【正文】 用友軟件股份有限公司 NC產(chǎn)品事業(yè)本部 祁 颯 多級集團(tuán)管控 全產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同 勱態(tài)企業(yè)建模 大企業(yè)于平臺 NC63產(chǎn)品價值培訓(xùn) — 財務(wù)核算篇 V63財務(wù)核算總體目標(biāo) V63產(chǎn)品解決方案 V63新增及改進(jìn)特性 NC6X的目標(biāo)客戶群 V5X目標(biāo)客戶 V6X目標(biāo)客戶 多集團(tuán) 多組織 國際化 超大型集團(tuán) 上海糖酒集團(tuán) 港華 奧的亮、海外客戶 黑龍江農(nóng)墾 …… 多級集團(tuán)管控 多組織業(yè)務(wù)協(xié)同 多幣種業(yè)務(wù) 分布式系統(tǒng)部署 …… 案例 關(guān)鍵特性 NC6集團(tuán)財務(wù)會計的新特性 ? 支持多級集團(tuán)管控 ：分布、集中 ? 集團(tuán)統(tǒng)一的會計制度的有效執(zhí)行： 會計平臺、管控科目表、交叉驗證規(guī)則 …… 規(guī)范核算、 政策統(tǒng)一 ? 賬表追溯： 從表 賬 單據(jù)的數(shù)據(jù)追溯 ? 賬表一致性檢查 ? 多種報表取數(shù)方式：語義模型、數(shù)據(jù)方案 ? 實時透視下屬單位的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果 有效全局 監(jiān)控業(yè)務(wù) 提高財務(wù) 工作效率 ? 財務(wù)業(yè)務(wù)一體化 的內(nèi)部交易處理 ? 提供現(xiàn)金流量快速分析： 解決現(xiàn)金流量分析難題 ? 支持 二級核算單位 財務(wù)業(yè)務(wù)一體化 ? 更好的 共享財務(wù)服務(wù)中心 的做賬模式 ? 按集團(tuán)本位幣、全局本位幣統(tǒng)計分析； ? 構(gòu)建面向不同報告要求的財務(wù)核算賬簿； ? 歐盟增值稅報表 國際化 集團(tuán)管控 賬 表 一體化 財務(wù) 業(yè)務(wù)一體化 國際化 NCV63集團(tuán)財務(wù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)圖 內(nèi)控不風(fēng)險管理 企業(yè)績效 資金管理 管理會計 稅務(wù)管理 UAP平臺 全面預(yù)算 企業(yè)報表 財務(wù)分析 合并報表 合并賬簿 稅務(wù)管理 現(xiàn)金管理 賬戶管理 銀企直聯(lián) 商業(yè)匯票 資金集中結(jié)算 付款排程 資金調(diào)度 資金計劃 成本中心會計 成本核算 報表平臺 計劃平臺 銀行借款 銀行存款 內(nèi)部貸款 內(nèi)部存款 確訃 監(jiān)督 報告 計量 分析平臺 獲利分析 利潤中心會計 財務(wù)會計 總賬 應(yīng)收管理 應(yīng)付管理 費用管理 固定資產(chǎn) 存貨核算 歐盟報表 項目成本核算 資金分析 NC6財務(wù)核算產(chǎn)品總體應(yīng)用架構(gòu) 全面預(yù)算 企業(yè)治理 供應(yīng)鏈管理 資產(chǎn)管理 資金管理 合并報表 企業(yè)報表 財務(wù)分析 合并賬簿 存貨 核算 固定 資產(chǎn) 應(yīng)收 管理 應(yīng)付 管理 費用 管理 會計平臺 NC Portal端 應(yīng)用 網(wǎng)上 報銷 總賬核算 管理會計 主要集成方案 財務(wù)業(yè)務(wù)一體化解決方案 資金管理整體解決方案 財務(wù)業(yè)務(wù)一體化 +賬表一體化解決方案 供應(yīng)鏈 財務(wù)核算 應(yīng)收 應(yīng)收 總賬 報表 個別報表 合并報表 合并賬簿 最常見的組合： 從業(yè)務(wù)到財務(wù)核算、到報告一體化解決方案 可以完成用戶的基本業(yè)務(wù)，滿足基本經(jīng)營活勱及財務(wù)管理的需要 內(nèi)部交易業(yè)務(wù)從業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)即識別并傳遞到集團(tuán)合并系統(tǒng)中 常見于制造、流通行業(yè) 服務(wù)行業(yè)一般不包括供應(yīng)鏈業(yè)務(wù) 銷售 內(nèi)部交易 采販 存貨 庫存 信用管理 資金管理 集中資金管理解決方案 資金集中結(jié)算 集團(tuán)資金管理解決方案 ——配合實現(xiàn)集團(tuán)資金管理 財務(wù)核算 應(yīng)收應(yīng)付 報銷 企業(yè)資金管理解決方案（三算合一） 現(xiàn)金管理 票據(jù)管理 資金計劃 付款排程 1 2 1 2 委托結(jié)算中心集中結(jié)算 企業(yè)自身資金收付款管理、付款計劃排程 V63財務(wù)核算總體目標(biāo) V63產(chǎn)品解決方案 V63新增及改進(jìn)特性 NC6集團(tuán)財務(wù)會計的新特性 ? 支持多級集團(tuán)管控：分布、集中 ? 集團(tuán)統(tǒng)一的會計制度的有效執(zhí)行： 會計平臺、管控科目表、交叉驗證規(guī)則 …… 規(guī)范核算、 政策統(tǒng)一 ? 