【正文】 第一篇：貸款業(yè)務(wù)案件風(fēng)險(xiǎn)防控培訓(xùn)考試題貸款業(yè)務(wù)案件風(fēng)險(xiǎn)防控培訓(xùn)考試題一、單選題（10題）是目前農(nóng)村信用社貸款管理中存在的最大風(fēng)險(xiǎn)，即貸款操作不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)，它是指受貸款人自身素質(zhì)、業(yè)務(wù)技能和貸款操作方式不當(dāng)影響而形成的風(fēng)險(xiǎn)。（A） 評級授信未按規(guī)定對關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團(tuán)客戶實(shí)施統(tǒng)一授信，導(dǎo)致借款人、相互擔(dān)保，造成對關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團(tuán)客戶授信失控，套取信用社資金。（A）、多頭貸款 、壘大戶貸款 、分級借貸貸款調(diào)查應(yīng)配備專職調(diào)查人員，堅(jiān)持 實(shí)地調(diào)查，屬關(guān)系人的應(yīng)寓意回避。（B） 要根據(jù)具體信貸業(yè)務(wù)的 選擇合同文本。（A） 借款人未按規(guī)定開立 賬戶，直接將貸款資金以現(xiàn)金方式提出，或轉(zhuǎn)入其他賬戶。(B) 貸款發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)防范，要認(rèn)真執(zhí)行審批意見，落實(shí)各項(xiàng) 和 風(fēng)險(xiǎn)控制措施后方可發(fā)放貸款。（C） 貸款收回風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為，截留挪用信貸資金。（C） 貸后管理對借款人、擔(dān)保人財(cái)務(wù)狀況、資信狀況和 的惡化早期預(yù)警信號沒有進(jìn)行有效識別及報(bào)告，對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號未及時(shí)提出風(fēng)險(xiǎn)化解方案。（B） 貸后管理信貸人員不盡職盡責(zé)，對借款人提前在貸后檢查表簽章，偽造 記錄，造成信貸自己能失控。（A） 貸款“三個(gè)辦法”均強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)，有助于提升信貸管理質(zhì)量。（B） 二、多選題（5題）對內(nèi)部人員介紹特別是領(lǐng)導(dǎo)授意受理的貸款應(yīng)嚴(yán)格調(diào)查程序。特別關(guān)注貸款企業(yè)法人及、的社會關(guān)系和資信狀況，防止違規(guī)向 發(fā)放貸款或發(fā)放假、冒名貸款。（ABD） 借款合同應(yīng)符合《中華人民共和國合同法》的規(guī)定，明確約定各方當(dāng)事人的誠信承諾和貸款資金的用 途、等。（ABCD） 貸款發(fā)放防范風(fēng)險(xiǎn)措施，應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的放款管理部門或崗位，對提交的的提款申請要認(rèn)真進(jìn)行審核，逐項(xiàng)審查提款條件的落實(shí)情況，主要包括、貸款用途、資信狀況、支付方式、貸后管理等。（BCDE） 貸后管理主要風(fēng)險(xiǎn)是信貸資金未按規(guī)定合同,規(guī)定 使用，挪作他用對借款人、和經(jīng)營狀況的惡化。（BCD） 貸后管理原則貸款人應(yīng)區(qū)分個(gè)人貸款的、等，確定貸款檢查的相應(yīng)方式、內(nèi)容和頻度。貸款人內(nèi)部審計(jì)等部門應(yīng)對貸款檢查職能部門的工作質(zhì)量進(jìn)行抽查和評價(jià)。（ACD） D金額三、判斷題（5題）授信工作人員未按規(guī)定實(shí)行關(guān)系人回避，不影響評級的真實(shí)性。（）外部評級不能直接作為授信依據(jù)。(√)按照有關(guān)規(guī)定實(shí)現(xiàn)關(guān)系人回避制度，相關(guān)人員可以參與對關(guān)系人的評級、授信。（）對單一客戶提供的貸款、承兌、貼現(xiàn)、信用證等表內(nèi)外業(yè)務(wù)貼現(xiàn)、信用證可以不納入授信范圍，實(shí)行綜合授信管理。（）貸款支付要求貸款人依法加強(qiáng)貸款用途管理，通過加強(qiáng)貸款發(fā)放和支付審核，增加貸款人受托支付等手段，健全貸款發(fā)放與支付的管理，減少貸款挪用的風(fēng)險(xiǎn)。