【正文】 機(jī)制創(chuàng)新項(xiàng)目中期匯報(bào) 河北威遠(yuǎn)生物化工股份有限公司 020208 0 今日議題 ? 第一階段工作回顧 ? 企業(yè)組織問(wèn)題診斷 ? 威遠(yuǎn)組織設(shè)計(jì)思路 ? 組織結(jié)構(gòu)調(diào)整方案 ? 員工持股方案 ? 下階段項(xiàng)目安排 ? 附件：管理層收購(gòu)建議 020208 1 項(xiàng)目目標(biāo)與范圍 項(xiàng)目成果 ? 《企業(yè)管理診斷報(bào)告》 ? 《組織結(jié)構(gòu)改革方案》 ? 《經(jīng)營(yíng)者持股方案》 ? 《中高層管理人員薪酬管理體系》 ? 《中高層績(jī)效考核體系》 項(xiàng)目目標(biāo)、范圍與工作成果 020208 2 項(xiàng)目進(jìn)度 期末匯報(bào) 3月 13日 1 2 3 4 春節(jié) 5 6 7 8 集中訪談 組織管理診斷 組織結(jié)構(gòu)調(diào)整方案 持股方案 績(jī)效考核體系 薪酬激勵(lì)體系 項(xiàng)目啟動(dòng) 1月 16日 期中匯報(bào) 2月 8日 已完成 未完成 部門職責(zé) 020208 3 今日議題 ? 第一階段工作回顧 ? 企業(yè)組織問(wèn)題診斷 ? 威遠(yuǎn)組織設(shè)計(jì)思路 ? 組織結(jié)構(gòu)調(diào)整方案 ? 員工持股方案 ? 下階段項(xiàng)目安排 ? 附件：管理層收購(gòu)建議 020208 4 威遠(yuǎn)集團(tuán)目前實(shí)際的組織結(jié)構(gòu)圖 威遠(yuǎn)集團(tuán)董事會(huì) 遠(yuǎn)洋化工廠 晉州化肥廠 威遠(yuǎn)股份 威遠(yuǎn)紙業(yè)公司 威瀾實(shí)業(yè) 威遠(yuǎn)商貿(mào)公司 威遠(yuǎn)化工廠 威遠(yuǎn)高壓開(kāi)關(guān) 威遠(yuǎn)醫(yī)用電子 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 人力資源部 策劃部 集團(tuán)辦公室 黨辦 總裁 產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部 內(nèi)部銀行 集團(tuán)工會(huì) 威遠(yuǎn)房地產(chǎn) 威遠(yuǎn)研發(fā)中心 股份公司董事會(huì) 監(jiān)事會(huì) 原藥事業(yè)部 建材事業(yè)部 國(guó)際事業(yè)部 研發(fā)中心 新業(yè)務(wù)發(fā)展部 醫(yī)藥事業(yè)部 農(nóng)化事業(yè)部 動(dòng)保事業(yè)部 股份財(cái)務(wù)部 人力資源部 策劃部 股份辦公室 黨辦 總經(jīng)理 產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部 內(nèi)部銀行 股份工會(huì) 企管部 企管部 信息來(lái)源：新華信訪談分析 020208 5 目前威遠(yuǎn)主要控制與協(xié)調(diào)機(jī)制 提高產(chǎn)銷效率 提高資金效率 分解公司目標(biāo) 監(jiān)督目標(biāo)完成 ?財(cái)務(wù)部 ?內(nèi)行 ?企管部 ?事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)班子 ?子公司領(lǐng)導(dǎo)班子 控制目的 控制對(duì)象 執(zhí)行機(jī)構(gòu) ?事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)班子 ?子公司領(lǐng)導(dǎo)班子 ?企管部 ?預(yù)算 /計(jì)劃 控制手段 ?經(jīng)營(yíng)責(zé)任書(shū) 解決爭(zhēng)端 統(tǒng)一思想 提高效率 ?董事 ?總經(jīng)理 ?分管副總 ?事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)班子 ?子公司領(lǐng)導(dǎo)班子 協(xié)調(diào)目的 協(xié)調(diào)對(duì)象 協(xié)調(diào)人 ?董事會(huì) ?