培訓(xùn)：企業(yè)年金銷售流程課件(已修改)
2025-03-12 20:21 本頁面
【正文】 企業(yè)年金銷售流程 是什么？ 企業(yè)年金業(yè)務(wù)在銷售過程中的運(yùn)作流程 協(xié)助企業(yè)制訂企業(yè)年金方案 協(xié)助企業(yè)進(jìn)行企業(yè)年金方案的報(bào)備 協(xié)助企業(yè)選擇企業(yè)年金計(jì)劃模式 合同談判階段 簽訂企業(yè)年金管理合同 企業(yè)年金管理合同報(bào)備 銀行開戶 計(jì)劃登記 判斷企業(yè)是否為年金準(zhǔn)客戶 1 2 3 4 5 6 7 ? 判斷企業(yè)是否為年金準(zhǔn)客戶 是否具有較強(qiáng)能力 判斷標(biāo)準(zhǔn) 是否具有意愿 ?是否按時(shí)交納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)？ ?是否屬于盈利企業(yè)（上年度末有否稅后利潤）？ 以上條件必須同時(shí)滿足 參考因素 ?工資總額 1000萬以上 ?人均年薪 2萬以上 ?人均創(chuàng)利（稅前） 5萬以上 ?或交納所得稅額 1500萬以上 ?行業(yè)產(chǎn)量排名前 1/3 是否符合資格 客戶拜訪判斷 ?是否以前投保補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)或內(nèi)部補(bǔ)充激勵(lì)制度 ?是否建立年金管委會(huì) ?是否正在設(shè)計(jì)年金方案 ?是否已經(jīng)報(bào)備年金方案 能力與意向的判斷需要綜合多因素考慮，只作參考標(biāo)準(zhǔn) ? 企業(yè)年金業(yè)務(wù)在銷售過程中的運(yùn)作流程 協(xié)助企業(yè)制訂企業(yè)年金方案 協(xié)助企業(yè)進(jìn)行企業(yè)年金方案的報(bào)備 協(xié)助企業(yè)選擇企業(yè)年金計(jì)劃模式 合同談判階段 簽訂企業(yè)年金管理合同 企業(yè)年金管理合同報(bào)備 銀行開戶 計(jì)劃登記 判斷企業(yè)是否為年金準(zhǔn)客戶 1 2 3 4 5 6 7 ? 協(xié)助企業(yè)制訂企業(yè)年金方案 （一） 方案審核 修改方案 判斷企業(yè)是否 已有方案 Y 判斷合規(guī)性 與可行性 Y 協(xié)助企業(yè)報(bào)備 方案 企業(yè) 平安業(yè)務(wù)員 業(yè)務(wù)推動(dòng)崗 平安養(yǎng)老保險(xiǎn)公司 傳遞信息 N 反饋 方案設(shè)計(jì)支持 N 制訂方案 提出方案設(shè)計(jì) 支持申請 是否能夠 提供支持 Y N S E ? 協(xié)助企業(yè)制訂企業(yè)年金方案 （二） 企業(yè)年金經(jīng)辦部門 企業(yè)與職工代表大會(huì) 起草企業(yè)年金方案草案 集體協(xié)商企業(yè)年金方案草案，在達(dá)成統(tǒng)一決議后，雙方代表簽字確認(rèn) 根據(jù)集體協(xié)商修改，形成報(bào)備的企業(yè)年金方案 企業(yè)年金方案設(shè)計(jì)流程 ? 協(xié)助企業(yè)制訂企業(yè)年金方案 （三） 企業(yè)年金方案內(nèi)容 一、總則部分 二、主體條款部分 三、附則部分 （一）建立企業(yè)年金的目的 （二）建立企業(yè)年金的依據(jù) （三）建立企業(yè)年金的原則 （四）參加人員 （五）資金籌集方式和繳費(fèi)辦法 （六）個(gè)人賬戶管理方式 （七）基金管理方式 （八）待遇計(jì)發(fā)和支付方式 （九）中止繳費(fèi)的條件 （十）組織管理和監(jiān)督方式 （十一）修改條件 （十二）修改程序 （十三）中止條件 （十四）中止程序 （十五）解釋權(quán) （十六）實(shí)施時(shí)間 ? 協(xié)助企業(yè)制訂企業(yè)年金方案（四） 方案設(shè)計(jì)中的關(guān)鍵問題 ?由企業(yè)自行確定參與資格的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn) （ 入司年數(shù)或正式職工 ） ?考慮到企業(yè)年金計(jì)劃公平性 ， 一般符合參與標(biāo)準(zhǔn)的人員都應(yīng)該參加 ?勞動(dòng)部門審核參與率有一定的非文件規(guī)定 （ 參與率大于 70％ ） ?