【正文】 文件編號(hào)戰(zhàn)略規(guī)劃管理機(jī)密資料來源：文件編號(hào)資料來源：文件編號(hào)戰(zhàn)略規(guī)劃流程示例22023年 SBU戰(zhàn)略規(guī)劃的編制資料來源： 文件編號(hào)1.6月開始， 9月 30日結(jié)束2.各專業(yè)戰(zhàn)略管理部總經(jīng)理組織編制，與 SBU高度配合3.不求厚度，但求實(shí)用，進(jìn)一步體現(xiàn) “細(xì)、實(shí)、算 ”的作風(fēng)4.基礎(chǔ)和方法： 2023年的經(jīng)驗(yàn)、歷年積累的數(shù)據(jù)資料、業(yè)已形成的表達(dá)方法、要求有創(chuàng)新和突破5.結(jié)果體現(xiàn)：（ 1）形式上：每個(gè) SBU編制一本精裝的《 SBU戰(zhàn)略規(guī)劃 ——2023 ~2023》；進(jìn)一步完善 “戰(zhàn)略規(guī)劃 ”文本格式，生產(chǎn) “標(biāo)準(zhǔn) ”模板；進(jìn)一步在體系內(nèi)磨合 “戰(zhàn)略規(guī)劃 ”（ 2）內(nèi)容上：戰(zhàn)略清晰、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、對(duì) SBU未來 3年的發(fā)展具有實(shí)際指導(dǎo)作用（ 3）培養(yǎng)戰(zhàn)略管理部和 SBU有關(guān)人員；具備在任何項(xiàng)目上輸出戰(zhàn)略的能力3戰(zhàn)略規(guī)劃的基本出發(fā)點(diǎn)1. 投資要有收益，支持上市公司的業(yè)績(jī)，特別注重現(xiàn)金流，股權(quán)最大化2. 輕資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，受投資融資能力限制 ， 控制關(guān)鍵資產(chǎn)，充分利用社會(huì)資源配套3. 所投資產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)需求長(zhǎng)期增長(zhǎng)，回報(bào)長(zhǎng)期穩(wěn)定，考慮投入產(chǎn)出期和產(chǎn)品生命周期4. 首先是專業(yè)化，精益化，然后是相關(guān)多元化5. 經(jīng)營(yíng)國(guó)際化：與國(guó)外大公司的合作引進(jìn)技術(shù)，占領(lǐng)核心技術(shù)和新產(chǎn)品開發(fā)的制高點(diǎn)；市場(chǎng)國(guó)際化，納入國(guó)際采購(gòu)系統(tǒng)（包括 OEM、 主機(jī)配套、售后市場(chǎng)），錘煉質(zhì)量和隊(duì)伍；采購(gòu)全球化，特別是輕資產(chǎn)結(jié)構(gòu)下的國(guó)內(nèi)配套和 OEM， 實(shí)現(xiàn)低成本6. 延長(zhǎng)后向價(jià)值鏈，增加金融服務(wù)業(yè)務(wù)，獲取更多利潤(rùn)，實(shí)現(xiàn)大公司獨(dú)有的差異化戰(zhàn)略4戰(zhàn)略規(guī)劃的基本格式（目錄）和編制指南1.發(fā)展歷程2.愿景和目標(biāo)3.核心競(jìng)爭(zhēng)力規(guī)劃4.業(yè)務(wù)和業(yè)務(wù)組合戰(zhàn)略5.財(cái)務(wù)規(guī)劃6.價(jià)值鏈戰(zhàn)略7.新產(chǎn)品開發(fā)8.客戶服務(wù)和保障9.組織、激勵(lì)和人力資源規(guī)劃10.財(cái)務(wù)模擬11.附件： SBU投資價(jià)值分析， SBU董事長(zhǎng)致辭51. 發(fā)展歷程資料來源：文件編號(hào)內(nèi)容提要：本次戰(zhàn)略規(guī)劃，首先用少量的篇幅介紹 SBU歷年的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、業(yè)務(wù)組合、市場(chǎng)拓展、發(fā)展軌跡，并對(duì)上次戰(zhàn)略規(guī)劃作評(píng)估表達(dá)方式：柱狀圖、曲線、餅圖、瀑布圖、表格圖示： 1990 2023年產(chǎn)量及年增長(zhǎng)率年均增長(zhǎng)率(9001) = %單位：萬(wàn)噸62. 