總經(jīng)理辦公會(huì) 協(xié)調(diào)手段 信息來(lái)源：新華信訪談分析 020208 6 威遠(yuǎn)股份四年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（貨幣單位：萬(wàn)元） 數(shù)據(jù)來(lái)源：威遠(yuǎn)生化歷年年報(bào)數(shù)據(jù) 1997年 1998年 1999年 2023年銷售收入 成本 9944 16061 19666 17500毛利 銷售費(fèi)用 596 1151 1319 1456管理費(fèi)用 1396 1357 1928 1892營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 2076 2971 2365 2291其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 1756 677 56 85調(diào)整營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 320 2294 2309 2206毛利率 % % % %銷售費(fèi)用率 % % % %管理費(fèi)用率 % % % %調(diào)整利潤(rùn)率 % % % %凈資產(chǎn)收益率 % % % %020208 7 %%%%%%%1997年 1998年 1999年 2023年凈資產(chǎn)收益率 毛利潤(rùn) 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 =（營(yíng)業(yè)利潤(rùn) — 其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)） /銷售收入 毛利率持續(xù)增加表明企業(yè)成本控制水平超過(guò)了產(chǎn)品價(jià)格下降的速度， 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率降低的原因是內(nèi)部效率降低 而不是市場(chǎng)降價(jià) 數(shù)據(jù)來(lái)源：威遠(yuǎn)生化歷年年報(bào)數(shù)據(jù) 020208 8 1997年到 2023年毛利率不斷提高，按 1997年的毛利率水平，每年分別增加毛利 525萬(wàn)、 928萬(wàn)、 1449萬(wàn)，總計(jì) 2902萬(wàn) 數(shù)據(jù)來(lái)源：威遠(yuǎn)生化歷年年報(bào)數(shù)據(jù) 24844144514547345259281449010002023300040005000600070001997年 1998年 1999年 2023年2484 4669 6073 6183 萬(wàn)元 按 1997年毛利率，每年銷售收入所實(shí)現(xiàn)的毛利 每年因毛利率提高所增加的毛利 每年銷售收入中實(shí)際毛利率所實(shí)現(xiàn)的毛利 020208 9 1999年、 2023年?duì)I業(yè)利潤(rùn)率不斷降低，按 1997年的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率，每年分別減少營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 539萬(wàn)、 415萬(wàn)，總計(jì) 954萬(wàn) 數(shù)據(jù)來(lái)源：威遠(yuǎn)生化歷年年報(bào)數(shù)據(jù) 2294 230922065394150500100015002023250030001998年 1999年 2023年萬(wàn)元 2848 2621 2294 每年銷售收入中實(shí)際營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率所實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 每年因營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率降低所減少的營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 按 1998年?duì)I業(yè)利潤(rùn)率，每年銷售收入所實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 020208 10 管理費(fèi)用 /收入比率連年升高，而據(jù)財(cái)務(wù)人員反映，若剔除抵消項(xiàng)目，實(shí)際的管理費(fèi)用率比報(bào)表反映的要高出 1倍左右 數(shù)據(jù)來(lái)源：威遠(yuǎn)生化歷年年報(bào)數(shù)據(jù) %%%%%%%1997年 1998年 1999年 2023年銷售費(fèi)用率 管理費(fèi)用率 020208 11 1999年、 2023年管理費(fèi)用率上升，按 1998年管理費(fèi)用率每年分別多支出 243萬(wàn)、 342萬(wàn)，總計(jì) 585萬(wàn) 數(shù)據(jù)來(lái)源：威遠(yuǎn)生化歷年年報(bào)數(shù)據(jù) 135716851550243342050010001500202325001998年 1999年 2023年萬(wàn)元 1357 1928 1892 按 1998年管理費(fèi)用率，每年銷售收入所消耗的管理費(fèi)用 