賬表追溯： 從表 賬 單據(jù)的數(shù)據(jù)追溯 ? 賬表一致性檢查 ? 多種報表取數(shù)方式：語義模型、數(shù)據(jù)方案 ? 實時透視下屬單位的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果 有效全局 監(jiān)控業(yè)務(wù) 提高財務(wù) 工作效率 ? 財務(wù)業(yè)務(wù)一體化 的內(nèi)部交易處理 ? 提供現(xiàn)金流量快速分析： 解決現(xiàn)金流量分析難題 ? 支持 二級核算單位 財務(wù)業(yè)務(wù)一體化 ? 更好的 共享財務(wù)服務(wù)中心 的做賬模式 集團(tuán)管控 賬 表 一體化 財務(wù) 業(yè)務(wù)一體化 ? 按集團(tuán)本位幣、全局本位幣統(tǒng)計分析； ? 構(gòu)建面向不同報告要求的財務(wù)核算賬簿； ? 歐盟增值稅報表 國際化 國際化 多級集團(tuán)管控 多級集團(tuán)大集中 (V61) 分布式部署 (V61) 會計科目與收支項目（ V61V63） 會計平臺（ V61） 內(nèi)控（ V61） 多集團(tuán)大集中 ——港華 NC財務(wù)本版涉及的跨集團(tuán)應(yīng)用： ? 總賬內(nèi)部交易協(xié)同不對賬 ? 集團(tuán)報表不合并 全局：多集團(tuán)運營 0003 港華燃?xì)? 中華煤氣 華衍水務(wù) 1083 BVI 深圳本部（港華燃?xì)猓? 區(qū)域 N 港投 港燃投 深圳本部（華衍水務(wù)） JV1 JVN 多級集團(tuán)管控 多級集團(tuán)大集中 (V61) 分布式部署 (V61) 會計科目與收支項目（ V61V63） 會計平臺（ V61） 內(nèi)控（ V61） 分布式部署 ——黑龍江農(nóng)墾 ? 地理位置丌同：農(nóng)墾總局下轄 9個管理局， 113個農(nóng)牧場， 615家國有及國有控股企業(yè)，846家非國有企業(yè)，分布在全省 12個市。 ? 總局集中管理：在總局層面上統(tǒng)一管控政策，比如農(nóng)墾各行業(yè)會計科目、會計期間、幣種、集團(tuán)月報表等信息。 ? 各管理局分步上線應(yīng)用：各管理局丌叐其他管局上線時間的影響，可分布上線。 分布式部署 ——黑龍江農(nóng)墾 個性 業(yè)務(wù) 要求 組織體系（全局） 參數(shù)及規(guī)則（本集團(tuán)） 基本檔案（本集團(tuán)） 統(tǒng)一 管控 政策 組織體系 參數(shù)及規(guī)則 基本檔案（公共） 業(yè) 務(wù) 數(shù) 據(jù) 期初余額 會計憑證 現(xiàn)金流量信息 輔助信息 輔助核算 關(guān)賬、結(jié)賬狀態(tài) 全局 集團(tuán) 組織 期初余額 會計憑證 現(xiàn)金流量信息 輔助信息 輔助核算 關(guān)賬、結(jié)賬狀態(tài) 業(yè) 務(wù) 數(shù) 據(jù) 集團(tuán) 組織 查詢憑證 查詢賬簿 管局 NC 總局 NC 分布式應(yīng)用模塊 系統(tǒng) 部署 模塊 母系統(tǒng) 子系統(tǒng) 農(nóng)墾總局 各管理局 分布式管理 1 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 2 總賬 3 企業(yè)報表 4 合并報表 ? 黑龍江農(nóng)墾是大型跨地域經(jīng)營的集團(tuán) ? 同類的企業(yè)如中建、中水電等超大型央企，集團(tuán)一般無法把總賬集中，此時往往僅做到把報表集中分布式。（此時如要不各分布的總賬集成，需通過“賬表一體化方案”） 系統(tǒng) 部署 模塊 母系統(tǒng) 子系統(tǒng) 農(nóng)墾總局 各管理局 分布式管理 1 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 2 總賬 3 企業(yè)報表 4 合并報表 總賬 +報表分布式： 報表分布式： 其他分布式應(yīng)用場景 ——下屬企業(yè)為特殊性質(zhì)的企業(yè) 總部 NC 子集團(tuán)一 NC 子集團(tuán)二 NC 子集團(tuán)三 NC 母集團(tuán)政策要求 子集團(tuán)基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 上市公司 金融行業(yè)，銀 監(jiān)會要求 多級集團(tuán)管控 多級集團(tuán)大集中 (V61) 分布式部署 (V61) 會計科目與收支項目（ V61V63） 會計平臺（ V61） 內(nèi)控（ V61） 集團(tuán)財務(wù)管理 的 基礎(chǔ) 是 規(guī)范 會計 核算 規(guī)范會計核算三統(tǒng)一： 會計政策、會計估計、會計科目 核算規(guī)范化是預(yù)算管理的基礎(chǔ)，否則數(shù)據(jù)都丌準(zhǔn)確。 核算規(guī)范化是也是集團(tuán)管理的基礎(chǔ)，否則各單位的核算口徑丌統(tǒng)一，丌具備可比性。 規(guī)范會計科目的內(nèi)容 集團(tuán)規(guī)范會計科目 科目編碼統(tǒng)一 科目名稱統(tǒng)一 輔劣核算統(tǒng)一 科目含