愿景和目標(biāo)資料來源：文件編號(hào)內(nèi)容提要：回顧本公司的發(fā)展后，用簡(jiǎn)明扼要的語(yǔ)言提出公司未來中長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)，用數(shù)字闡明未來 3年的具體目標(biāo)，包括：規(guī)模方面 ：銷售收入的規(guī)模、利潤(rùn)的規(guī)模、資產(chǎn)的規(guī)模、凈資產(chǎn)規(guī)模、市值規(guī)模、人力資源的規(guī)模（三支隊(duì)伍：高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)、市場(chǎng)營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)、專業(yè)技術(shù)技工團(tuán)隊(duì)）能力方面 ：毛利率、凈利率、成本利潤(rùn)率、質(zhì)量合格率、市場(chǎng)占有率、新產(chǎn)品開發(fā)率、核心競(jìng)爭(zhēng)力，在并購(gòu)中輸出戰(zhàn)略的能力，在整合中輸出激勵(lì)機(jī)制的能力，盡職調(diào)查的能力，收購(gòu)談判的能力，整合計(jì)劃的能力，快速實(shí)現(xiàn)整合效益的能力、全面預(yù)算管理的能力地位方面 ：凈資產(chǎn)收益率、每股收益、市盈率在中國(guó)上市公司中的地位；銷售收入和凈利潤(rùn)在中國(guó)和全球同行業(yè)中的地位法人治理方面 ：投資管理體系、戰(zhàn)略管理體系、經(jīng)營(yíng)分析體系、考核激勵(lì)體系、全面預(yù)算管理體系、董事會(huì)議事規(guī)則、高管人員行為規(guī)則、流程制度的執(zhí)行率、表達(dá)方式：文字、數(shù)字、圖表73. 核心競(jìng)爭(zhēng)力規(guī)劃資料來源：文件編號(hào)內(nèi)容提要：這是本次戰(zhàn)略規(guī)劃的重點(diǎn)內(nèi)容之一。有了目標(biāo)之后，就要評(píng)估現(xiàn)有業(yè)務(wù)的核心競(jìng)爭(zhēng)力、規(guī)劃未來業(yè)務(wù)的核心競(jìng)爭(zhēng)力、培育的核心競(jìng)爭(zhēng)力、強(qiáng)化的核心競(jìng)爭(zhēng)力表達(dá)方式：柱狀圖、曲線、餅圖、瀑布圖、表格、文字核心競(jìng)爭(zhēng)力規(guī)劃的要點(diǎn)：（ 1）本行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和環(huán)境（即行業(yè)研究的結(jié)果）（ 2）主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手過去 3年的競(jìng)爭(zhēng)策略和主要工作（ 3）本公司過去 3年的競(jìng)爭(zhēng)策略和主要工作（ 4）主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手未來 3年可能采取的競(jìng)爭(zhēng)策略（ 5）本公司未來 3年準(zhǔn)備采取的競(jìng)爭(zhēng)策略（ 6）主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的核心競(jìng)爭(zhēng)力（比如成本水平、品牌效應(yīng)、營(yíng)銷服務(wù)體系、優(yōu)秀人才、領(lǐng)先的技術(shù)、種植管理、國(guó)內(nèi)外產(chǎn)業(yè)嫁接轉(zhuǎn)移的能力、不可爭(zhēng)奪的資源占有等）（ 7）本公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力規(guī)劃8（ 1）已有業(yè)務(wù)的核心競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)估 —— 案例 1資料來源：文件編號(hào)可以應(yīng)用量化的波士頓矩陣方法，評(píng)估現(xiàn)有業(yè)務(wù)是否具備核心競(jìng)爭(zhēng)力，為規(guī)劃企業(yè)未來的核心競(jìng)爭(zhēng)力提供依據(jù)。