【正文】 1小微金融的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理主講人：卜范濤2卜范濤，金融風(fēng)險(xiǎn)管理師，原中國(guó)人民銀行研究生院特約風(fēng)險(xiǎn)管理講師，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)家 ,國(guó)家注冊(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn)師，北京大學(xué)、清華大學(xué)、上海財(cái)經(jīng)大學(xué)、中山大學(xué) MBA和 EMBA客座教授。中國(guó)管理研究院風(fēng)險(xiǎn)管理研究所所長(zhǎng)，山東省知識(shí)經(jīng)濟(jì)研究會(huì)首席風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)家， RMCTTC商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控落地執(zhí)行系統(tǒng)國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)擁有者。長(zhǎng)期從事銀行實(shí)際管理和研發(fā)工作，積累了豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)。卜范濤講師簡(jiǎn)介　　　　　　　　　　　　近期服務(wù)過(guò)的主要客戶(hù)中國(guó)工商銀行四川分行、江蘇省分行，中國(guó)建設(shè)銀行江、浙、晉、冀、魯、豫、遼、陜分行，中國(guó)銀行河南分行、寧波分行、內(nèi)蒙古分行，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、光大銀行河南分行，中國(guó)民生銀行北京分行，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行北京、天津、廣西、溫州、臺(tái)州、貴州分行，廣發(fā)銀行、浦發(fā)銀行、平安銀行、國(guó)家發(fā)展銀行、華夏銀行、重慶銀行、石家莊市農(nóng)村信用聯(lián)社，福建三明農(nóng)商行，福建閩清農(nóng)村信用聯(lián)社，貴陽(yáng)市信用聯(lián)社、長(zhǎng)治市商業(yè)銀行、武漢市商業(yè)銀行、江蘇沐陽(yáng)村鎮(zhèn)銀行等近百家商業(yè)銀行。3小微金融授信風(fēng)險(xiǎn)的快速識(shí)別法小微金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理小微金融在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀課程目錄小微金融綜合授信管理小微金融的盡職調(diào)查小微金融抵押擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理小微金融的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理4小微金融服務(wù)的特征分析額度小（ 100萬(wàn)（含）以下）周期短（ 1個(gè)月， 3個(gè)月， 10天，很多是過(guò)橋貸款）頻次多（貸款，還款）信貸風(fēng)險(xiǎn)高管理成本高5小微金融前景廣闊風(fēng)險(xiǎn)巨大我國(guó)小微金融總量和旺盛需求充滿(mǎn)誘惑風(fēng)險(xiǎn)管理能力不強(qiáng)從事小微金融業(yè)務(wù)是在刀鋒上游走6目前小微金融的主要特點(diǎn) 企業(yè)信息不對(duì)稱(chēng)。 管理水平相對(duì)較低，財(cái)務(wù)管理不健全，缺乏足夠的經(jīng)審計(jì)部門(mén)承認(rèn)的財(cái)務(wù)報(bào)表和良好的連續(xù)經(jīng)營(yíng)記錄，給商業(yè)銀行全面了解和掌握企業(yè)真正的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)狀況帶來(lái)了難度，使商業(yè)銀行難以按照合理的程序和手續(xù)幫助它們獲得貸款。 企業(yè)信息分散。 我國(guó)征信體系建設(shè)還處于起步階段，無(wú)論是公民個(gè)人和企業(yè)的信用意識(shí)，還是整個(gè)社會(huì)的征信制度建設(shè)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)的信息量和網(wǎng)絡(luò)覆蓋面、征信服務(wù)業(yè)的發(fā)展、征信增值服務(wù)等，都要落后于西方發(fā)達(dá)國(guó)家，落后于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。 （客戶(hù)信息分散） 企業(yè)無(wú)足夠擔(dān)保品。 