【正文】 第一篇：2011年銀行從業(yè)資格考試《個人理財》提高突破題：理財顧問服務2011年銀行從業(yè)資格考試《個人理財》提高突破題：理財顧問服務第六章 理財顧問服務一、單項選擇題，商業(yè)銀行不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。這體現(xiàn)了理財顧問服務的（）。 （）。 ，不正確的是（）。 ，不正確的是（）。，不違反法律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進行 、取得節(jié)稅收益的動機 ，獲得資金的時間價值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為，最先進行的一個環(huán)節(jié)是（）。 ，下面分類中正確的是（）。：理財知識水平定性信息：興趣愛好：現(xiàn)有投資情況 定性信息：投資偏好：理財決策模式 定性信息：保單信息：雇員福利 定性信息：養(yǎng)老金規(guī)劃，不正確的是（）。，大企業(yè)高管傭金收入者失業(yè)者，自宅無房貸無自宅投資不動產，未婚雙薪無子女單薪有子女，有專業(yè)執(zhí)照并從業(yè)多年財經專業(yè)剛畢業(yè)醫(yī)學院在校生，不正確的是（）。 ，可以通過債務重組來實現(xiàn)財務狀況的改善 ，不正確的是（）。，則其失業(yè)保障月數(shù)可由存款、可變現(xiàn)資產或凈資產／月固定支出來計算，應對緊急醫(yī)療或意外所導致的超支費用，即作為緊急備用金 ，與貸款額度相比不存在機會成本，銀行從業(yè)人員要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低己儲蓄一部分錢。那么他最好選擇（）。 ，那么如果實際財產損失是8萬元，投保人所獲得的最高賠償額是（）萬元。 （）。 ，年度支出預算等于（）。－上一年支出 －年儲蓄目標 －年度支出 （）個月。 ，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是（）。 二、多項選擇題。屬于初級信息收集方法的有（），平時多注意收集和積累 （）構成。 （）的功能。 （）。 （）?！唐谀繕?——短期目標 ——長期目標 ——中期目標 ——短期目標（）。 ，下列屬于非財務信息的有（）。 （）。 （）。 （）。 三、判斷題，要了解客戶的財務信息如投資偏好等。（），還是其期望達到的消費水平支出，銀行從業(yè)人員都首先要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低。（）。（），因而在預測客戶的股票投資收益時，業(yè)務人員只能用上一年的數(shù)值作為參考。（），而中國人強調平安是福。這體現(xiàn)了客戶風險特征中的風險偏好。（），這屬于理財顧問服務。（），就是確定保險標的。（），這體現(xiàn)了理財顧問服務的專業(yè)性特點。（），這是由作為稅收基本原則的社會政策原則所引發(fā)的。（），只有在全面和詳細地了解客戶財務情況的基礎上，才能制定針對客戶的稅收規(guī)劃，使稅收規(guī)劃達到客戶滿意。（）答案部分一、單項選擇題 1[答案]：B[解析]：參見教材P123在理財顧問服務中，商業(yè)銀行不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。這體現(xiàn)了理財顧問服務的顧問性。2 [答案]：C[解析]：參見教材P139緊急預備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短定期存款或貨幣市場基金；二是利用貸款額度。3 [答案]：D[解析]：參見教材P138剛開始做預算若差異很大，應每月選擇一個重點項目改善，而不是各個項目同時進行改善，所以D說法有誤。4 [答案]：C[解析]：參見教材P148合理調整受稅財產的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價值的做法，符合了稅收的公平原則，也從而能夠更有效地盤活資金，獲得更高的投資收益。所以C說法有誤。5[答案]：C[解析]：參見教材P122在理財顧問業(yè)務中，第一步：收集客戶信息。6[答案]：B[解析]：參見教材P124表61 7 [答案]：B[解析]：參見教材P133根據置業(yè)狀況，投資不動產自宅無房貸無自宅，所以B說法有誤。8[答案]：B[解析]：參見教材P141短期債務和長期債務的比例，沒有一定之規(guī)。9 [答案]：C[解析]：參見教材P138客戶可利用活期存款儲備緊急備用金，與貸款額度相比存在機會成本。10 [答案]：B[解析]：參見教材P146 11 [答案]：A[解析]：參見教材P144如果是不足額投保，一旦發(fā)生損失，保險公司只會按照比例賠償損失。8=（萬元）。12 [答案]：D[解析]：參見教材P122理財顧問服務流程的最后一步是績效評價。13 [答案]：B[解析]：參見教材P137年度收入－年儲蓄目標=年度支出預算14 [答案]：C[解析]：參見教材P139最低標準的失業(yè)保障月數(shù)是三個月。