波士頓矩陣的二個(gè)變量為：市場(chǎng)吸引力和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)能力。業(yè)務(wù) 1的 市場(chǎng)吸引力 的量化表征：9資料來源：文件編號(hào)已有業(yè)務(wù)的核心競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)估 —— 案例業(yè)務(wù) 1的 經(jīng)營(yíng)能力 的量化表征10已有業(yè)務(wù)的核心競(jìng)爭(zhēng)力分析 —— 量化的波士頓矩陣中， SBU各項(xiàng)業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)力地位，以便確定哪些業(yè)務(wù)具備了核心競(jìng)爭(zhēng)力，哪些業(yè)務(wù)沒有核心競(jìng)爭(zhēng)力資料來源：文件編號(hào)市場(chǎng)吸引力 高中低競(jìng)爭(zhēng)能力強(qiáng) 中 弱業(yè)務(wù) 3業(yè)務(wù) 2業(yè)務(wù) 1退出區(qū)培育區(qū)加強(qiáng)區(qū)圓的大小表示業(yè)務(wù)規(guī)模（比如占總銷售或利潤(rùn)的比例）11已有業(yè)務(wù)的核心競(jìng)爭(zhēng)力分析 —— 通過波士頓方法，退出沒有和無法培育核心競(jìng)爭(zhēng)力的行業(yè)和企業(yè)，確定準(zhǔn)備培育核心競(jìng)爭(zhēng)力的行業(yè)和企業(yè)，加強(qiáng)已經(jīng)具備核心競(jìng)爭(zhēng)力的行業(yè)和企業(yè)資料來源：文件編號(hào) 保持優(yōu)勢(shì)?以最快可行的速度投資發(fā)展?集中力量市場(chǎng)吸引力 競(jìng)爭(zhēng)能力鞏固投資?向市場(chǎng)先驅(qū)挑戰(zhàn)?選擇性加強(qiáng)實(shí)力?強(qiáng)化薄弱地區(qū)有選擇發(fā)展?集中有限力量?努力克服缺陷?如無明顯增長(zhǎng)就放棄選擇發(fā)展?在最有吸引力細(xì)分市場(chǎng)重點(diǎn)投資?加強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力?提高生產(chǎn)力選擇或管理現(xiàn)有收入?保護(hù)現(xiàn)有計(jì)劃?在獲利能力強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)低的部門集中投資有限發(fā)展或縮減?尋找風(fēng)險(xiǎn)小的發(fā)展方向，或收縮投資，合理經(jīng)營(yíng)鞏固與調(diào)整?設(shè)法保持現(xiàn)有收入?集中力量于有吸引力的部門?保存力量保持現(xiàn)有收入?在大部分獲利細(xì)分市場(chǎng)保持優(yōu)勢(shì)?產(chǎn)品線升級(jí)?降低投資放棄?在賺錢機(jī)會(huì)最大時(shí)出售?降低固定成本并避免投資12（ 3） 從競(jìng)爭(zhēng)的角度評(píng)估和設(shè)計(jì) SBU價(jià)值的方法 —— 案例 4銷售利潤(rùn)率預(yù)期利潤(rùn)增長(zhǎng)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率戰(zhàn)略控制指數(shù)市值比銷售收入030%020%0 0 10010倍SBU對(duì)手 1對(duì)手 1對(duì)手 1對(duì)手 1對(duì)手 1SBUSBUSBUSBU13從競(jìng)爭(zhēng)的角度評(píng)估和設(shè)計(jì) SBU價(jià)值的方法 —— 案例保護(hù)利潤(rùn)的強(qiáng)度 指數(shù)得分 