（√）四、名詞解釋（6題）貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與控制：是指針對可能發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn),在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施,控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生、擴(kuò)大和惡化。貸放分控：是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。貸款操作不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)：是指受貸款人自身素質(zhì)、業(yè)務(wù)技能和貸款操作方式不當(dāng)影響而形成的風(fēng)險(xiǎn)。固定資產(chǎn)貸款定義：指“貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機(jī)構(gòu)發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。流動資金貸款定義：是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常 生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。個(gè)人貸款定義：指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個(gè)人消費(fèi)、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的本外幣貸款。五、解答題（5題）（一）咋樣構(gòu)建農(nóng)村金融安全區(qū)創(chuàng)建工作長效機(jī)制？答：一是將信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村、信用戶創(chuàng)建納入政績考核內(nèi)容，作為干部任用的條件之一，明確創(chuàng)建內(nèi)容，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境。二是強(qiáng)化信用教育，從小孩抓起，培育守信光榮、失信可恥的誠信理念。三是加大宣傳力度，增強(qiáng)農(nóng)戶對評級授信的重要性認(rèn)識。同時(shí)，要完善農(nóng)戶個(gè)人征信管理，提高信息利用率。（二）簡答貸款業(yè)務(wù)評級授信的風(fēng)險(xiǎn)防控措施？答：嚴(yán)格審核企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，加強(qiáng)與財(cái)政、稅務(wù)及工商部門的聯(lián)系，定期將客戶提供的報(bào)表與有關(guān)部門進(jìn)行核對，確定其合法性、完整性和真實(shí)性嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定實(shí)現(xiàn)關(guān)系人回避制度，相關(guān)人員不得參與對關(guān)系人的評級、授信對單一客戶提供的貸款、承兌、貼現(xiàn)、信用證等表內(nèi)外業(yè)務(wù)要全部納入授信范圍，實(shí)行綜合授信管理。對轄內(nèi)統(tǒng)一法人客戶的授信，由法人客戶所在地的分支機(jī)構(gòu)一家辦理，避免多頭授信對關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團(tuán)客戶加強(qiáng)統(tǒng)一授信管理(三)簡答貸款業(yè)務(wù)“三個(gè)辦法”體現(xiàn)的主要實(shí)質(zhì)？ （四）簡答貸款申請與受理的風(fēng)險(xiǎn)？答：，偽造資料，受理借款用途不合規(guī)、借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動不合法、借款人沒有合法來源、借款人有重大不良行為記錄等不符合貸款條件借款人的申請。，受理不具備借款主題資格的法人類客戶貸款申請。、貸款用途不明確不合法、借款人不具備還款意愿和還款能力、貸款申請的數(shù)額和期限不合理、借款人信用狀況差、有重大不良信用記錄的個(gè)人貸款申請。，偽造材料，或假冒他人名義辦理貸款申請。