15 [答案]：D[解析]：參見教材P148在我國現(xiàn)行的稅制結構中，個人所得稅是唯一的完全以自然人為納稅人的稅種。二、多項選擇題 1[答案]：BC[解析]：參見教材P125ADE屬于次級信息的收集方法。2[答案]：BCE[解析]：參見教材P132客戶的風險特征可以由以下三個方面構成：（1）風險偏好。（2）風險認知度。（3）實際風險承受能力。3[答案]：AC[解析]：參見教材P142保險規(guī)劃具有風險轉移和合理避稅的功能。4[答案]：CDE[解析]：參見教材P135客戶理財需求短期目標：休假、購置新車、存款等。5[答案]：BCD[解析]：參見教材P135子女教育儲蓄是中期目標，所以A說法有誤；遺產是長期目標，所以E說法有誤。6[答案]：ABDE [解析]：參見教材P139緊急預備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短定期存款或貨幣市場基金；二是利用貸款額度。7[答案]：BCDE [解析]：參見教材P124非財務信息是指其他相關的信息，比如客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風險承受能力等。8[答案]：ABDE [解析]：參見教材P137現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產的日常管理。其目的在于：（1）滿足日常的、周期性支出的需求；（2）滿足應急資金的需求；（3）滿足未來消費的需求；（4）滿足財富積累與投資獲利的需求。9[答案]：ABCDE [解析]：參見教材P141在債務管理中應當注意以下事項：①債務總量與資產總量的合理比例。②債務期限與家庭收入的合理關系。③債務支出與家庭收入的合理比例。④短期債務和長期債務的合理比例。⑤債務重組。10[答案]：BCDE [解析]：參見教材P148 稅收規(guī)劃的原則：（1）合法性原則。（2）目的性原則。（3）規(guī)劃性原則。（4）綜合性原則。三、判斷題 1[答案]：錯[解析]：此題的考察點是對財務信息與非財務信息的判斷。財務信息是指客戶當前的收支狀況、財務安排以及這些情況的未來發(fā)展趨勢，而非財務信息是指其他相關的信息。比如，客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風險承受能力。題目中說“了解客戶的財務信息如投資偏好”，顯然是錯誤的。參見教材P124125 2[答案]：對[解析]：參見教材P131無論是預測客戶基本生活必需的支出，還是其期望達到的消費水平支出，銀行從業(yè)人員都首先要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低。3[答案]：錯[解析]：參見教材P154一個完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設計、退休后生活設計及自籌退休金部分的儲蓄投資設計。4[答案]：錯[解析]：參見教材P129客戶所在地區(qū)的經濟情況不太穩(wěn)定，因而在預測客戶的股票投資收益時，業(yè)務人員不能用上一年的數(shù)值作為參考。5[答案]：對[解析]：風險偏好反映的是客戶主觀上對風險的態(tài)度，也是一種不確定性在客戶心理上產生的影響。6[答案]：錯[解析]：參見教材P120商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產品、信貸產品等進行的產品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務咨詢活動，不屬于理財顧問服務。7[答案]：對[解析]：制定保險規(guī)劃的首要任務，就是確定保險標的。8[答案]：錯[解析]：參見教材P123商業(yè)銀行提供理財顧問服務應具有標準的服務流程，這體現(xiàn)了理財顧問服務的制度性特點。9[答案]：錯[解析]：規(guī)劃性原則是稅收規(guī)劃最有特色的原則，這是由作為稅收基本原則的社會政策原則所引發(fā)的。10[答案]：對[解析]：稅收規(guī)劃是理財計劃的一部分，只有在全面和詳細地了解客戶財務情況的基礎上，才能制定針對客戶的稅收規(guī)劃，使稅收規(guī)劃達到客戶滿意。第二篇：銀行從業(yè)資格考試《個人理財》章節(jié)預測試題匯總理財顧問服務銀行從業(yè)備考資料免費下載大全：：銀行從業(yè)資格考試《個人理財》章節(jié)預測試題匯總理財顧問服務一、單項選擇題1． 商業(yè)銀行為客戶提供的理財顧問服務是一個循序漸進的有機整體，下面四種服務的排列順序，正確的是（）。A．財務分析、投資建議、個人投資產品推介、財務規(guī)劃 B．財務分析、財務規(guī)劃、投資建議、個人投資產品推介 C．財務規(guī)劃、財務分析、投資建議、個人投資產品推介 D．財務規(guī)劃、個人投資產品推介、財務分析、投資建議2． 理財顧問服務向客戶提供財務分析、財務規(guī)劃等服務，對客戶財務狀況進行分析的第一步是（）。A．分析宏觀經濟形勢 B．填制數(shù)據調查表 C．測算財務比率 D．編制客戶財務報表3． 家庭資產負債表中的流動資產項目不包括下列哪個會計科目?（）A．房產B．貨幣市場基金 c．活期存款 D．短期國庫券4． 