【正文】 第一篇：貸款業(yè)務案件風險防控培訓考試題貸款業(yè)務案件風險防控培訓考試題一、單選題（10題）是目前農(nóng)村信用社貸款管理中存在的最大風險，即貸款操作不當風險，它是指受貸款人自身素質、業(yè)務技能和貸款操作方式不當影響而形成的風險。（A） 評級授信未按規(guī)定對關聯(lián)企業(yè)、集團客戶實施統(tǒng)一授信，導致借款人、相互擔保，造成對關聯(lián)企業(yè)、集團客戶授信失控，套取信用社資金。（A）、多頭貸款 、壘大戶貸款 、分級借貸貸款調查應配備專職調查人員，堅持 實地調查，屬關系人的應寓意回避。（B） 要根據(jù)具體信貸業(yè)務的 選擇合同文本。（A） 借款人未按規(guī)定開立 賬戶，直接將貸款資金以現(xiàn)金方式提出，或轉入其他賬戶。(B) 貸款發(fā)放風險防范，要認真執(zhí)行審批意見，落實各項 和 風險控制措施后方可發(fā)放貸款。（C） 貸款收回風險表現(xiàn)為，截留挪用信貸資金。（C） 貸后管理對借款人、擔保人財務狀況、資信狀況和 的惡化早期預警信號沒有進行有效識別及報告，對發(fā)現(xiàn)的風險預警信號未及時提出風險化解方案。（B） 貸后管理信貸人員不盡職盡責，對借款人提前在貸后檢查表簽章，偽造 記錄，造成信貸自己能失控。（A） 貸款“三個辦法”均強調加強，有助于提升信貸管理質量。（B） 二、多選題（5題）對內部人員介紹特別是領導授意受理的貸款應嚴格調查程序。特別關注貸款企業(yè)法人及、的社會關系和資信狀況，防止違規(guī)向 發(fā)放貸款或發(fā)放假、冒名貸款。（ABD） 借款合同應符合《中華人民共和國合同法》的規(guī)定，明確約定各方當事人的誠信承諾和貸款資金的用 途、等。（ABCD） 貸款發(fā)放防范風險措施，應設立獨立的放款管理部門或崗位，對提交的的提款申請要認真進行審核，逐項審查提款條件的落實情況，主要包括、貸款用途、資信狀況、支付方式、貸后管理等。（BCDE） 貸后管理主要風險是信貸資金未按規(guī)定合同,規(guī)定 使用，挪作他用對借款人、和經(jīng)營狀況的惡化。（BCD） 貸后管理原則貸款人應區(qū)分個人貸款的、等，確定貸款檢查的相應方式、內容和頻度。貸款人內部審計等部門應對貸款檢查職能部門的工作質量進行抽查和評價。（ACD） D金額三、判斷題（5題）授信工作人員未按規(guī)定實行關系人回避，不影響評級的真實性。（）外部評級不能直接作為授信依據(jù)。(√)按照有關規(guī)定實現(xiàn)關系人回避制度，相關人員可以參與對關系人的評級、授信。（）對單一客戶提供的貸款、承兌、貼現(xiàn)、信用證等表內外業(yè)務貼現(xiàn)、信用證可以不納入授信范圍，實行綜合授信管理。（）貸款支付要求貸款人依法加強貸款用途管理，通過加強貸款發(fā)放和支付審核，增加貸款人受托支付等手段，健全貸款發(fā)放與支付的管理，減少貸款挪用的風險。（√）四、名詞解釋（6題）貸款風險防范與控制：是指針對可能發(fā)生的各種風險,在貸款發(fā)放前所采取的預防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前應當采取的風險控制措施,控制貸款風險的發(fā)生、擴大和惡化。貸放分控：是指銀行業(yè)金融機構將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達到降低信貸業(yè)務操作風險的目的。貸款操作不當風險：是指受貸款人自身素質、業(yè)務技能和貸款操作方式不當影響而形成的風險。固定資產(chǎn)貸款定義：指“貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機構發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。流動資金貸款定義：是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常 生產(chǎn)經(jīng)營周轉的本外幣貸款。