼門窗、散熱器的需求十分旺盛，許多地區(qū)出現(xiàn)供貨短缺現(xiàn)象。據報道，哈爾濱市某公司在弗拉迪沃斯托克 (海參崴 )為俄方客戶裝修一座使用面積 800 平方米的辦公樓，跑了 3 家 商店才湊齊了所需的 扣 板 。 除市內住宅外，進入 小康之家的俄羅斯人在郊外都有別墅 ，且 近年來，俄羅斯修建了大量 的 度假村和療養(yǎng)院。 這就增大了市場對裝飾材料的需求 。但是，輕工業(yè)一直是俄羅斯的弱項。由于近年來國內建材市場需求旺盛，俄建材企業(yè)根本無法滿足。據俄有關部門統(tǒng)計，2020 年俄羅斯保溫材料、門窗和地板的進口量分別占國內需求的 91％、裝飾扣板廠擴建項目可行性研究報告 55％和 95％ 。 目前，俄羅斯的建材主要從英國、德國、美國、意大利、瑞典、芬蘭、丹麥等國進口。由于價格昂貴，一般俄羅斯人不敢問津 。中國建材生產工藝先進 ， 從歷史上看，俄羅斯人就很喜歡中國建材，并一直用其布置家居。俄羅斯建筑行業(yè)十分強 調發(fā)展具有高科技含量和環(huán)保功能的項目，而中國建材在這方面得天獨厚，許多工藝已接近世界頂級水平。中國建材的最大特點是質優(yōu)價廉，在價格上一般要比歐洲同類產品便宜一半左右。據有關人士介紹 ,在中國，人們認為建材超市是價格低廉的大賣場，而目前俄羅斯建材超市中產品的價格，卻相當于中國最高品牌的價格。近年來，中國建材已在該地區(qū)占有一席之地。為滿足不斷增長的建材需求，俄遠東地區(qū)經銷商經常組團到中國采購建材產品。此外，由于中國商人在俄羅斯承包了一些建設項目，客觀上也為中國建材進入俄羅斯打開了方便之門。 項目概況 擬建地點 本項目擬建在 俄羅斯 伊爾庫茨克 州 塞里霍瓦 市 建設規(guī)模與 實施預期目標 本項目完成后可實現(xiàn) 年 生產裝飾扣板 80 萬平方米 ，預計實現(xiàn)年銷售收入 5200 萬元。 主要建設條件 （ 1） 政策環(huán)境 自 2020 年俄羅斯聯(lián)邦國家杜馬代表團訪華以來，中俄之間的貿易往來更加密切，項目建設所在地伊爾庫茨克州一直以來 從中國進口電器設裝飾扣板廠擴建項目可行性研究報告 備、化工化合物產品、黑金屬制品、民生用品等，對華出口主要為紙漿、木材、 石油及其加工產品、化工產品等。 為使雙方交易擁有更加合法、規(guī)范的平臺，伊州政府 專門 建立一個原料交易市場 ， 為中俄 兩國合作發(fā)展提供了便利的市場條件 。 為鼓勵更多的外商特別是中國的投資者到伊州投資，伊政府特別提出在以下方面提供優(yōu)惠：在一定的年限內，免征利潤稅、財產稅、土地稅；另外稅收政策如有變動，這些變動暫不涉及在此投資的外商。 （ 2）資源優(yōu)勢 俄羅斯遠東地區(qū) 有非常豐富的礦產資源 ,石油 ,天然氣 ,金 ,銀 ,銅 ,金剛石 ,錫以及鉀鹽等非金屬礦產預測資源量巨大 .例如僅碳氫化合物原料的預測資源就相當于俄羅斯該種原料整個探明儲量的 1/氣資源儲量非常豐富外 ,還占有全俄金剛石儲量的 81%和開采量的 100%,錫相應為 92%和 100%,金為 40%和 55%,鎢為 23%和 64%,鋅為 9%和 63%.另外 ,俄遠東地區(qū)的鉀鹽等非金屬礦產的儲量和開采量也名列俄羅斯各地區(qū)前位 。 （ 3）社會經濟條件 項目所在地 伊爾庫茨克州 面積約７８萬平方公里 ，位于東西伯利亞南部，現(xiàn)有人口２５０萬，年生產總值２５００億盧布。 近年來，中國已經成為伊爾庫茨克州最主要的貿易合作伙伴。 