公司費用報銷管理規(guī)定范文(已修改)
2024-09-28 19:53 本頁面
【正文】 公司費用報銷管理規(guī)定范文 公司制定費用報銷管理制度，是為了完善公司管理，加強對公司銷售人員業(yè)務(wù)費用、支出報銷的管理和便于公司成本費用的核算以及其他財務(wù)工作的開展。下面是公司費用報銷管理細(xì)則，歡迎參閱。 公司費用報銷管理規(guī)定范文1第一條： 為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司費用報銷流程，合理控制費用支出，特制定本制度。 第二條。本制度根據(jù)公司的實際情況，將費用報銷分為行車費、市內(nèi)（郊縣）差旅費、通訊費、住宿費、客情費等。 第三條。本制度適用公司各部門。 第二章費用報銷制度及流程 第四條：原始憑證有效性的規(guī)定 報銷人應(yīng)取得真實合法的原始憑證 （1）、有效發(fā)票至少需要印有兩個章。國家或地方稅務(wù)局專用章+發(fā)票專用章，如少其中一個章，發(fā)票無效。 （2）、財政機關(guān)批準(zhǔn)并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)。 （3）、郵政、銀行、鐵路系統(tǒng)的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單。 發(fā)票的真假辨別。發(fā)票章的單位名稱需要和網(wǎng)上注冊的名稱一致，可以登錄發(fā)票上提供的查詢網(wǎng)址進(jìn)行核實，但是在出差中也不太方便隨時核對發(fā)票的信息，建議大家到正規(guī)的地方消費索取發(fā)票，避免出現(xiàn)假票現(xiàn)象。 經(jīng)辦人員因特殊原因確實不能取得合法憑證時，允許以普通收據(jù)報銷（總額不超過報銷金額的5%）。對于既沒發(fā)票，也沒收據(jù)的，一律不予報銷。第五條：費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求： 報銷單據(jù)填寫應(yīng)力求整潔美觀，不得隨意涂改。 業(yè)務(wù)員差旅費報銷單與后面的原始憑證粘貼單須大小一致，各票據(jù)不得突出于報銷單和粘貼單之外（票據(jù)過大時應(yīng)按報銷單大小折疊好）。各票據(jù)應(yīng)均勻貼在報銷單封面后的粘貼單上，整份報銷單各部分厚度應(yīng)盡量保持一致。 若報銷票據(jù)面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼。 報銷單據(jù)金額、類型相同的（如車票等），應(yīng)盡量粘貼在一塊，并按金額大小排列。 報銷票據(jù)在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額。 報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫。 報銷單椐各項目應(yīng)填寫完整，大小寫金額要一致，并經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)才有效。報銷單據(jù) 不得涂改，粘貼好后請仔細(xì)核對金額，票據(jù)金額與填寫金額不符，財務(wù)不予報銷。 有實物的報銷單據(jù)須由驗收人驗收后在發(fā)票背面簽名確認(rèn)，需入庫的實物單據(jù)應(yīng)附入庫單。 、出差期間招待客戶需要事先經(jīng)總經(jīng)理同意后方可報銷招待費，回來后補辦申請手續(xù)。 、出差時由對方單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。 、不同級別的人員一同出差所乘交通工具可享受最高級別所使用的工具。 、部門經(jīng)理以下（含部門經(jīng)理）出差確需乘坐飛機的，一律先申請，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可乘坐飛機。 、到達(dá)目的地后，除總經(jīng)理外其他員工原則上（市內(nèi)）不得乘坐出租車，應(yīng)乘坐公交汽車。因特殊原因等需乘坐出租車的，應(yīng)在出租車票背面詳細(xì)注明時間、起止地點及事由。 、住宿費標(biāo)準(zhǔn)為一個標(biāo)準(zhǔn)間標(biāo)準(zhǔn)。同性兩人一道出差可一同住宿的僅享受一個標(biāo)準(zhǔn)間住宿標(biāo)準(zhǔn) 、出差人員報銷差旅費時，需附出差清單（注明出差日期、事由、地點、到達(dá)時間、報銷金額），同時注明有無住宿費，貼上住宿票費用包干部分憑發(fā)票報銷（發(fā)票金額大于費用包干標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)報銷，發(fā)票金額小于費用包干標(biāo)準(zhǔn)的按實際金額報銷）。 、報銷差旅費必須在回公司3天內(nèi)辦理報銷手續(xù)，繳還預(yù)支差旅費，否則作為挪用公款處理。 第十條：辦公用費用管理 辦公費用包括印刷各種帳表、打印紙、辦公用品、筆墨、印制名片、郵寄、書報等費用。各部門總監(jiān)對所屬單位發(fā)生的辦公費負(fù)責(zé)，經(jīng)營管理部對整個公司發(fā)生的辦公費用負(fù)有監(jiān)管和控制責(zé)任。 辦公用品采購和印刷各種帳表等由行政負(fù)責(zé)采購、印刷。 各部門工作所需用的專用表格等印刷品，由部門自行制定格式，按規(guī)定報部門領(lǐng)導(dǎo)審批后，由行政部統(tǒng)一安排廣告公司印制
物理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1