個人貸款定義：指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的本外幣貸款。五、解答題（5題）（一）咋樣構建農(nóng)村金融安全區(qū)創(chuàng)建工作長效機制？答：一是將信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村、信用戶創(chuàng)建納入政績考核內容，作為干部任用的條件之一，明確創(chuàng)建內容，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境。二是強化信用教育，從小孩抓起，培育守信光榮、失信可恥的誠信理念。三是加大宣傳力度，增強農(nóng)戶對評級授信的重要性認識。同時，要完善農(nóng)戶個人征信管理，提高信息利用率。（二）簡答貸款業(yè)務評級授信的風險防控措施？答：嚴格審核企業(yè)財務報表，加強與財政、稅務及工商部門的聯(lián)系，定期將客戶提供的報表與有關部門進行核對，確定其合法性、完整性和真實性嚴格按照有關規(guī)定實現(xiàn)關系人回避制度，相關人員不得參與對關系人的評級、授信對單一客戶提供的貸款、承兌、貼現(xiàn)、信用證等表內外業(yè)務要全部納入授信范圍，實行綜合授信管理。對轄內統(tǒng)一法人客戶的授信，由法人客戶所在地的分支機構一家辦理，避免多頭授信對關聯(lián)企業(yè)、集團客戶加強統(tǒng)一授信管理(三)簡答貸款業(yè)務“三個辦法”體現(xiàn)的主要實質？ （四）簡答貸款申請與受理的風險？答：，偽造資料，受理借款用途不合規(guī)、借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動不合法、借款人沒有合法來源、借款人有重大不良行為記錄等不符合貸款條件借款人的申請。，受理不具備借款主題資格的法人類客戶貸款申請。、貸款用途不明確不合法、借款人不具備還款意愿和還款能力、貸款申請的數(shù)額和期限不合理、借款人信用狀況差、有重大不良信用記錄的個人貸款申請。，偽造材料，或假冒他人名義辦理貸款申請。（五）簡述貸款審批主要風險表現(xiàn)答：。 直接審批貸款，或逆程序審批貸款。、信貸政策或明顯化整為零的貸款。，審議記錄不留存，致使責任不清，指使、暗 6 示貸審委成員審批通過不符合貸款條件的貸款。六、論述題（5題）（一）論述貸前調查風險表現(xiàn)？答：一是信貸員任憑借款人提供的報表數(shù)據(jù)、口述為主要依據(jù)，缺乏實地調查、縱橫向側面調查比較分析、輔證依據(jù)提供、收集，經(jīng)濟信貸檔案、調查報告與借款戶的實際情況往往相差很大；二是調查缺乏完整性，沒有遵循通行的“5C”調查法，只注重調查、考慮借款人表面上不易變現(xiàn)的固定財產(chǎn)，輕對借款人的人品、人格、交往圈、信用記錄、家庭和諧及其對外負債和或有負債、經(jīng)營環(huán)境等情況的調查和衡量；三是以借款人的個人行政官位，代替其人品和信用觀念、還款實力和意愿；四是注重第二還款來源，輕第一還款來源分析；時下，有些信貸員只要借款人有資產(chǎn)或保證人有資產(chǎn)或有每月固定的收入，不論借款有何用途，第一還款來源如何，就給予辦貸；五是在貸款調查及發(fā)放時，缺少對該筆貸款可能會出現(xiàn)的風險的分析及相應的風險處置預案措施，考慮的單是樂觀的一面；六是對借款的經(jīng)營項目是否有發(fā)展前景、抵押物是否足值、保證人是否有保證能力等沒有做認真細致的調查；七是借款人在缺乏實際的借款用途，不能自圓其說時，信貸員不但沒有進一步詳細調查，按借款戶要求以“生意、副業(yè)”等大概念，用途模湖不清。在借款人自有資金比例嚴重不足時，往往對投資規(guī)模、自有資金、對外負債、人品、信用等情況在調查報告中，一字不提，往往以某某因做什么，向信用社申請貸多少，同意貸款多少，作為調查結論。