2020年，中國首次在對伊州出口貿易中處于領先地位，直到現(xiàn)在，這個地位還依然保持著。2020年中國對伊出口貿易額達到１５．１６億美元，是2020年的１１０％。俄方數(shù)據表明，伊對華貿易額２ ００６年占俄羅斯對華貿裝飾扣板廠擴建項目可行性研究報告 易的８．５％。2020年對華貿易額達到１３．４億美元，是２００５年的１０５％。 工業(yè)是伊州經濟未來優(yōu)先發(fā)展的方向，其中在伊地區(qū)建設 建材加工 企業(yè)、林業(yè)加工廢料的使用、在居住建筑領域的合作、開采有機物資源、科技發(fā)展合作、建設物流系統(tǒng)、發(fā)展貨物運輸、共同建設的旅游基礎設施和酒店等方面是雙方合作和發(fā)展的方向，前景廣闊。 （ 4） 交通運輸條件 伊爾庫茨克州的交通運輸方式主要有鐵路運輸、公路運輸和航空運輸。 項目總投資及效益情況 項目計劃總投資 萬元，其中建設投資 萬元， 流動 資金投資 1160 萬元。 項目達到預訂生產能力時，可實現(xiàn)年生產 80 萬平方米扣板，實現(xiàn)銷售收入 5200 萬元，年平均凈利潤 萬元。 主要技術經濟指標 本項目主要技術經濟指標如表 1— 1 所示。 表 11 主要技術經濟指標表 序 號 名 稱 單 位 數(shù) 量 一 經濟數(shù)據 1 項目總投資 萬元 其中：固定資產投資 萬元 流動資金投資 萬元 1160 2 收入 萬元 5200 3 總成本費用 萬元 4 年均 利潤總額 萬元 5 年均 凈利潤 萬元 裝飾扣板廠擴建項目可行性研究報告 二 財務評價指標 1 基準收益率 % 12 2 稅前 內部收益率 % 3 稅后內部收益率 % 4 稅前 財務凈現(xiàn)值 萬元 5 稅后財務凈現(xiàn)值 萬元 6 稅前 投資回收期 年 7 稅后投資回收期 年 8 投資 利 潤率 % 裝飾扣板廠擴建項目可行性研究報告 笫二章 市場預測 產品市場現(xiàn)狀 隨著俄羅斯居民收入的提高和建筑規(guī)模的擴大，俄建筑材料市場也在蓬勃發(fā)展。俄建筑行業(yè)的積 極發(fā)展，尤其是大眾多層住宅樓的大規(guī)模建造，是其發(fā)展的主要因素；同時由于 90％的房屋售賣都不帶室內裝修，也促使對建筑裝 飾材料需求的不斷擴大。因此，俄裝飾材料市場正經歷快速發(fā)展的時期 。 統(tǒng)計資料顯示，俄聯(lián)邦建筑行業(yè)系統(tǒng)共有 14 萬家組織和工業(yè)企業(yè)，以及 1 萬多個各種性質的設計公司。近些年，俄裝飾材料零售市場一直穩(wěn)步擴增，年增幅達 15％。據分析家評估，俄羅斯裝飾材料市場總額達 60 多億美元。俄羅斯裝飾材料市場的良好形勢吸引了外國商家的注意力，同時俄本國工業(yè)也受到外國商家的排擠。在俄羅斯裝飾材料市場，進口產品占 60％ 以上 。 在塑料裝飾板中，本國和外國生產的產品基本持平，比利時和法國是俄 羅斯塑料裝飾板的主要進口國。 目前，俄建筑材料市場的主要營銷形式是大型超市、建筑商品專賣店、露天超市。近期，俄自選零售市場的銷售量，以及用于房屋和花園的建材產品的銷售呈迅猛增長態(tài)勢 ,年銷售總額可達 80 億美元左右 ,年增長率為15％ ―25 ％。但大部分建筑材料產品是在露天建材市場內出售的，此外，網絡商店和家具商品超市的總營業(yè)額占 10％左右。此外，裝飾材料和家居裝飾商品自選商店的銷售情況極其繁榮（每年增長 25％ ―30 ％）。專家認為，對所有人而言，俄羅斯裝飾 材料市場尚有足夠的空間。