（五）簡述貸款審批主要風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)答：。 直接審批貸款，或逆程序?qū)徟J款。、信貸政策或明顯化整為零的貸款。，審議記錄不留存，致使責(zé)任不清，指使、暗 6 示貸審委成員審批通過不符合貸款條件的貸款。六、論述題（5題）（一）論述貸前調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)？答：一是信貸員任憑借款人提供的報(bào)表數(shù)據(jù)、口述為主要依據(jù)，缺乏實(shí)地調(diào)查、縱橫向側(cè)面調(diào)查比較分析、輔證依據(jù)提供、收集，經(jīng)濟(jì)信貸檔案、調(diào)查報(bào)告與借款戶的實(shí)際情況往往相差很大；二是調(diào)查缺乏完整性，沒有遵循通行的“5C”調(diào)查法，只注重調(diào)查、考慮借款人表面上不易變現(xiàn)的固定財(cái)產(chǎn)，輕對借款人的人品、人格、交往圈、信用記錄、家庭和諧及其對外負(fù)債和或有負(fù)債、經(jīng)營環(huán)境等情況的調(diào)查和衡量；三是以借款人的個(gè)人行政官位，代替其人品和信用觀念、還款實(shí)力和意愿；四是注重第二還款來源，輕第一還款來源分析；時(shí)下，有些信貸員只要借款人有資產(chǎn)或保證人有資產(chǎn)或有每月固定的收入，不論借款有何用途，第一還款來源如何，就給予辦貸；五是在貸款調(diào)查及發(fā)放時(shí)，缺少對該筆貸款可能會出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)的分析及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案措施，考慮的單是樂觀的一面；六是對借款的經(jīng)營項(xiàng)目是否有發(fā)展前景、抵押物是否足值、保證人是否有保證能力等沒有做認(rèn)真細(xì)致的調(diào)查；七是借款人在缺乏實(shí)際的借款用途，不能自圓其說時(shí)，信貸員不但沒有進(jìn)一步詳細(xì)調(diào)查，按借款戶要求以“生意、副業(yè)”等大概念，用途模湖不清。在借款人自有資金比例嚴(yán)重不足時(shí)，往往對投資規(guī)模、自有資金、對外負(fù)債、人品、信用等情況在調(diào)查報(bào)告中，一字不提，往往以某某因做什么，向信用社申請貸多少，同意貸款多少，作為調(diào)查結(jié)論。（二）論述貸款“三查”工作的防范風(fēng)險(xiǎn)對策？強(qiáng)化人本管理，提高信貸人員綜合素質(zhì)科學(xué)發(fā)展觀的核心是以人為本，做好信貸工作根本的問題也就是人。首先，各級管理者，要全方位樹立以人為本信貸管理新理念。培養(yǎng)和任用一支素質(zhì)過硬、業(yè)務(wù)精良、廉潔奉公，尤其信貸職業(yè)道德品質(zhì)高的信貸員隊(duì)伍；其次，強(qiáng)化對信貸從業(yè)人員的信貸文化教育和培訓(xùn)，彌補(bǔ)制度和技術(shù)的缺陷和不足；其三，注重培養(yǎng)信貸從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)處置能力；其四，建立良好的信貸從業(yè)人員培養(yǎng)、任用、獎(jiǎng)罰激勵(lì)機(jī)制，培育對信貸工作的忠誠度，增強(qiáng)工作的主動性和責(zé)任感；第四，建立信息聯(lián)絡(luò)交流網(wǎng)，推行信貸信息聯(lián)絡(luò)員。利用聯(lián)絡(luò)員人熟、地熟、對同行業(yè)人員及本行業(yè)發(fā)展情況熟悉的優(yōu)勢，可以真實(shí)了解貸款戶的變化情況。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，完善“三查”評價(jià)考核貸款“三查”是全程監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)和手段。首先，應(yīng)突出貸款用途的真實(shí)性、物質(zhì)保證性及按時(shí)回歸性。防止借名貸款首要環(huán)節(jié)就是“三查”要到位，調(diào)查是是基礎(chǔ)，審查是關(guān)鍵，檢查是保證；其次，信貸調(diào)查必須嚴(yán)格遵循5C 調(diào)查法品德、經(jīng)營能力，資本狀況、抵押品，通常作為貸款調(diào)查的5C標(biāo)準(zhǔn)；第三，增強(qiáng)信貸管理的科學(xué)性，切實(shí)強(qiáng)化信貸“三查”制度執(zhí)行檢查監(jiān)督的力度。