（二）論述貸款“三查”工作的防范風險對策？強化人本管理，提高信貸人員綜合素質科學發(fā)展觀的核心是以人為本，做好信貸工作根本的問題也就是人。首先，各級管理者，要全方位樹立以人為本信貸管理新理念。培養(yǎng)和任用一支素質過硬、業(yè)務精良、廉潔奉公，尤其信貸職業(yè)道德品質高的信貸員隊伍；其次，強化對信貸從業(yè)人員的信貸文化教育和培訓，彌補制度和技術的缺陷和不足；其三，注重培養(yǎng)信貸從業(yè)人員的風險識別、風險監(jiān)測、風險預警和風險處置能力；其四，建立良好的信貸從業(yè)人員培養(yǎng)、任用、獎罰激勵機制，培育對信貸工作的忠誠度，增強工作的主動性和責任感；第四，建立信息聯(lián)絡交流網(wǎng)，推行信貸信息聯(lián)絡員。利用聯(lián)絡員人熟、地熟、對同行業(yè)人員及本行業(yè)發(fā)展情況熟悉的優(yōu)勢，可以真實了解貸款戶的變化情況。強化風險防控，完善“三查”評價考核貸款“三查”是全程監(jiān)控風險的重要環(huán)節(jié)和手段。首先，應突出貸款用途的真實性、物質保證性及按時回歸性。防止借名貸款首要環(huán)節(jié)就是“三查”要到位，調查是是基礎，審查是關鍵，檢查是保證；其次，信貸調查必須嚴格遵循5C 調查法品德、經(jīng)營能力，資本狀況、抵押品，通常作為貸款調查的5C標準；第三，增強信貸管理的科學性，切實強化信貸“三查”制度執(zhí)行檢查監(jiān)督的力度。必須正確看待科學管理與制度建設之間的辯證關系，不能光有制度而忽視管理，必須在切實提高“三查”制度的執(zhí)行力上下功夫，重制度輕管理已給信用社造成了慘痛的教訓；第四，完善信貸考核體系，健全激勵約束機制。建立科學有效、具有較強的激勵機制的信貸評價體系，重構規(guī)范信貸操作流程，突顯貸款各環(huán)節(jié)特點的風險管理模式。構成調查、審查、檢查三道防線道道設防嚴格把關的風險防控體系。強化責任問責，切實加大責任追究力度強化責任問責是確保“三查”貫徹執(zhí)行的有力手段，對在信貸調查發(fā)放過程中，沒有嚴格遵照“三查”或信用社各項規(guī)范操流程規(guī)定，導致信貸資產(chǎn)風險應及時進行嚴厲處理。首先，建立健全責任追究制，才能維護制度有效性；其次，加大對授信工作盡職調查和監(jiān)督力度，強化其責任問責；第三，強化責任層層追究制。在貸款“三查”執(zhí)行過程中，必須建立責任層層追究制，強化制度的執(zhí)行力；第四，充分發(fā)揮序時審計、常規(guī)審計、離崗審計，發(fā)現(xiàn)問題，及時處罰；第五，對無視“三查”制度，屢查屢犯者，必須從重從嚴查處，同時在違規(guī)處罰時必須能全面體現(xiàn)“熱爐法則”的（警告性、公平性、即時性）原則。（三）論述貸款審批風險防范措施？答：，各級機構必須在授權范圍內 依法開展業(yè)務，貸審委要按規(guī)定的程序審批貸款，嚴禁逆程序、缺程序或簡化程序審批貸款。堅持集體審批原則，參會的待審會成員必須簽署明確的意見及理由貸審委成員結構、數(shù)量應符合有關規(guī)定，審批人員應該認真履行職責，堅持原則，秉公辦事。、暗示他人支持不符合條件的貸款審批，嚴禁辦理貸審委沒有審議通過或未經(jīng)審議的信貸業(yè)務，對貸款審議不盡職、違規(guī)審批貸款的行為，要嚴肅追究有關人員責任。（四）論述新規(guī)定下借款合同簽訂時的風險防控措施？，承貸單位要認真執(zhí)行審批意見，落 實各項提款條件和風險控制實施后方可簽署合同。，嚴格按照合法合規(guī)、公平公正，要素齊全、權責明確，通俗易懂、確保安全，方便使用、符合實際的原則，在律師或其他專業(yè)人員的協(xié)助下擬定、修改和完善。借款人為自然人的，適用自然人客戶類合同文本，借款人為法人或其他組織的，適用法人客戶類文本。合同文本的填寫要符合一定要求。（五）論述貸款發(fā)放風險防范措施答：，對提交的的提款申請要認真進行審核，逐項審查提款條件的落實情況，主要包括擔保權利、貸款合同、貸款額度、貸款期限、貸款用途、資信狀況、支付方式、貸后管理等，落實各項提款條件和風險控制措施后方可發(fā)放貸款。