【正文】 第一章 總論 項目提要 項目名稱： XXX 有限公司 XXX 縣油茶產(chǎn)業(yè)化工程建設項目（一期）（簡稱“新榮久油茶產(chǎn)業(yè)化工程項目”） 建設性質：新建 建設單位： XXX 有限公司 法人代表： XXX（董事長） 主管單位： XXX 縣人民政府 技術依托單位： XXX農(nóng)業(yè)大學 項目建設指導思想、目標和任務 建設指導思想： 以科學發(fā)展觀為指導，全面貫徹落實中共中央、國務院《關于加快林業(yè)發(fā)展的決定》精神，適應新時期油茶產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的要求。以市場為導向，以經(jīng)濟效益為中心，立足資源優(yōu)勢，建設具有本地特色和輻射帶動作用的油茶林基地和 油茶綜合開發(fā)，著力推進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結構的戰(zhàn)略性調整，提高農(nóng)業(yè)綜合效益，擴大城鄉(xiāng)就業(yè)，增加林農(nóng)收入，加快山區(qū)林農(nóng)脫貧致富的步伐，促進城鄉(xiāng)社會和諧發(fā)展。 建設目標： 按照 XXX 省油茶產(chǎn)業(yè)統(tǒng)一規(guī)劃，結合 XXX 縣油茶產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀，通過 “新榮久油茶產(chǎn)業(yè)化工程項目” 建設，帶動 XXX 縣油茶產(chǎn)業(yè)的規(guī)模開發(fā)，以實現(xiàn) 油茶產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，油茶籽資源綜合利用 。 建設任務： 計劃用 6 年，建立生態(tài)油茶示范基地 6000hm2（人工造林 4000hm2，低產(chǎn)林改造 2020hm2），帶動農(nóng)戶達 1 萬戶（其中貧困農(nóng)戶 3200 戶），種植面積 20200 hm2。建設油茶良種繁育基地 20hm2等。 建設一座年產(chǎn) 10000 噸的油茶綜合加工廠。 其中：一期工程計劃用 2 年，建立生態(tài)油茶示范基地 2500hm2，帶動農(nóng)戶 5000 戶，種植面積 10000 hm2；建設油茶良種繁育基地 20hm2。建設一座年產(chǎn) 5000 噸的油茶綜合加工廠。 項目建設規(guī)模、范圍和建設期 建設內容與規(guī)模： 生態(tài)油茶示范基地建設。 人工造林 1500hm2，低產(chǎn)林改造 1000hm2，種苗繁育基地 20hm2。 油茶加工基地建設。 建設一座年產(chǎn) 5000 噸的油茶綜合加工廠 建設地點： 生態(tài)油茶生產(chǎn)基地：湯 池鎮(zhèn)、三七鎮(zhèn)等 2 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)。 油茶加工基地： XXX縣杭埠工業(yè)園區(qū)。 建設期： 2 年 可行性研究報告編制依據(jù) （ 1）回良玉在 2020 年全國油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)場會上的講話； （ 2） 國家林業(yè)局關于發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)的意見 （林造發(fā)【 2020】 274號）； （ 3）全國油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（國家林業(yè)局， 2020 年）； （ 4） XXX 省“十一五”油茶發(fā)展規(guī)劃（ XXX 省林業(yè)廳， 2020 年）； （ 5）國家有關部門規(guī)范、規(guī)定 ； （ 6） XXX 有限公司提供的其他相關資料。 