大多數(shù)小企業(yè)并未擁有對(duì)土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)、對(duì)廠房的所有權(quán)和使用權(quán)，不能把土地或廠房作為合格的抵押物。同時(shí)，由于小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的不確定性導(dǎo)致社會(huì)對(duì)其信用普遍審慎 （沒(méi)有象樣的擔(dān)保品）7小微金融營(yíng)銷(xiāo)的最大困惑缺乏抵質(zhì)押擔(dān)?！?小微金融資信狀況普遍較差 （小微企業(yè)平均壽命：前年，去年， ）沒(méi)有健全的財(cái)務(wù)報(bào)表融資途徑較少8民生銀行上海陷鋼貿(mào)不良貸款漩渦 （ 10位行長(zhǎng)被免職或追究刑事責(zé)任）（浙江、江蘇、廣東， 40%）上海9小微金融授信風(fēng)險(xiǎn)的快速識(shí)別法小微金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理小微金融在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀課程目錄小微金融綜合授信管理小微金融的盡職調(diào)查小微金融抵押擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理小微金融的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理10授信盡職調(diào)查的主要方式、流程和步驟現(xiàn)場(chǎng) 與 非現(xiàn)場(chǎng) 相結(jié)合的方式根據(jù)貸款新規(guī)來(lái)確定：11借款人主體資格的盡職調(diào)查 （一） 合法的貸款主體 ： 《貸款通則》與《民法通則》的相關(guān)規(guī)定 （法人：不是人，是一個(gè)組織，須經(jīng)工商部門(mén)注冊(cè)，（注冊(cè)資本 10萬(wàn)元，敘作條件：股東或法定代表人連帶責(zé)任擔(dān)保）法定代表人：唯一的，工商注冊(cè)，法 人代表：可以是幾個(gè) 人，需要經(jīng)授權(quán)才可認(rèn)可 自然人 非法人組織：個(gè)體工商戶(hù)、合伙企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、子公司（母公司應(yīng)做一個(gè)連帶責(zé)任擔(dān)保）、籌建中的法人）（二） 不合法的貸款主體 ：未成年人（不能授信），法人內(nèi)部分支機(jī)構(gòu)（ 分公司、事業(yè)部、項(xiàng)目部，應(yīng)經(jīng)過(guò)授權(quán)） 職能部門(mén) （項(xiàng)目部、項(xiàng)目組、研究中心，應(yīng)經(jīng)過(guò)授權(quán)）（三） 具有法律瑕疵的貸款主體 ：非以盈利為目的，自身沒(méi)有經(jīng)營(yíng)收入來(lái)源，以公益為目的的主體。如：政府機(jī)關(guān)、公立學(xué)校、醫(yī)院、軍隊(duì)等 （贛州師院科技學(xué)院臨紅旗大道的店面）12貸款用途的盡職調(diào)查合法：不能從事自法律所禁止性的事項(xiàng)（ 洗黑錢(qián)，涉黑、涉及販毒、販賣(mài)槍支等 ）合規(guī)：人民銀行，銀監(jiān)會(huì)，主體內(nèi)部規(guī)定 （三中全會(huì)：低準(zhǔn)入，強(qiáng)化監(jiān)管的總體思路）明確具體：擬用款的具體去向借款合同法律風(fēng)險(xiǎn)及防范全流程信貸管理就是注重貸前、貸中和（貸后 ）風(fēng)險(xiǎn)管理小貼士13客戶(hù)盡職調(diào)查的內(nèi)容和方法1）客戶(hù)數(shù)據(jù)的收集渠道和方法2）銀行交易記錄調(diào)查（ 必須經(jīng)本人簽字授權(quán)，代查詢(xún)：授權(quán)委托書(shū)，被查詢(xún)?nèi)撕筒樵?xún)?nèi)说纳矸葑C原件?！墩餍艠I(yè)管理?xiàng)l例》負(fù)面信息不受法律保護(hù)）（美國(guó)，征信局，查詢(xún)他的征信分（ F2CO分）成年人， 630800分，屬授信區(qū)域，如 750分，可以授信）（美國(guó)的薩班斯法案：如企業(yè)管理者欺詐， 賠償經(jīng)濟(jì)責(zé)任 刑事責(zé)任，最高 25年（相當(dāng)于殺人、搶劫犯的刑期）3）利益關(guān)系人調(diào)查 （跟他打交道的哪些人，上游供應(yīng)商，信用情況）4） 稅務(wù)工商 等職能部門(mén)的調(diào)查 （納稅數(shù)據(jù)，減少利潤(rùn)，財(cái)務(wù)信息不靠譜，注冊(cè)信息最靠譜 )5）協(xié)會(huì)及媒體方面的信息收集和分析 （北京的碰瓷，中國(guó)大娘訛老外，老外撞中國(guó)大娘）6）客戶(hù)數(shù)據(jù)的分析技術(shù)14２、客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況的調(diào)查1）財(cái)務(wù)報(bào)表分析概述 （ 以資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表為核心，主要采用財(cái)務(wù)比率分析法，通過(guò)分析報(bào)告期內(nèi)的關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)診斷企業(yè)的財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)狀況及其變動(dòng)情況 ）2）三張財(cái)務(wù)報(bào)表揭示企業(yè)哪些本質(zhì)（ 償債能力 、營(yíng)運(yùn)能力、獲利能力、發(fā)展能力等 ）3）怎樣快速閱讀財(cái)務(wù)報(bào)表4）哪些財(cái)務(wù)比率反映客戶(hù)的短期償債能力 （ =流動(dòng)資產(chǎn) 247。 流動(dòng)負(fù)債、 =速動(dòng)資產(chǎn) 247。 流動(dòng)負(fù)債、 =年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量 247。 年末流動(dòng)負(fù)債 100% ）5）哪些財(cái)務(wù)比率反映客戶(hù)的長(zhǎng)期償債能力 （ =負(fù)債總額 247。 資產(chǎn)總額 =負(fù)債總額 247。所有者權(quán)益 ）6）客戶(hù)的盈利能力應(yīng)當(dāng)從哪些財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析中獲得 （ =凈利潤(rùn) / 銷(xiāo)售收入 *100% 率 =[（銷(xiāo)售收入 銷(xiāo)售成本） / 銷(xiāo)售收入 ]*100% =凈利潤(rùn) / [（期初資產(chǎn)總額 +期末資產(chǎn)總額） /2]*100% =凈利潤(rùn) / [（期初所有者權(quán)益合計(jì) +期末所有者權(quán)益合計(jì)） /2]*100% ）7）客戶(hù)的營(yíng)運(yùn)能力重點(diǎn)反映在哪些財(cái)務(wù)比率上 （勞動(dòng)效率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率）8）有經(jīng)驗(yàn)的財(cái)務(wù)分析師為什么總是緊盯企業(yè)的應(yīng)收賬款 （ .高額的應(yīng)收賬款直接影響企業(yè)的現(xiàn)金流量 ,直接引發(fā)財(cái)務(wù)危機(jī)、影響企業(yè)贏利狀況）15客戶(hù)表外因素的調(diào)查 （比表內(nèi)因素更加有效）1）客戶(hù)的法人治理結(jié)構(gòu) （了解公司內(nèi)部股東、董事、監(jiān)事及經(jīng)理層之間的關(guān)系，實(shí)際掌權(quán)人，公司章程（備案）2）客戶(hù)的內(nèi)部控制 （了解企業(yè)各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理）3）發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃 （了解企業(yè)的思路和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)）4）違規(guī)、錯(cuò)弊及異常事項(xiàng) （反映客戶(hù)的誠(chéng)信）5）客戶(hù)社會(huì)責(zé)任的調(diào)查 （反映客戶(hù)的品德、口碑、財(cái)務(wù)狀況，行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)等）表外因素有時(shí)更能提示企業(yè)本質(zhì)16小微企業(yè)客戶(hù)品質(zhì)１－－歷史沿革成立動(dòng)機(jī)經(jīng)營(yíng)范圍名稱(chēng)變更以往重組情況 了解客戶(hù)發(fā)展歷史可以避免信貸人員被眼前景象所迷惑，從整體對(duì)客戶(hù)目前狀況及未來(lái)發(fā)展進(jìn)行分析和判斷 （成立了 3年，倒了 4次手，主營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)常改變，不靠譜，投機(jī)取巧）客戶(hù)經(jīng)理在客戶(hù)的歷史沿革中主要關(guān)注的內(nèi)容17小微企業(yè)客戶(hù)品質(zhì)２－－獨(dú)裁式管理小微企業(yè) 獨(dú)裁式 管理的風(fēng)險(xiǎn)分析 （授信時(shí)應(yīng)小心）小微企業(yè)如果存在獨(dú)裁式管理，有可能對(duì)其正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)難以預(yù)期的負(fù)面影響，信貸人員對(duì)此應(yīng)給予關(guān)注 。