必須正確看待科學(xué)管理與制度建設(shè)之間的辯證關(guān)系，不能光有制度而忽視管理，必須在切實(shí)提高“三查”制度的執(zhí)行力上下功夫，重制度輕管理已給信用社造成了慘痛的教訓(xùn)；第四，完善信貸考核體系，健全激勵(lì)約束機(jī)制。建立科學(xué)有效、具有較強(qiáng)的激勵(lì)機(jī)制的信貸評價(jià)體系，重構(gòu)規(guī)范信貸操作流程，突顯貸款各環(huán)節(jié)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。構(gòu)成調(diào)查、審查、檢查三道防線道道設(shè)防嚴(yán)格把關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)防控體系。強(qiáng)化責(zé)任問責(zé)，切實(shí)加大責(zé)任追究力度強(qiáng)化責(zé)任問責(zé)是確?！叭椤必瀼貓?zhí)行的有力手段，對在信貸調(diào)查發(fā)放過程中，沒有嚴(yán)格遵照“三查”或信用社各項(xiàng)規(guī)范操流程規(guī)定，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行嚴(yán)厲處理。首先，建立健全責(zé)任追究制，才能維護(hù)制度有效性；其次，加大對授信工作盡職調(diào)查和監(jiān)督力度，強(qiáng)化其責(zé)任問責(zé)；第三，強(qiáng)化責(zé)任層層追究制。在貸款“三查”執(zhí)行過程中，必須建立責(zé)任層層追究制，強(qiáng)化制度的執(zhí)行力；第四，充分發(fā)揮序時(shí)審計(jì)、常規(guī)審計(jì)、離崗審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)處罰；第五，對無視“三查”制度，屢查屢犯者，必須從重從嚴(yán)查處，同時(shí)在違規(guī)處罰時(shí)必須能全面體現(xiàn)“熱爐法則”的（警告性、公平性、即時(shí)性）原則。（三）論述貸款審批風(fēng)險(xiǎn)防范措施？答：，各級機(jī)構(gòu)必須在授權(quán)范圍內(nèi) 依法開展業(yè)務(wù)，貸審委要按規(guī)定的程序?qū)徟J款，嚴(yán)禁逆程序、缺程序或簡化程序?qū)徟J款。堅(jiān)持集體審批原則，參會的待審會成員必須簽署明確的意見及理由貸審委成員結(jié)構(gòu)、數(shù)量應(yīng)符合有關(guān)規(guī)定，審批人員應(yīng)該認(rèn)真履行職責(zé)，堅(jiān)持原則，秉公辦事。、暗示他人支持不符合條件的貸款審批，嚴(yán)禁辦理貸審委沒有審議通過或未經(jīng)審議的信貸業(yè)務(wù)，對貸款審議不盡職、違規(guī)審批貸款的行為，要嚴(yán)肅追究有關(guān)人員責(zé)任。（四）論述新規(guī)定下借款合同簽訂時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施？，承貸單位要認(rèn)真執(zhí)行審批意見，落 實(shí)各項(xiàng)提款條件和風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)施后方可簽署合同。，嚴(yán)格按照合法合規(guī)、公平公正，要素齊全、權(quán)責(zé)明確，通俗易懂、確保安全，方便使用、符合實(shí)際的原則，在律師或其他專業(yè)人員的協(xié)助下擬定、修改和完善。借款人為自然人的，適用自然人客戶類合同文本，借款人為法人或其他組織的，適用法人客戶類文本。合同文本的填寫要符合一定要求。（五）論述貸款發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)防范措施答：，對提交的的提款申請要認(rèn)真進(jìn)行審核，逐項(xiàng)審查提款條件的落實(shí)情況，主要包括擔(dān)保權(quán)利、貸款合同、貸款額度、貸款期限、貸款用途、資信狀況、支付方式、貸后管理等，落實(shí)各項(xiàng)提款條件和風(fēng)險(xiǎn)控制措施后方可發(fā)放貸款。銀行信用社經(jīng)辦人員必須認(rèn)真核對借款人身份及身份證件。