主要技術經(jīng)濟指標表 表 11 序號 指標名稱 單位 數(shù)量 % 備注 1 項目建設總面積 hm2 油茶新造林 hm2 油茶低產(chǎn)林改造 hm2 種苗基地 hm2 20 2 項目涉及范圍 鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）數(shù) 個 2 項目村數(shù) 個 29 3 資金總投入 萬元 建設投資 萬元 工程費用 萬元 營造林工程 萬元 配套設施工程 萬元 培訓與推廣工程 萬元 其他費用 萬元 基本預備費 萬元 建設期利息 萬元 流動資金 萬元 4 效益分析指標 產(chǎn)品產(chǎn)量 茶籽 噸 平均每年 苗木 萬株 平均每年 產(chǎn)品產(chǎn)值 萬元 平均每年 茶籽 萬元 平均每年 苗木 萬元 平均每年 銷售稅費 (育林基金 ) 萬元 平均每年 增殖稅 萬元 平均每年 城建附加和教育附加 萬元 平均每年 生產(chǎn)成本 萬元 平均每年 利潤總額 萬元 平均每年 所得稅 萬元 平均每年 純利潤 萬元 平均每年 產(chǎn)投比 3 提高項目鄉(xiāng)鎮(zhèn)森林覆蓋率 % 5 財務分析指標 凈現(xiàn)值 稅前凈現(xiàn)值 萬元 稅后凈現(xiàn)值 萬元 內部收益率 稅前內部收益率 % 稅前內部收益率 % 投資回收期 稅前投資回收期 年 稅后投資回收期 年 主要技術經(jīng)濟指標 項目建設總面積 2520hm2，一座年產(chǎn) 5000 噸的油茶綜合加工廠。按 20 年計算期計算，項目主要技術經(jīng)濟指標詳見表 11。 綜合評價與結論 項目資金總投入 萬元，其中申請銀行信貸資金 萬元，建設單位自籌資本金 萬元。 項目建成后，按經(jīng)營期 20年計算，可累計生產(chǎn)茶籽 噸，苗木 480 萬株，累計創(chuàng)收 萬元（平均每年產(chǎn)值 萬元），扣除成本和稅金后，可得純收入 萬元 (平均每年得純收入 萬元 )。經(jīng)財務分析，按照基準收益率 10%的稅后凈現(xiàn)值為 萬元，稅后內部收益率為 ％，靜態(tài)投資回收期為 年，動態(tài)投資回收期為 年。 項目建設通過對荒山荒地的開發(fā)造 林，提高項目鄉(xiāng)鎮(zhèn)森林覆蓋率 個百分點，可改善項目區(qū)生態(tài)環(huán)境，其生態(tài)效益良好。 項目建設還有利于項目區(qū)林業(yè)產(chǎn)業(yè)體系的建設，使項目區(qū)產(chǎn)業(yè)結構進一步趨于合理，為項目區(qū)農(nóng)民提高經(jīng)濟收入創(chuàng)造條件，并帶動周邊群眾發(fā)展油茶致富，其社會效益也是顯著的。 總之，無論從經(jīng)濟、社會、生態(tài)那個方面分析，項目建設都是可行的。 建議 本項目是一種高投入高產(chǎn)出的油茶產(chǎn)業(yè)化工程建設項目，項目具很強的示范性、帶動性，產(chǎn)品效益好，市場前景廣闊；項目區(qū)基礎條件良好，群眾發(fā)展油茶的積極性高，建議盡快立項實施。 第二章 項目背景與建 設必要性 項目背景與由來 立項背景 回良玉副總理在 2020 年全國油茶發(fā)展現(xiàn)場會上指出： 當前，我們面臨著深入貫徹落實科學發(fā)展觀的新要求，面臨著繼續(xù)推進農(nóng)村改革發(fā)展的新任務，面臨著全面謀劃糧油等重要農(nóng)產(chǎn)品長遠發(fā)展思路和舉措的新機遇。在這個背景下，大力發(fā)展油茶等木本糧油產(chǎn)業(yè)、深入推進山區(qū)綜合開發(fā)，具有全局和戰(zhàn)略意義。 我們要站在保障國家糧食安全的高度，重視發(fā)展油茶等木本糧油產(chǎn)業(yè)。 解決我國 13 億人口的吃飯問題始終是治國安邦的頭等大事。長期以來，黨中央、國務院把發(fā)展糧油生產(chǎn)放在突出位置，采取了一系列 強農(nóng)惠農(nóng)措施，大幅度提高了我國糧油生產(chǎn)能力，實現(xiàn)了用占世界9%的耕地資源養(yǎng)活世界 21%人口的奇跡，為人類發(fā)展和全球糧食安全作出了重大貢獻。但是，我們必須清醒地認識到，保障國家糧食安全依然面臨著十分嚴峻的挑戰(zhàn)。目前，進口植物油已占國內市場的大部分，我國已成為世界最大的食用植物油進口國。當前和今后一個時期，我國糧油供求面臨一系列制約因素：人口越來越多，耕地越來越少，到 2020 年底已降為 億畝。維護糧食安全已成為國家高度關注的重大戰(zhàn)略問題。我們必須保持強烈的危機感，采取有效措施予以應對。木本糧油是優(yōu)質食物 源，應當充分發(fā)揮木本糧油在保障食物安全中的重要作用。 我們要站在有效利用國土資源的高度，謀劃發(fā)展油茶等木本糧油產(chǎn)業(yè)。 如何有效利用國土資源，走中國特色的農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化道路，是我國現(xiàn)代化建設面臨的重大課題。長期以來，我們更多的是在耕地上做文章，對耕地精耕細作的程度已達到了相當高的水平。