銀行信用社經(jīng)辦人員必須認真核對借款人身份及身份證件。七、案例分析（1題）案例：1S市D公司詐騙銀行貸款案（一）案件基本情況2002年2月，s市D公司通過s市f區(qū)聯(lián)社副主任與該聯(lián)社建立了信貸關系，采取提供虛假的財務報表、驗資報告和公司章程等手段，以購買電解銅、鋼材、柴油及建造園藝場為由，先后在F區(qū)聯(lián)社辦理貸款10筆，金額26200萬元，投入高風險的資本市場。由于資本運作失敗，截至2006 年末，共拖欠該聯(lián)社貸款4筆、本金11300萬元，F(xiàn)區(qū)聯(lián)社單戶授信權限為3000萬元。F區(qū)聯(lián)社向公安機關報案，D公司法定代表人袁某因涉嫌詐騙犯罪被依法逮捕。（二）分析案例簡答有那些貸款內控制度執(zhí)行未到位？答：F區(qū)聯(lián)社在對D公司及其關聯(lián)企業(yè)的貸款發(fā)放過程中，無論是貸前調查、貸中審查、貸后檢查各個環(huán)節(jié)都存在問題，貸款“三查”制度執(zhí)行不到位，使D公司虛構資產(chǎn)、偽造報表騙取貸款的行為得逞；并越權審批貸款。案例：2Z省X市銀行挪用資金案一、案件基本情況2006年7月24日，S公司向X市銀行D支行申請借款600萬元。8月8日，該支行與S公司簽訂了“最高額抵押借款合同”，授信600萬元。8月11日，該支行向S公司發(fā)放首筆貸款200萬元。信貸員張某覺得有機可乘，在辦理該筆貸款時竊取了該支行行長陳某的柜員密碼，并從綜合柜員蔡某處騙的S公司印鑒卡，之后，找人私刻了S公司公章、業(yè)務專用章和法人代表黃某印章。8月21日，張某利用截留的S公司辦理200萬元貸款的“企業(yè)借款申請書”，自填借據(jù)，在借款人欄加蓋私刻的公章和法人代表黃某的印章，法人代表簽字欄未簽字。同時在借據(jù)上私自加蓋了支行的合同專用章和行長陳某的印 章（該印章由另一名信貸員保管，平時工作時間抽屜不上鎖），并用竊取的支行行長陳某的柜員密碼進入系統(tǒng)進行審批發(fā)放。當日下午，張某將“最高額抵押合同”、重復使用的“企業(yè)借款申請書”和偽造的借款借據(jù)交給綜合柜員蔡某，讓其將該筆貸款入賬后轉到某軸承廠賬戶上，并承諾轉賬傳票中的印鑒簽章在次日補蓋。蔡某按照張某的要求，直接將200萬元及時活期存款賬戶，然后，蔡某填制一張200萬元的取款憑條，在S公司無人到場又無該企業(yè)活期存折且無該企業(yè)印章的情況下，將200萬元轉到軸承廠（存折戶）存款帳戶上。復核員對該份無印章的轉帳憑證未做退回處理，當場完成復核。次日上午，柜員蔡某將須補蓋印鑒簽章的轉帳憑條交給張某。下午，張某在轉賬憑證上補蓋了私刻的S公司財務專用章和法人代表黃某的印章后送回蔡某處。蔡某收到了補蓋印章后未折角驗印，復核員未與企業(yè)預留印鑒核對，事后監(jiān)督也未對印章進行折角驗印。200萬元轉至軸承廠存款賬戶后，在8月21日至25日，張某授意蔡某以虛假填制軸承廠取款憑條、冒充企業(yè)法人代表黃某簽名、私蓋存放在該支行軸承廠印章、偽造該企業(yè)與他人的借條等方式，將打入軸承廠賬戶的200萬元分4次轉至他人賬戶140萬元和提取現(xiàn)金60萬元。二、分析案件成因 整個作案過程中涉及的相關業(yè)務人員均未嚴格執(zhí)行規(guī)章制度，違規(guī)操作，導致7道內控防線道道失手：（一）印鑒卡管理不善。按規(guī)定該支行應將印鑒卡作為重空加以保管，但該案中臨柜人員違反規(guī)定將印鑒卡借給了張某，導致案犯根據(jù)印鑒卡印?？讨屏似髽I(yè)公章、財務專用章和法人代表印章。（二）印章管理松懈。貸款審批專用章和行長名章是重要印章，按規(guī)定必須專人上鎖保管，用章須經(jīng)相關人員批準。該支行對此2枚印章雖落實了專人保管，但平時不上鎖，信貸員能隨意用章，導致張某偷蓋得逞。（三）貸款審批密碼泄漏。