七、案例分析（1題）案例：1S市D公司詐騙銀行貸款案（一）案件基本情況2002年2月，s市D公司通過s市f區(qū)聯(lián)社副主任與該聯(lián)社建立了信貸關(guān)系，采取提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表、驗(yàn)資報(bào)告和公司章程等手段，以購買電解銅、鋼材、柴油及建造園藝場為由，先后在F區(qū)聯(lián)社辦理貸款10筆，金額26200萬元，投入高風(fēng)險(xiǎn)的資本市場。由于資本運(yùn)作失敗，截至2006 年末，共拖欠該聯(lián)社貸款4筆、本金11300萬元，F(xiàn)區(qū)聯(lián)社單戶授信權(quán)限為3000萬元。F區(qū)聯(lián)社向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，D公司法定代表人袁某因涉嫌詐騙犯罪被依法逮捕。（二）分析案例簡答有那些貸款內(nèi)控制度執(zhí)行未到位？答：F區(qū)聯(lián)社在對D公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款發(fā)放過程中，無論是貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查各個(gè)環(huán)節(jié)都存在問題，貸款“三查”制度執(zhí)行不到位，使D公司虛構(gòu)資產(chǎn)、偽造報(bào)表騙取貸款的行為得逞；并越權(quán)審批貸款。案例：2Z省X市銀行挪用資金案一、案件基本情況2006年7月24日，S公司向X市銀行D支行申請借款600萬元。8月8日，該支行與S公司簽訂了“最高額抵押借款合同”，授信600萬元。8月11日，該支行向S公司發(fā)放首筆貸款200萬元。信貸員張某覺得有機(jī)可乘，在辦理該筆貸款時(shí)竊取了該支行行長陳某的柜員密碼，并從綜合柜員蔡某處騙的S公司印鑒卡，之后，找人私刻了S公司公章、業(yè)務(wù)專用章和法人代表黃某印章。8月21日，張某利用截留的S公司辦理200萬元貸款的“企業(yè)借款申請書”，自填借據(jù)，在借款人欄加蓋私刻的公章和法人代表黃某的印章，法人代表簽字欄未簽字。同時(shí)在借據(jù)上私自加蓋了支行的合同專用章和行長陳某的印 章（該印章由另一名信貸員保管，平時(shí)工作時(shí)間抽屜不上鎖），并用竊取的支行行長陳某的柜員密碼進(jìn)入系統(tǒng)進(jìn)行審批發(fā)放。當(dāng)日下午，張某將“最高額抵押合同”、重復(fù)使用的“企業(yè)借款申請書”和偽造的借款借據(jù)交給綜合柜員蔡某，讓其將該筆貸款入賬后轉(zhuǎn)到某軸承廠賬戶上，并承諾轉(zhuǎn)賬傳票中的印鑒簽章在次日補(bǔ)蓋。蔡某按照張某的要求，直接將200萬元及時(shí)活期存款賬戶，然后，蔡某填制一張200萬元的取款憑條，在S公司無人到場又無該企業(yè)活期存折且無該企業(yè)印章的情況下，將200萬元轉(zhuǎn)到軸承廠（存折戶）存款帳戶上。復(fù)核員對該份無印章的轉(zhuǎn)帳憑證未做退回處理，當(dāng)場完成復(fù)核。次日上午，柜員蔡某將須補(bǔ)蓋印鑒簽章的轉(zhuǎn)帳憑條交給張某。下午，張某在轉(zhuǎn)賬憑證上補(bǔ)蓋了私刻的S公司財(cái)務(wù)專用章和法人代表黃某的印章后送回蔡某處。蔡某收到了補(bǔ)蓋印章后未折角驗(yàn)印，復(fù)核員未與企業(yè)預(yù)留印鑒核對，事后監(jiān)督也未對印章進(jìn)行折角驗(yàn)印。200萬元轉(zhuǎn)至軸承廠存款賬戶后，在8月21日至25日，張某授意蔡某以虛假填制軸承廠取款憑條、冒充企業(yè)法人代表黃某簽名、私蓋存放在該支行軸承廠印章、偽造該企業(yè)與他人的借條等方式，將打入軸承廠賬戶的200萬元分4次轉(zhuǎn)至他人賬戶140萬元和提取現(xiàn)金60萬元。二、分析案件成因 整個(gè)作案過程中涉及的相關(guān)業(yè)務(wù)人員均未嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，違規(guī)操作，導(dǎo)致7道內(nèi)控防線道道失手：（一）印鑒卡管理不善。按規(guī)定該支行應(yīng)將印鑒卡作為重空加以保管，但該案中臨柜人員違反規(guī)定將印鑒卡借給了張某，導(dǎo)致案犯根據(jù)印鑒卡印?？讨屏似髽I(yè)公章、財(cái)務(wù)專用章和法人代表印章。（二）印章管理松懈。貸款審批專用章和行長名章是重要印章，按規(guī)定必須專人上鎖保管，用章須經(jīng)相關(guān)人員批準(zhǔn)。該支行對此2枚印章雖落實(shí)了專人保管，但平時(shí)不上鎖，信貸員能隨意用章，導(dǎo)致張某偷蓋得逞。（三）貸款審批密碼泄漏。