每年銷售收入中按實(shí)際管理費(fèi)用率所消耗的管理費(fèi)用 每年因管理費(fèi)用率提高所增加的管理費(fèi)用 020208 12 應(yīng)收帳款與存貨效率（貨幣單位：萬(wàn)元） 數(shù)據(jù)來(lái)源：威遠(yuǎn)生化歷年年報(bào)數(shù)據(jù) 1997 年 1998 年 1999 年 2023 年銷售收入 應(yīng)收帳款 2332 2815 5160 4953存貨 4263 4346 5308 7913應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù) 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 營(yíng)業(yè)周期（天） 020208 13 威遠(yuǎn)股份每年的營(yíng)業(yè)周期不斷增加，流動(dòng)資金的效率明顯降低，估計(jì) 2023年的營(yíng)業(yè)周期將高于 200天 數(shù)據(jù)來(lái)源：威遠(yuǎn)生化歷年年報(bào)數(shù)據(jù) 1998年 1999年 2023年 天 每年應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù) 每年?duì)I業(yè)周期 每年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 020208 14 決定企業(yè)效率的因素主要有 決策質(zhì)量 、 流程效率 、 信息系統(tǒng)支持 、 個(gè)人效率 ，威遠(yuǎn)效率的降低與這四方面都有關(guān)系 信息來(lái)源：新華信訪談分析 決策質(zhì)量 流程效率 信息系統(tǒng)支持 個(gè)人效率 影響 范圍 加強(qiáng) 措施 ?涉及到的整個(gè)組織或局部 ?個(gè)人崗位 ?協(xié)作崗位 ?整個(gè)組織 ?整個(gè)組織 ?選好決策人 ?良好的決策機(jī)制 ?決策人不斷學(xué)習(xí) ?業(yè)績(jī)考評(píng) ?薪酬激勵(lì) ?系統(tǒng)培訓(xùn) ?信息系統(tǒng)建設(shè) ?科學(xué)設(shè)計(jì)流程 020208 15 信息來(lái)源：新華信訪談分析 以上分析表明威遠(yuǎn)的企業(yè)效率在不斷降低。最根本的原因是體制和觀念造成的企業(yè)各個(gè)管理層面的定位不清 ? 集團(tuán)、股份公司及下屬職能部門定位不清楚 – 集團(tuán)與股份機(jī)構(gòu)幾乎完全重疊 – 集團(tuán)對(duì)股份的工作時(shí)有干涉 – 集團(tuán)和股份之間資金與人員任意調(diào)用，干擾了股份的正常運(yùn)作 – 集團(tuán)和股份高層、職能部門職責(zé)劃分不清楚，對(duì)職能部門多頭指揮普遍存在 – 管理流程不清楚 – 有些職能部門不知道自己在企業(yè)中的管理職能 – 部門普遍存在超編現(xiàn)象，工作效率普遍不高 020208 16 信息來(lái)源：新華信訪談分析 由于職責(zé)劃分不清、職能部門負(fù)責(zé)人能力有限以及向職能部門授權(quán)不充分，使職能部門沒(méi)有充分起到管理作用 企管部 財(cái)務(wù)部 /內(nèi)行 ?工作組織與計(jì)劃 職能部門 管理作用較充分 未起到作用 ?管理會(huì)計(jì)核算 ?應(yīng)收帳款管理 ?存貨管理 管理作用有限 ?內(nèi)部審計(jì) ?預(yù)算計(jì)劃 ?資金調(diào)度 人力資源部 ?工作分析與描述 ?全員系統(tǒng)考核 ?內(nèi)部培訓(xùn) ?任職資格評(píng)審 技術(shù)開(kāi)發(fā)部 ?開(kāi)發(fā)項(xiàng)目審批 ?技造項(xiàng)目 ?目標(biāo)責(zé)任書(shū)考核 ?質(zhì)量管理 ?經(jīng)營(yíng)信息統(tǒng)計(jì) 020208 17 信息來(lái)源：新華信訪談分析 企業(yè)基礎(chǔ)管理信息系統(tǒng)十分薄弱，影響了內(nèi)部溝通，為企業(yè)各個(gè)管理環(huán)節(jié)的有效工作造成了嚴(yán)重的障礙 工作描述體系 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng) ?沒(méi)有高層職責(zé)描述 ?沒(méi)有部門職責(zé)描述 ?沒(méi)有崗位職責(zé)描述 信息系統(tǒng) 溝通內(nèi)容 反饋 ?企業(yè)高層不能明確說(shuō)出管理費(fèi)用由誰(shuí)消耗 通道或載體 ?會(huì)計(jì)報(bào)表 ?其他財(cái)務(wù)報(bào)告 外部信息 ?散落在基層，高層掌握不足 人事資料系統(tǒng) ?組織結(jié)構(gòu)圖 ?人員信息系統(tǒng) ?人事變動(dòng)資料 ?