王先生近日成為某銀行的理財客戶，客戶經理在考慮其財務狀況時，下列財務行為不影響其凈資產的是（）。A．工資水平提高 B．年終獎金增加 C．自費出國旅游 D．分期貸款買房5． 對開展理財顧問業(yè)務而言，關于客戶的重要的非財務信息是（）。A．資產和負債 B．收入與支出 C．房地產升值預期 D．客戶風險厭惡系數(shù)6． 下列對個人資產負債表的理解錯誤的一項是（）。A．資產負債表的記賬法遵循會計恒等式“資產=負債+所有者權益” B．資產負債表可以反映客戶的動態(tài)財務特征 c．資產和負債的結構是報表分析的重點D．當負債高于所有者權益時，個人有可能出現(xiàn)財務危機的風險 7． 理財客戶經理在預測客戶的未來支出時，不恰當?shù)囊豁検牵ǎ?。A．了解客戶滿足基本生活支出和期望實現(xiàn)的支出水平B．考慮通貨膨脹的影響C．必須參考當?shù)厣鐣钠骄紻．預測支出根本目的是為了提高生活質量 8． 對待不同風險特征的人應當采用不同的理財方式，某銀行客戶經理對下列客戶建議的理財方式不準確的是（）。A．建議擁有投資分析師資格證、有10年投資經驗的王先生成為其外匯保證金交易的客戶 B．建議在某跨國公司工作了五年、收入較高的王小姐將月收入的一部分申購股票基金銀行從業(yè)備考資料免費下載大全：：C．建議一個有10萬養(yǎng)老金的退休人員利用充分的閑暇時間用10萬元炒股D．建議一個有數(shù)百萬資產的富翁用10萬元來炒股，以增加財產性收益，提高資產的收益率 9． 某理財客戶對自己的養(yǎng)老計劃作出了如下安排，其中不存在誤區(qū)的是（）。A．王先生65歲退休，退休后，發(fā)現(xiàn)自己準備養(yǎng)老金不足，決定將10萬元的存款申購股票型基金，以提高收益B．王先生在退休前就購買了商業(yè)性人壽保險公司的年金產品以及養(yǎng)老保險 C．王先生身體健康，沒有購買任何醫(yī)療保險D．王先生覺得國債非常安全，收益也比活期存款高，因此把所有的積蓄全部買成了十年期國債10．李先生一家的資產負債表中資產總額是l00萬元，其中現(xiàn)金2萬元，開放式貨幣市場基金3萬元，銀行活期存款1萬元，股票20萬元，汽車10萬元，債券10萬元，家具5萬元，住宅49萬元。則李氏夫婦倆的流動資產與總資產的比率是（）。A．2％ B．5％ C．6％ D．16％11．稅收規(guī)劃是個人理財規(guī)劃中的一項，在我國的稅法逐漸完善的。情況下，重要性日益提高，下列對稅收規(guī)劃的表述有誤的一項是（）。A．因為稅收規(guī)劃有稅法可依，所以是無風險的 B．目的性原則是稅收規(guī)劃的根本原則 C．稅收規(guī)劃的前提是依法納稅D．稅收規(guī)劃是從節(jié)流的角度增加客戶的財務自由度12．在我國現(xiàn)行的稅制結構中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是（）。A．利息稅 8．版稅 C．增值稅 D．個人所得稅13．某銀行理財客戶經理對理財顧問服務的理解有以下幾項，其中不恰當?shù)囊豁検牵ǎ?。A．動態(tài)分析客戶財務狀況是財務分析的關鍵 B．財務規(guī)劃才是理財顧問服務的核心內容C．為了保證銀行的利益，在推介投資產品時只推介所在銀行的產品D．在了解客戶的財務狀況之后，所給出的投資建議會更適合客戶個人的情況 14．下列關于評估客戶投資風險承受能力的表述，錯誤的是（）。A．已退休客戶，應該建議其投資保守型產品 B．年齡較低，所能承受的風險較大C．長期理財目標彈性越大，越無法承擔高風險 D．資金需動用的時間離現(xiàn)在越近，越不能承擔風險15．若客戶的當期現(xiàn)金流出現(xiàn)不足，則采取下列哪個理財措施最合適?（）A．申購貨幣基金 B．信用卡透支C．退出人壽保險合同 D．削減當期支出16．李先生一家目前的銀行存款有8000元，夫婦倆月收入共5000元，除此外沒有其他收入 銀行從業(yè)備考資料免費下載大全：：來源；目前住在父母家，所購的住房在下一個月即可入住，但是要開始還按揭貸款4000元／月；目前夫婦倆的月支出約為2500元。對此，理財客戶經理給出的財務評估和建議比較恰當?shù)氖牵ǎ．夫婦倆面臨的流動性問題不大B．應當將8000元銀行存款換成股票基金以緩解流動性危機 C．可以將下個月就拿到的房子暫時出租，以緩解流動性危機 D．夫婦倆應當減少月支出17．下列的個人稅收規(guī)劃行為不能達到合理避稅目的的是（）。A．將收入購買基金以得到時間價值，延期繳稅B．企業(yè)為員工提供住房而在工資中扣除部分做住房租金 C．以報銷費用的形式取得部分收入 D．分期支付獎金18．理財顧問服務流程的最后一步是（）。A．實施計劃 B．基礎規(guī)劃 C．建立投資組合 D．績效評估19．下列關于稅收規(guī)劃的說法，不正確的是()。A．稅收規(guī)劃必須在尊重法律，不違反法律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進行 B．從業(yè)人員在制定稅收規(guī)劃時應該有很強的為客戶減輕稅負、取得節(jié)稅收益的動機C．合理調整收稅財產的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為