【正文】 學(xué)生畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)） 題目 :玉溪市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究 原創(chuàng)性及知識(shí)產(chǎn)權(quán)聲明 本科畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）原創(chuàng)性及知識(shí)產(chǎn)權(quán)聲明 本人鄭重聲明：所呈交的畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）是本人在導(dǎo)師的指導(dǎo)下取得的成果。對(duì)本論文（設(shè)計(jì)）的研究做出重要貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體，均已在文中以明確方式標(biāo)明。因本畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）引起的法律結(jié)果完全由本人承擔(dān)。 本畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）成果歸玉溪師范學(xué)院所有。 特此聲明 畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）作者簽名： 作者專業(yè)：財(cái)務(wù)管理 作者學(xué)號(hào)： 20xx076141 20xx 年 5 月 17 日 目錄 原創(chuàng)性及知識(shí)產(chǎn)權(quán)說明 摘要及關(guān)鍵詞 一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理概述 （一）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的來源和成因 （二）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容 （三）加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的意義 二、玉溪市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀和問題 （一）玉溪市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 （二）玉溪市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在問題 信貸業(yè)務(wù)管理架構(gòu) 信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品管理 信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品定價(jià) 信貸風(fēng)險(xiǎn)的考核機(jī)制 三、影響玉溪市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的因素 （一）外部影響因素 政府宏觀經(jīng)濟(jì)形勢 來自借款企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn) 金融法律法規(guī)的規(guī)范 社會(huì)信用體系 民間融資資本的興起 （二）來自玉溪市商業(yè)銀行內(nèi)部的影響因素 四、對(duì)策和建議 （一）對(duì)策 （二）外聯(lián)內(nèi)合化解和管理商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn) 五、 結(jié)語 參考文獻(xiàn) 致謝 1 摘 要 一直以來，信貸風(fēng)險(xiǎn)都是金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)長期 控制和監(jiān)管的對(duì)象，對(duì)大多數(shù)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信貸風(fēng)險(xiǎn)來源。但實(shí)際上，信貸風(fēng)險(xiǎn)幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)中，既存在于傳統(tǒng)的貸款債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在于場外衍生品交易之中。信貸風(fēng)險(xiǎn)是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類，也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。 自美國爆發(fā)金融危機(jī)以來，我國國內(nèi)中小企業(yè)經(jīng)營狀況不穩(wěn)定性增加，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益下滑，資金周轉(zhuǎn)不靈，償債能力大大降低，這些都威脅著銀行的資金安全，我國商業(yè)銀行比以往任何時(shí)刻都面臨著更加嚴(yán)重的信貸危機(jī)。而地方性的商業(yè)銀行由于成立時(shí)間短，在追求發(fā)展的同時(shí)，區(qū)域性商業(yè)銀行長積累的弊端以及信貸管理體制的缺陷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量的低下，不良貸款比率上升，大量呆賬壞賬的產(chǎn)生，這些都嚴(yán)重影 響其經(jīng)營成果和生產(chǎn)發(fā)展。 如何從源頭上加強(qiáng)管理，防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，是銀行風(fēng)險(xiǎn)管控的重中之重。信貸風(fēng)險(xiǎn)作為銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的源頭和根本，隨著金融國際化和利率市場化以及經(jīng)濟(jì)全球化、區(qū)域化的推進(jìn)，在新的形勢下，根據(jù)商業(yè)銀行的信貸狀況，研究其信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的成因，并以此給出信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范措施，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。本文根據(jù)玉溪市商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)顩r，探索其信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成機(jī) 制，并給出相應(yīng)的防范措施和建議，以此提高玉溪市商業(yè)銀行的安全性、流動(dòng)性和盈利性，增強(qiáng)該商業(yè)銀行抵御和管控風(fēng)險(xiǎn)的能力。 關(guān)鍵詞： 商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 成因 防范 2 意見：寫文章最好不要上來就是標(biāo)題，有個(gè)總起句交代一下嘛，講究個(gè)承前啟后。下同。我給你加了一段，你看看。 銀監(jiān)會(huì) 20xx 年 披露信息 顯示 ， 截止 20xx 年第一季度末，商業(yè)銀行不良貸款余額 6461 億元 ，比 20xx 年 末增加 541 億元，不良貸款率 %， 這是商業(yè)銀行不良貸款余額連續(xù) 10 個(gè)季度上升，不良率也已突破 1%。