戰(zhàn)略控制指數(shù)的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)案例高 10 建立行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)高 9 控制價(jià)值鏈較高 8 領(lǐng)導(dǎo)地位較高 7 良好的客戶關(guān)系中 6 品牌 ,版權(quán)中 5 2年的產(chǎn)品領(lǐng)先期較低 4 1年的產(chǎn)品領(lǐng)先期低 3 10%20%的成本優(yōu)勢(shì)無 2 具有平均成本無 1 成本劣勢(shì)戰(zhàn)略控制指數(shù)的確定方法144. 業(yè)務(wù)和業(yè)務(wù)組合戰(zhàn)略資料來源：文件編號(hào)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 1—— 各項(xiàng)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)和經(jīng)營(yíng)效能 ： 是本次戰(zhàn)略規(guī)劃重要內(nèi)容之一，當(dāng)核心競(jìng)爭(zhēng)力規(guī)劃好后，就要規(guī)劃具體每項(xiàng)業(yè)務(wù)。包括（ 1）產(chǎn)品的市場(chǎng)預(yù)測(cè)： 各產(chǎn)品 20232023年銷售預(yù)測(cè)、市場(chǎng)占有率預(yù)測(cè)（ 2） 產(chǎn)品的成本預(yù)測(cè)：（ 3）產(chǎn)品的效益預(yù)測(cè)：（ 4）按照事業(yè)部分類統(tǒng)計(jì)（ 5）按照市場(chǎng)區(qū)域分類統(tǒng)計(jì)（ 6）按照分子公司、工廠分類統(tǒng)計(jì)（ 7） SBU總部費(fèi)用預(yù)測(cè)（ 8） 各分子公司經(jīng)營(yíng)效能預(yù)測(cè)（經(jīng)營(yíng)效能是指任何企業(yè)都有可比性的相對(duì)指標(biāo)，如凈利潤(rùn) /占用的資產(chǎn)、毛利率、凈利潤(rùn)率、凈資產(chǎn)收益率、成本利潤(rùn)率、資產(chǎn)負(fù)債率、固定資產(chǎn) /總資產(chǎn)、應(yīng)收帳款回收率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、產(chǎn)銷率、經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量 /凈利潤(rùn)、市場(chǎng)占有率、人員流動(dòng)率、質(zhì)量合格率、客戶投訴率、相同產(chǎn)品單位成本等）（ 9）業(yè)務(wù)的保障 —— 法人治理結(jié)構(gòu)的完善15資料來源：文件編號(hào)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 2—— 各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展和重組： 是本次戰(zhàn)略規(guī)劃重要內(nèi)容之一，當(dāng)目前已有的每項(xiàng)業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略清晰后，就要根據(jù) 3年發(fā)展目標(biāo)和確定的核心競(jìng)爭(zhēng)力來規(guī)劃業(yè)務(wù)組合戰(zhàn)略。