考慮到企業(yè)人員的流動(dòng)性 ， 對于高流動(dòng)性人員 （ 操作工人員或短期合同人員 ） ， 可以考慮不作為年金參與人員 ， 并在方案中作出說明 ?集團(tuán)公司本部單獨(dú)建立企業(yè)年金 ， 下屬企業(yè)員工可以不作參與率的范圍考慮 一、企業(yè)年金計(jì)劃參與資格問題 ? 協(xié)助企業(yè)制訂企業(yè)年金方案（四） 方案設(shè)計(jì)中的關(guān)鍵問題 ?企業(yè)繳費(fèi)總額不超過上年度工資總額 1/12， 確定繳費(fèi)總額 ?根據(jù)系數(shù)法確定單位繳費(fèi)額 （ 綜合系數(shù)＝工齡 、 崗位、 貢獻(xiàn)系數(shù)的組合 ） ?確定每人的企業(yè)繳費(fèi)額 二、企業(yè)年金方案繳費(fèi)比例的確定： ? 原則上個(gè)人必須參與年金繳費(fèi) ?企業(yè)與個(gè)人繳費(fèi)總額不得超過上年度工資總額的 1/6 ?可以參照企業(yè)為個(gè)人繳費(fèi)的一定比例確定個(gè)人繳費(fèi)比例 企業(yè)繳費(fèi) 個(gè)人繳費(fèi) ? 協(xié)助企業(yè)制訂企業(yè)年金方案（四） 方案設(shè)計(jì)中的關(guān)鍵問題 對即將退休的在職老人 ， 采用按正常規(guī)定的繳費(fèi)外 ， 企業(yè)考慮其對企業(yè)的歷史貢獻(xiàn)與退休前養(yǎng)老基金積累不足的問題 ， 適當(dāng)增加一定的補(bǔ)償金額 （ 如確定每年補(bǔ)償金額 補(bǔ)貼年數(shù) ） 三、企業(yè)年金方案老人及退休人員參與繳費(fèi)的考慮： 對已退休職工 ， 企業(yè)考慮其對企業(yè)的歷史貢獻(xiàn)與現(xiàn)有退休金缺口部分 ， 測算一次性補(bǔ)貼金額 ， 給予一次性養(yǎng)老補(bǔ)償 。 老人 退休人員 ? 協(xié)助企業(yè)制訂企業(yè)年金方案（四） 方案設(shè)計(jì)中的關(guān)鍵問題 根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況 ， 確定企業(yè)繳費(fèi)歸屬個(gè)人賬戶的比例 ， 比例采用每年按一定規(guī)則遞增的方式 ， 滿一定年數(shù)后全部歸屬個(gè)人賬戶 四、企業(yè)年金方案中企業(yè)繳費(fèi)部分的歸屬比例問題 根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況 ， 在一定服務(wù)年限內(nèi)企業(yè)繳費(fèi)部分不歸屬個(gè)人賬戶 ， 當(dāng)滿規(guī)定年數(shù)起全部企業(yè)繳費(fèi)部分歸屬個(gè)人賬戶 階梯式 懸崖式 根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況 ， 采用階梯與懸崖式的混合歸屬比例 ， 將企業(yè)繳費(fèi)部分歸屬個(gè)人賬戶 混合式 ? 協(xié)助企業(yè)制訂企業(yè)年金方案（四） 方案設(shè)計(jì)中的關(guān)鍵問題 按照當(dāng)?shù)貏趧?dòng)部門或稅務(wù)部門發(fā)布稅優(yōu)文件中的比例 （ 以 %為限 ） 或應(yīng)用以前補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)稅優(yōu)文件 ， 將企業(yè)繳費(fèi)部分列支成本 （ 勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)科目 ）。 五、企業(yè)年金方案中稅優(yōu)問題的答復(fù) 之前建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)企業(yè)年金的資金 ， 如之前未列支成本的 ， 可向稅務(wù)部門申請退回或抵扣相應(yīng)企業(yè)所得稅 。 企業(yè)所得稅 年金計(jì)劃可以追溯至當(dāng)?shù)匚募掳l(fā)之日 （ 但不早于 2023年 ） ， 追溯部分的企業(yè)繳費(fèi)可之多分?jǐn)傊劣?jì)劃建立起的三年內(nèi)列支成本 。 ? 協(xié)助企業(yè)制訂企業(yè)年金方案（五） 方案設(shè)計(jì)中的關(guān)鍵問題 目前國家沒有法律法規(guī)明確企業(yè)
規(guī)章制度相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1