隨著經(jīng)濟(jì)增速的放緩和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的深化，商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量 和風(fēng)險(xiǎn)管理 必然將面臨更加嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。 一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理概述 銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行通過相關(guān)政策由內(nèi)而外進(jìn)行的信貸過程前后對(duì)銀行自身和貸款人進(jìn)行的監(jiān)控和管理，從而降低信貸過程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，目的在于減少銀行損失。 （一）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的來源和成因 風(fēng)險(xiǎn)是指一定條件下和一定時(shí)期內(nèi)，由于各種結(jié)果發(fā)生的不確定性而導(dǎo)致行為主體遭受 損失的大小以及這種損失發(fā)生可能性的大小。按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因分類，銀行風(fēng)險(xiǎn)主要為信貸風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 信貸風(fēng)險(xiǎn)是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類，也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)時(shí)，要控制和防范風(fēng)險(xiǎn)，避免信貸資金遭受損失。 銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的來源 1）客戶風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的對(duì)象包括公司客戶和個(gè)人客戶，客戶風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行最直接最主要的風(fēng)險(xiǎn)，需要通過一系列的調(diào)查對(duì)客戶作出準(zhǔn)確的判斷； 2）銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。主要是操作風(fēng)險(xiǎn)，指由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，可分為由人員 、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性、多樣性和非營利性，可能引發(fā)市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。 3）市場風(fēng)險(xiǎn)。由于市場價(jià)格波動(dòng)而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要存在于交易類業(yè)務(wù)，為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因 分析商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的來源，可將其成因大致歸結(jié)為： 1）對(duì)業(yè)務(wù)對(duì)象不恰當(dāng)?shù)男刨J分級(jí)管理帶來的風(fēng)險(xiǎn) 3 商業(yè)銀行需要將貸款人按財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量和擔(dān)保等因素進(jìn)行評(píng)估，動(dòng)態(tài)監(jiān)測貸款人各個(gè)時(shí)期的還款能力、還款意愿及貸款風(fēng)險(xiǎn)變化，將信貸資產(chǎn)分成正常貸款和不良貸款。 實(shí)踐中，會(huì)出現(xiàn)貸款人提供的信息與實(shí)際不相符，造成銀行與貸款人信息不對(duì)稱，錯(cuò)誤劃分了貸款人等級(jí)；貸款人貸款后因經(jīng)營不善致使企業(yè)不能盈利，銀行動(dòng)態(tài)監(jiān)測不到位，不能及時(shí)調(diào)整貸款人信用等級(jí)。 2）信貸操作流程管理不到位帶來的風(fēng)險(xiǎn) 信貸流程由諸多環(huán)環(huán)相扣的環(huán)節(jié)組成，其中任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都會(huì)引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，故每個(gè)環(huán)節(jié)的職責(zé)都必須有具體的部門和崗位負(fù)責(zé)落實(shí)。 加之貸款本身的流動(dòng)性較差，信用風(fēng)險(xiǎn)的變化就得不到及時(shí)的反映，通常情況下在貸款發(fā)生違約前采用賬面價(jià)值而不采用盯市法，這樣就造成價(jià)格數(shù)據(jù)無法反映 信貸風(fēng)險(xiǎn)的變化。由于信息的不對(duì)稱性，銀行要直接觀察信貸風(fēng)險(xiǎn)的變化就非常困難；如果貸款的期限又比較長，貸款期間出現(xiàn)異常情況，能觀察到的信息比較少 ① ，這就增大了信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。 3）外部環(huán)境因素 我國雖然早已由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制過度到社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)，但是政府對(duì)商業(yè)銀行的干預(yù)時(shí)有發(fā)生。在貸款環(huán)節(jié)，政府有時(shí)會(huì)要求商業(yè)銀行進(jìn)行政治放款，增大了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。 （二）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容 根據(jù)上文所述商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的來源和成因，其信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容其實(shí)主要就是貸款人管理和銀行自身的放款管理。 貸款人管理。 商業(yè)銀行應(yīng)在借款前、借款中、借款后的全過程對(duì)貸款人進(jìn)行監(jiān)控管理。貸款人借款前，銀行應(yīng)對(duì)其準(zhǔn)備的相關(guān)材料進(jìn)行仔細(xì)地檢查與核對(duì)；在借款中，應(yīng)對(duì)相關(guān)合同進(jìn)行明細(xì)處理，明確相關(guān)法律責(zé)任；在借款后，商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)貸款人所借款項(xiàng)的用途進(jìn)行跟蹤調(diào)查，查看貸款是否用于合同所表明用途。 銀行自身的放款管理。商業(yè)銀行作為放款人，其本身的管理機(jī)制、