包括（ 1）退出業(yè)務(wù) ：不具備或無法培育核心競(jìng)爭(zhēng)力業(yè)務(wù)退出的具體措施和計(jì)劃（時(shí)間表）（ 2）培育業(yè)務(wù) ：如何做大做強(qiáng)，技術(shù)改造、新建項(xiàng)目、并購(gòu)、整合、物流系統(tǒng)改進(jìn)、銷售系統(tǒng)改進(jìn)、采購(gòu)系統(tǒng)的改進(jìn)、客戶服務(wù)系統(tǒng)的改進(jìn)、降成本措施、內(nèi)部資產(chǎn)重組、引進(jìn)合資項(xiàng)目、應(yīng)收款管理改進(jìn)、庫(kù)存管理改進(jìn)、固定資產(chǎn)清理、（ 3）強(qiáng)化業(yè)務(wù) ：如何保持優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)優(yōu)勢(shì)，業(yè)務(wù)平臺(tái)的建立和作用發(fā)揮、并購(gòu)、整合、擴(kuò)大投資、進(jìn)一步降低成本、建立新型的農(nóng)企合作體系、 ERP的實(shí)施、全球業(yè)務(wù)統(tǒng)一結(jié)算系統(tǒng)、全球采購(gòu)系統(tǒng)、全球銷售系統(tǒng)、國(guó)外業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)組合戰(zhàn)略 ：（ 1）戰(zhàn)略投資性業(yè)務(wù)（長(zhǎng)期培育和強(qiáng)化的業(yè)務(wù)）（ 2）財(cái)務(wù)投資性業(yè)務(wù)（短期高利潤(rùn)，并有退出方案的業(yè)務(wù)，也可能轉(zhuǎn)化為戰(zhàn)略或風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)）（ 3）風(fēng)險(xiǎn)投資性業(yè)務(wù)（中短期培育，作為高 PE出售的業(yè)務(wù)，如火炬氣體項(xiàng)目）業(yè)務(wù)戰(zhàn)略中金融工具的使用： 金融租賃等工具在業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃中作為潤(rùn)滑劑靈活應(yīng)用4. 業(yè)務(wù)和業(yè)務(wù)組合戰(zhàn)略164. 業(yè)務(wù)和業(yè)務(wù)組合戰(zhàn)略業(yè)務(wù)和組合規(guī)劃重點(diǎn)：? 重點(diǎn)一：作為投資公司，業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃最重要的是公司現(xiàn)金流最大化的戰(zhàn)略，在評(píng)估現(xiàn)有業(yè)務(wù)的時(shí)候，將那些能夠給 SBU帶來現(xiàn)金流的業(yè)務(wù)和方法（如擴(kuò)大股權(quán)比例，或者變?yōu)槿Y子公司、減少應(yīng)收款項(xiàng)、減少庫(kù)存、減少資金沉淀，減少資金占用）作為重點(diǎn)，而那些不能帶來現(xiàn)金流或未來現(xiàn)金流會(huì)枯竭的業(yè)務(wù)、項(xiàng)目、經(jīng)營(yíng)政策要退出、廢除或終止，這類新項(xiàng)目不能批準(zhǔn)? 重點(diǎn)二：新項(xiàng)目以高利潤(rùn)率、高增長(zhǎng)、大市場(chǎng)規(guī)模、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)為主? 重點(diǎn)三：重視現(xiàn)有業(yè)務(wù)的整合、經(jīng)營(yíng)能力的提高、現(xiàn)有業(yè)務(wù)平臺(tái)作用的發(fā)揮? 重點(diǎn)四：確保每年的每股收益在 ，當(dāng)前與未來 3年 5年的收益相結(jié)合，既不能使短期內(nèi)收益減少，又不能透資，未來沒有收益。? 規(guī)劃的出發(fā)點(diǎn)是：股東價(jià)值最大化? 國(guó)際化的程度：營(yíng)業(yè)收入和利潤(rùn)中國(guó)內(nèi)的比例、國(guó)外的比例；業(yè)務(wù)投資中國(guó)內(nèi)的比例和外資的比例；17現(xiàn)有業(yè)務(wù)平臺(tái)的整合戰(zhàn)略 —— 首先是做精做強(qiáng)現(xiàn)有業(yè)務(wù)平臺(tái)資料來源：文件編號(hào)18資料來源： 文件編號(hào)建立新的業(yè)務(wù)平臺(tái) —— 何時(shí)考慮建立新的業(yè)務(wù)平臺(tái)？新業(yè)務(wù)平臺(tái) （ 1） 與已有業(yè)務(wù)平臺(tái)的互補(bǔ)性？可整合性？帶來新的資源和優(yōu)勢(shì)？160