（金融機(jī)構(gòu)的常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)： 11000多種（ A500， B5002023， C2023以上， 李嘉誠(chéng)說(shuō)過(guò)： “用 99%的時(shí)間在思考失敗 ” ）隨著機(jī)會(huì)減少，市場(chǎng)的規(guī)范化，行業(yè)的成熟化，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的增加， 獨(dú)裁式管理越來(lái)越?jīng)]有優(yōu)勢(shì)。18216。 管理人員背景 （證實(shí)管理人員的教育和工作經(jīng)歷、個(gè)人品質(zhì)、交往能力、工作能力等信息。分析一些隱性線索，如關(guān)聯(lián)企業(yè)個(gè)人，裙帶關(guān)系等等）216。 高管人員的素質(zhì) （溫州，曾經(jīng)是全國(guó)的領(lǐng)軍，小學(xué)沒(méi)畢業(yè)的人在掌駝，死，做大以后，能力不足，深圳，全國(guó)高素質(zhì)的人才往那跑，起步晚，卻發(fā)展得更好）216。 管理人員信譽(yù)狀況 （通過(guò)查詢(xún)征信、社會(huì)調(diào)查，排除隱性貸款風(fēng)險(xiǎn)。如：個(gè)人高額負(fù)債 挪用資金）小微企業(yè)客戶(hù)品質(zhì)３－－管理人員素質(zhì)19 216。 對(duì)貸款擔(dān)保正確的認(rèn)識(shí) （為了降低貨款風(fēng)險(xiǎn)、減少貸款損失，常見(jiàn)擔(dān)保方式分為保證、抵押、質(zhì)押三種）216。 保證人風(fēng)險(xiǎn)及防范 (江蘇出現(xiàn)多起擔(dān)保人跑路、擔(dān)保人與借款人騙貸）如：無(wú)錫 36家鋼貿(mào)商戶(hù)因擔(dān)保人跑路遭交行起訴，因?yàn)橐恢藜瘓F(tuán)董事長(zhǎng)李國(guó)清 1月 12日的跑路使入駐一洲鋼材市場(chǎng)的 36家鋼貿(mào)商戶(hù)，因擔(dān)保人一洲集團(tuán)出現(xiàn)的重大變故，遭到無(wú)錫交通銀行的起訴，涉及貸款金額超過(guò) 3億元。 措施： 1。注意審查保證人的主體資格 2?？疾毂ＷC人的信譽(yù)和償還債務(wù)的能力、 3。不可撤消連帶責(zé)任保證 4。盡量多個(gè)保證人 5。約定保證責(zé)任期限 6。展期或轉(zhuǎn)讓債務(wù)時(shí)保證人須簽字 6。嚴(yán)格遵守設(shè)立的程序 股東會(huì)決議等216。 抵押物風(fēng)險(xiǎn)及其防范216。 擔(dān)保分析應(yīng)注意的問(wèn)題 擔(dān)保分析20 抵押物風(fēng)險(xiǎn)及其防范風(fēng)險(xiǎn) ： 所有權(quán)歸屬不名，質(zhì)量是否有瑕疵、是否出租、已設(shè)定了擔(dān)保，被查封、扣押等不得設(shè)定抵押的財(cái)產(chǎn)、夫妻共同財(cái)產(chǎn)等等措施： 1。慎重選擇抵押物（考慮變現(xiàn)能力，如：住房、店面、寫(xiě)字樓、廠房等的選擇） 2。注意審查抵押物的基本情況 3。嚴(yán)格遵守設(shè)立抵押的程序 4。確認(rèn)抵押物價(jià)值能夠覆蓋貸款額 5。多個(gè)抵押物時(shí)分開(kāi)辦理貸款或多個(gè)抵押物捆綁評(píng)估并辦理總價(jià)值的他項(xiàng)權(quán)證。擔(dān)保分析21 擔(dān)保分析應(yīng)注意的問(wèn)題 1。 注意選擇更有利于實(shí)現(xiàn)債權(quán)的擔(dān)保方式 2。注意審查擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的基本情況3。 注意審查擔(dān)保人的主體資格4。嚴(yán)格遵守設(shè)立擔(dān)保的程序5。無(wú)論采用什么擔(dān)保方式，建議債權(quán)人最好去公證處做個(gè)賦予主合同和擔(dān)保合同強(qiáng)制執(zhí)行效力的公證。如果債務(wù)人到期不履行債務(wù)，可以不經(jīng)訴訟直接申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行，這樣節(jié)約了實(shí)現(xiàn)債權(quán)的時(shí)間及其他成本6。債權(quán)人與債務(wù)人有長(zhǎng)期債務(wù)往來(lái)的，為了使往來(lái)的債權(quán)債務(wù)都有保障，最好簽訂最高額抵押或質(zhì)押合同，凡在最高限額內(nèi)的債權(quán)都被設(shè)立了擔(dān)保。擔(dān)保分析22小微金融授信風(fēng)險(xiǎn)的快速識(shí)別法小微金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理小微金融在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀課程目錄小微金