預計，再過 2―3 年，每一個擁有百萬人口的城市都將修建一個大型超市。俄羅裝飾扣板廠擴建項目可行性研究報告 斯建筑市場的繁榮始于 2020 年，目前，據專家評估，俄建筑材料市場總額達 70 億歐元，而莫斯科市場的規(guī)模約為 12 億 ―15 億歐元。中期，俄羅斯人對建材商品和裝飾、維修住房服務的需求將維持在較高水平。加上俄羅斯建設規(guī)模逐年擴大，預計近 2―3 年俄建材商品生產將穩(wěn)定發(fā)展。分析家認為，到 2020 年俄羅斯人對裝飾材料商品的興趣只增不減。 俄羅斯建筑材料市場發(fā)展趨勢 俄羅斯 建筑 裝飾材料市場可以向消費者提供不同種類和品牌的產品， 現(xiàn)在這一市場正在高速發(fā)展。專家認為，僅從銷售額方面來看，這一市場的年均增長速度不低于 18％ — 20％。 近幾年，俄羅斯的住房建設數(shù)量出現(xiàn)了迅猛增長。除此之外，商用地產市場也變得更為誘 人。建筑總量的增長也成為建筑業(yè)下屬行業(yè)發(fā)展的巨大推動力。包括 裝飾材料在內的各種建筑材料產量都在增長，從 2020 年到 2020 年以來增長了 4％ — 245％不等。 根據專家的初步統(tǒng)計， 2020 年，俄羅斯 裝飾材料市場銷售總額為 480 億 — 500 億盧布，銷售總量為 3． 4 億 — 3． 5 億立方米， 2020年的增長幅度不低于 18％ — 20％。在對不同用途的 建設 工程進行內部裝修時，廣泛使用不同種類的俄羅斯國產和外國生產的 裝飾材料。 從整體上來說，俄羅斯住房建設總量的高速增長、新增住房的投入使用、危舊住房的存在、國家重點項目 —— “ 向俄羅斯居民提供經濟適用住房 ” 的實施、聯(lián)邦住房投資專項綱要以及俄羅 斯商業(yè)不動產市場的吸引力，能夠保證俄羅斯 裝飾材料市場在未來幾年內繼續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。 裝飾扣板廠擴建項目可行性研究報告 國內產品市場發(fā)展趨勢 2020 年 建筑裝飾材料 行業(yè)將初現(xiàn)品牌大軍涌起時代。隨著國外強勢品牌的進入，以及國內小亂差的品牌競爭格局的困擾，國內有實力的企業(yè)將展開品牌競爭的步伐。 8090 年代 消費人群將成為消費主力，二三級市場將成為眾多大品牌新的市場開拓點。隨著 6070 年代基本趨于老齡化，穩(wěn)定化，以及一級市場競爭的加劇。新一代的年輕人將成為夯實的消費群體，二三級市場將成為新的品牌戰(zhàn)場。 整個營銷渠道開始多元化。渠道多元化體現(xiàn)在很多方面，原來整個 家居裝飾材料 包括陶瓷建材行業(yè) 都是封閉渠道，都是自建渠道以專賣店為主。近兩年來看這個開始有變化，一個是精裝修，精裝修的比例在逐年提升，國家有宏觀的政策指導，也有房地產公司 通過精裝修增加其附加值盈利目的的考慮。再者就是跟裝飾公司合作， 加上團購、異業(yè)聯(lián)盟這個 逐年在增加 ，國內消費市場也很樂觀。 裝飾扣板廠擴建項目可行性研究報告 第 三 章 建設規(guī)模 與產品方案 建設規(guī)模 根據市場預測，項目建成后 可實現(xiàn)年產 80 萬平方米扣板，預計銷售收入 5200 萬元。 主要建設內容 土建工程 ① 現(xiàn)代化標準廠房 ： 購置現(xiàn)代化 廠房 一棟， 建筑面積 3111 平方米，長 米，寬 36 米，高 米。 ② 生活用房 ： 生活用房建筑