今后，耕地的潛力還要繼續(xù)挖，但我們必須將視野從有限的耕地資源，拓展到更為廣闊的國土資源。要加快山區(qū)綜合開發(fā)步伐，全方位開辟糧油來源。我國山區(qū)面積占國土總面積的 69%，有近 8 億畝宜林荒山荒地，木本糧油發(fā)展?jié)摿薮?。發(fā)展木本糧油具有不與糧 爭地的顯著特點，不僅不占用耕地，還可以騰出更多的耕地資源來種植其他農(nóng)作物，從而大大緩解耕地的壓力。隨著科學技術的迅猛發(fā)展，加上相關政策的支持，通過大力推廣優(yōu)良新品種以提高單產(chǎn)和擴大種植面積，經(jīng)過 10年左右的努力，可以提供相當數(shù)量的木本食用油，將大大增加我們解決糧油問題的回旋余地。 我們要站在促進林業(yè)又好又快發(fā)展的高度，推動發(fā)展油茶等木本糧油產(chǎn)業(yè)。 林業(yè)既是重要的公益事業(yè)、又是重要的基礎產(chǎn)業(yè)，既承擔著維護生態(tài)安全的重要功能、又承擔著提供林產(chǎn)品的重要任務。促進林業(yè)又好又快發(fā)展，必須著眼于發(fā)揮林業(yè)的多種功能。發(fā)展油 茶等木本糧油產(chǎn)業(yè)，有利于林業(yè)多種功能的充分發(fā)揮。從食物功能看，木本糧油是優(yōu)質食用糧油，具有很高的營養(yǎng)價值和保健作用。特別是茶油，色清味香，不飽和脂肪酸含量高，維生素 E 的含量也高。長期食用茶油，對于心腦血管疾病具有很好的醫(yī)療保健作用。聯(lián)合國糧農(nóng)組織已將其作為重點推廣的健康型高級食用植物油。從原料功能看，油茶全身都是寶，具有很高的綜合利用價值，茶枯餅、茶皂素、茶籽殼及生產(chǎn)茶油的剩余物，可廣泛用在日用化工、印染、造紙、化學纖維、紡織、農(nóng)藥等領域。從增收功能看，油茶是一種長壽樹種，具有一次種植多年受益的特點，穩(wěn)產(chǎn)收 獲期可達 80年以上，是名副其實的“鐵桿莊稼”。從生態(tài)功能看，油茶四季常綠，根系發(fā)達，枝葉繁茂，花大而美觀，耐干旱瘠薄，適生范圍廣，生態(tài)效益顯著。大力發(fā)展油茶，能夠綠化荒山、保持水土、改善農(nóng)村生態(tài)面貌和人居環(huán)境。還要看到，發(fā)展油茶等木本糧油產(chǎn)業(yè)，對于鞏固和擴大集體林權制度改革成果具有重要作用。對廣大農(nóng)民來講，獲得林木所有權和林地使用權只是第一步，更重要的是能從中獲得實實在在的利益。只有把包括木本糧油在內的林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展起來，農(nóng)民才有經(jīng)營山林的積極性，集體林權制度改革的成果才能長久鞏固。 項目由來 近年 來，黨中央、國務院對山區(qū)綜合開發(fā)和發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)十分重視。胡錦濤總書記、溫家寶總理、回良玉副總理多次對油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展作出重要批示，要求國家林業(yè)局會同有關部門，科學編制發(fā)展規(guī)劃，研究制定相關政策，盡快把油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展起來。其主要原因是油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展對加快推進山區(qū)綜合開發(fā)，發(fā)揮林業(yè)的多種功能，促進社會主義新農(nóng)村建設，保障國家糧油安全具有重要的意義。 為實施 XXX 省油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃， 維護國家糧食安全，滿足社對良好生態(tài)產(chǎn)品、天然綠色產(chǎn)品的需求 ，結合企業(yè)自身發(fā)展的需要， XXX有限公司（以下簡稱“新榮久公司”）通過大量調研，反 復論證，經(jīng)董事會研究決定：“計劃用 6 年，建立生態(tài)油茶示范基地 6000hm2（人工造林 4000hm2，低產(chǎn)林改造 2020hm2），帶動農(nóng)戶達 1 萬戶（其中貧困農(nóng)戶 3200 戶），種植面積 20200 hm2。建設油茶良種繁育基地 20hm2等。建設一座年產(chǎn) 10000 噸的油茶綜合加工廠。 其中：一期工程計劃用 2 年，建立生態(tài)油茶示范基地 2500hm2，帶動農(nóng)戶 5000 戶，種植面積 10000 hm2；建設油茶良種繁育基地 20hm2等 。