人力資源部部門職責(zé)及職務(wù)說(shuō)明書(shū) ?無(wú)法作出績(jī)效考核、培訓(xùn)等反饋 ?成本發(fā)生情況 ?費(fèi)用使用情況 ?現(xiàn)金流狀況 ?崗位編制 ?人員基本信息 ?崗位變動(dòng)信息 ?企業(yè)高層不知道基層人事情況與變動(dòng) ?市場(chǎng)信息 ?競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手信息 ?市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告 ?信息快報(bào) 020208 18 信息來(lái)源：新華信訪談分析 在基礎(chǔ)管理薄弱的情況下，難以開(kāi)展系統(tǒng)考核，企業(yè)無(wú)法分辨高效員工和高效行為，嚴(yán)重制約了人員效率的提高 ? 已有的考核體系不科學(xué)、不系統(tǒng)、不完整 – 真正具有激勵(lì)作用的考核只有經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書(shū)，但卻并不能真正考核到事業(yè)部個(gè)人 – 目標(biāo)責(zé)任書(shū)中的指標(biāo)存在嚴(yán)重內(nèi)在沖突，如同時(shí)考核利潤(rùn)和成本引起的不公平 – 沒(méi)有對(duì)高層的考核，高層工作績(jī)效基本不受任何約束 – 對(duì)職能部門的考核形同虛設(shè)，基本沒(méi)有起到改善績(jī)效的作用 020208 19 信息來(lái)源：新華信訪談分析 薪酬體系沿用原來(lái)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代的方法，沒(méi)有起到激勵(lì)作用 ? 威遠(yuǎn)薪酬體系現(xiàn)狀 – 高層收入低，不能體現(xiàn)權(quán)責(zé)利相符的原則 – 除了事業(yè)部核心班子，其他管理崗位基本是大鍋飯的分配方式，沒(méi)有起到激勵(lì)功能 – 薪酬體系結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，沒(méi)有分類獎(jiǎng)勵(lì) 020208 20 新華信認(rèn)為效率降低的背后是系統(tǒng)性管理問(wèn)題，需要系統(tǒng)的解決方案 員工知識(shí)陳舊、觀念保守 對(duì)集團(tuán)和企業(yè)的定位模糊 體制原因 無(wú)法開(kāi)展系統(tǒng)考核 無(wú)法淘汰低效人員 無(wú)法進(jìn)行薪酬激勵(lì) 編制過(guò)大，人浮于事 管理重疊、職能交叉 因人設(shè)職 不能向職能部門授權(quán) 職能部門沒(méi)擔(dān)負(fù)管理職能 管理流程與職責(zé)不清 結(jié)構(gòu)性溝通障礙 職能部門能力不足 企業(yè)效率低下 信息來(lái)源：新華信訪談分析 020208 21 為解決效率問(wèn)題，威遠(yuǎn)的組織改革勢(shì)在必行，同時(shí)機(jī)構(gòu)改革也是當(dāng)前河北和石家莊的大勢(shì)所趨 石家莊市委、市政府機(jī)構(gòu)改革方案 ? 2023年 1月 19日，石家莊市委、市政府確定的市機(jī)構(gòu)改革的基本方案，將市委、市政府的工作部門由原來(lái)的 65個(gè)調(diào)整為 47個(gè)，市級(jí)黨政群機(jī)關(guān)編制精簡(jiǎn)比例為 22%，直屬事業(yè)機(jī)構(gòu)的精簡(jiǎn)比例為 30%，實(shí)際分流 1397人 定崗原則 ? 強(qiáng)化競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)機(jī)制，大力推行競(jìng)爭(zhēng)上崗，實(shí)施輪崗和回避制度 主要分流原則 ? 嚴(yán)格退休制度、鼓勵(lì)提前退休、提前離崗、限制兼職、充實(shí)加強(qiáng)基層、清理混崗人員 具體分流辦法 ? 提前退休工資調(diào)級(jí) ? 組織批準(zhǔn)自謀職業(yè)的人員給予按工齡發(fā)放的補(bǔ)助費(fèi) ? 其他有關(guān)待遇、福利或安置的補(bǔ)償規(guī)定 020208 22 今日議題 ? 第一階段工作回顧 ? 企業(yè)組織問(wèn)題診斷 ? 威遠(yuǎn)組織設(shè)計(jì)思路 ? 組織結(jié)構(gòu)調(diào)整方案 ? 員工持股方案 ? 下階段項(xiàng)目安排 ? 附件：管理層收購(gòu)建議 020208 23 威遠(yuǎn)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)需要重新設(shè)計(jì)控制、協(xié)調(diào)機(jī)制 決策中心 組織結(jié)構(gòu) 定崗定編 職務(wù)說(shuō)明 決策模式 部門職