采購付款結(jié)算流程(已修改)
2024-10-25 12:32 本頁面
【正文】 第一篇：采購付款結(jié)算流程采購付款結(jié)算流程的規(guī)定為規(guī)范采購對賬、付款流程，加強財務(wù)核算監(jiān)督，保證供應(yīng)商貨款支付的及時、準確，經(jīng)公司研究決定特制定本規(guī)定，具體事宜通知如下：一、先到貨、后付款的賬期定義月結(jié)60天：整月內(nèi)貨到公司經(jīng)檢驗合格入庫后，此批貨物票到簽收日起60天內(nèi)為結(jié)賬期。月結(jié)30天：整月內(nèi)貨到公司經(jīng)檢驗合格入庫后，此批貨物票到簽收日起30天內(nèi)為結(jié)賬期。半 月 結(jié)：半月內(nèi)貨到公司經(jīng)檢驗合格入庫后，此批貨物票到簽收日起15天內(nèi)為結(jié)賬期。日結(jié)：貨到公司經(jīng)檢驗合格入庫后，此批貨物票到簽收日起X天內(nèi)為結(jié)賬期。如有不同賬期方式，按以上定義內(nèi)容以此類推。二、預(yù)付賬款流程采購合同預(yù)付賬款方式的結(jié)算適用于大宗貨物采購，采購處與供應(yīng)商簽訂供銷合同，并要求供應(yīng)商提供截止上批到貨的對賬明細單，確認無誤后采購處填寫匯款申報單送財務(wù)部審核。請款財務(wù)部審核采購處提供的合同、對賬明細單及匯款申報單無誤后報送總經(jīng)理審批。付款財務(wù)部按購銷合同的約定安排付款。如合同有約定定金，則先付定金，其余按照每批次實際經(jīng)檢驗合格入庫數(shù)量付款。發(fā)票采購處要保證在貨到之日5 內(nèi)，讓供應(yīng)商將合格的增值稅發(fā)票郵寄到公司財務(wù)部核銷。以上規(guī)定自 年 月 日起執(zhí)行！XXXX有限公司二O一二年二月二十三日主題詞： 采購付款結(jié)算主送：財務(wù)部、采購處、倉庫、行政部存檔報送：總經(jīng)理第二篇：材料采購、付款、出入庫結(jié)算流程及管理制度...黑龍江港進集團原材料、設(shè)備采購 付款、出入庫、結(jié)算管理流程一、材料采購流程（一）、食品科技材料采購流程大宗材料及設(shè)備采購流程大宗材料包括：淀粉、包裝箱、包裝袋、元煤等。食品科技公司生產(chǎn)部根據(jù)銷售公司和營銷中心上報的銷售計劃核定所需要的原材料及包裝物數(shù)量，填寫《材料采購申請單》，經(jīng)公司經(jīng)理審核簽字后上報集團物流部，集團物流部對所需的材料進行市場調(diào)查和詢價填制《材料采購計劃單》上報董事長（總經(jīng)理）審批，審批后與供貨方簽訂采購合同。消耗及一般材料采購流程（1）、生產(chǎn)副經(jīng)理根據(jù)檢修和生產(chǎn)需要，制定下月的檢修材料或消耗材料的需求計劃，并填寫《材料采購申請單》；各部室需求辦公用品由常務(wù)副經(jīng)理提報《材料采購申請單》；經(jīng)公司經(jīng)理審批后報分公司物流部。分公司物流部根據(jù)《材料采購申請單》核對庫存、詢價后填制《材料采購計劃單》，上報集團物流部由集團物流部長簽字后上報總經(jīng)理審批，審 1 批后分公司方可采購。（2）、急需材料，總價值在500元以下的由分公司物流部采購，日后按采購流程補辦手續(xù)。（3）、需要在外地采購的材料，按采購流程執(zhí)行，由集團物流部分別與異地負責采購人員聯(lián)系，代理采購。（二）、建筑安裝公司材料、設(shè)備采購流程項目經(jīng)理根據(jù)工程需要核定所需材料填寫《材料采購申請單》，經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)理和總工程師審核簽字報集團物流部（當?shù)夭少彽牟牧咸崆?天提出，具有加工周期或需要外地采購的材料提前15天提出，裝飾材料提前30天提出）。物流部根據(jù)《材料采購申請單》進行詢價比價確定采購價格編制《材料采購計劃單》，上報集團副總經(jīng)理審批，審批后方可采購，《材料采購計劃單》一式兩份，物流部留存一份，財務(wù)總監(jiān)一份。需要在哈市采購的材料，由哈銷售公司行政主管負責采購，需要在齊市和大慶采購的材料分別由鄭鵬和宿偉負責。具體流程：物流部將審批后的《材料采購計劃單》傳真給各地負責采購人員，各地采購人員將詢價情況回復(fù)集團物流部，物流部和集團經(jīng)理研究定價，確定價格后回復(fù)對方，按采購計劃單數(shù)量進行采購，并負責發(fā)貨到指定地點。（三）、集團總部辦公用品、消耗材料等采購流程辦公用品：各部門根據(jù)需要按期（每月月初）填寫《材料采購申請單》，報集團辦公室，經(jīng)常務(wù)副總審批后由辦公室組織采購。需物流部采購的，報總經(jīng)理審批。其他材料：各部門根據(jù)需要的材料填寫《材料采購申請單》，并由主管部門負責人簽字，簽字后上報各部門主管副總審批，審批后上報集團物流部采購。二、材料付款流程物流部采購人員根據(jù)審批后《材料采購計劃單》需要采購的材料，分別填寫匯款單或借款單，經(jīng)物流部長簽字后，分別報董事長（總經(jīng)理）、財務(wù)總監(jiān)審批，審批后財務(wù)辦理匯款或付款。采購人員對每次匯款或借款要做好記錄，以備到貨后及時報賬。三、材料出入庫流程（一）、食品科技公司材料出入庫流程食品科技公司材料入庫流程（1）、大宗材料到廠后，倉儲部保管員需填寫材料報檢單報到質(zhì)檢部，質(zhì)檢員對進廠材料進行檢驗，檢驗合格后，在報檢單上簽字，保管員方可接收材料入庫。（2）、消耗材料采購進廠，保管員依據(jù)物品清單核實數(shù) 3 量無誤后入庫，并填寫到貨登記表。（3）、采購員持所購材料發(fā)票到倉儲部辦理入庫，保管員依據(jù)發(fā)票核對材料接收量無誤后填寫材料入庫單（材料入庫單一式三聯(lián)，保管員一聯(lián)，采購員一聯(lián)，財務(wù)核算一聯(lián)），材料入庫單需經(jīng)保管員、采購員簽字并由生產(chǎn)經(jīng)理審批后方可到財務(wù)結(jié)算。食品科技公司材料出庫流程各班組領(lǐng)用材料人員填寫材料出庫單，材料出庫單一式三聯(lián)，領(lǐng)料單位一聯(lián)，倉儲保管員一聯(lián)，財務(wù)一聯(lián)。材料出庫由領(lǐng)料人、生產(chǎn)經(jīng)理簽字，交倉儲保管員，保管員接到材料出庫單后要核對材料的名
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