同時，建設一座年產(chǎn) 5000 噸的油茶綜合加工廠。實現(xiàn)油茶產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，經(jīng)六年建設，使油茶年產(chǎn)值 達到 10億元以上，居全國前列?！? 國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃 國家產(chǎn)業(yè)政策 《中共中央、國務院關于加快林業(yè)發(fā)展的決定》明確提出了“突出發(fā)展名特優(yōu)新經(jīng)濟林……等新興產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)，培育新的林業(yè)經(jīng)濟增長點”。 2020 年出臺 的 《國務院辦公廳關于促進油料生產(chǎn)發(fā)展的意見》，明確提出要大力發(fā)展油茶等特種油料作物。 發(fā)展油茶生產(chǎn)事關國家糧食安全，這是黨的十七大明確提出的要求，也是去年底 召開的中央經(jīng)濟工作會議、中央農(nóng)村工作會議 一再 強調 的，國家關于 加快油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策措施 即將出臺 。 《 國家林業(yè)局關于發(fā)展油 茶產(chǎn)業(yè)的意見 》明確提出： 加大政策扶持，創(chuàng)造推動油茶產(chǎn) 業(yè) 化 發(fā) 展的良好環(huán)境 （ 1） 積極拓寬產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資渠道。 “ 十一五 ” 期間，油茶產(chǎn)區(qū)各級林業(yè)主管部門，要積極促成各級政府通過建立專項資金渠道扶持油茶產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。國家林業(yè)局將通過農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目資金對油茶高產(chǎn)示范基地進行扶持。有條件的?。▍^(qū)），要結合退耕還林、扶貧、山區(qū)綜合開發(fā)等項目，規(guī)劃安排豐產(chǎn)示范林建設。以示范樣板的作用，激發(fā)廣大林農(nóng)發(fā)展油茶的積極性和主動性，推動油茶資源的不斷增加和擴大。要充分發(fā)揮林業(yè)貸款資金的作用，支持油茶加工龍頭企業(yè)通過科技創(chuàng)新、技術改造和 新產(chǎn)品開發(fā)，在精深加工、帶動輻射和市場開拓方面引領油茶加工業(yè)的發(fā)展。要積極爭取國家有關重大農(nóng)產(chǎn)品新品種推廣專項經(jīng)費，加快油茶優(yōu)良品種的繁育推廣。油茶產(chǎn)區(qū)各級林業(yè)主管部門要積極為油茶產(chǎn)業(yè) 化 發(fā)展的相關項目立項做好協(xié)調工作，爭取更多渠道投入油茶發(fā)展。 （ 2） 完善林權林地流轉機制。要積極穩(wěn)妥推進集體林權制度改革，按照 “ 依法、有償、自愿 ” 的原則，鼓勵和支持油茶林向有經(jīng)濟實力、懂技術、善經(jīng)營的生產(chǎn)經(jīng)營者流轉。要堅持 “ 誰造誰有 ” 的林業(yè)政策，吸引更多的社會力量參與油茶資源發(fā)展。通過租賃、拍賣、股份合作等多種途徑推動油茶規(guī)模 化、集約化經(jīng)營，提高油茶經(jīng)營效益。 行業(yè)發(fā)展規(guī)劃 發(fā)展油茶生產(chǎn)，培育優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)是當前我國林業(yè)建設和經(jīng)濟林發(fā)展的重中之重。早在 2020 年 12 月，國家林業(yè)局就出臺了《國家林業(yè)局關于發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)的意見》。 2020 年進一步加大了油茶發(fā)展的力度，為加快油茶為主的木本油料生產(chǎn)而出臺了《國家林業(yè)局關于加強林業(yè)“菜籃子”工程的通知》。同時，《全國油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》的編制也已基本完成。 XXX 省政府制定了《 XXX