【正文】 1小微金融的信貸風險管理主講人：卜范濤2卜范濤，金融風險管理師，原中國人民銀行研究生院特約風險管理講師，商業(yè)銀行風險管理專家 ,國家注冊信用風險管理師培訓師，北京大學、清華大學、上海財經(jīng)大學、中山大學 MBA和 EMBA客座教授。中國管理研究院風險管理研究所所長，山東省知識經(jīng)濟研究會首席風險專家， RMCTTC商業(yè)銀行風險內(nèi)控落地執(zhí)行系統(tǒng)國家知識產(chǎn)權擁有者。長期從事銀行實際管理和研發(fā)工作，積累了豐富的實戰(zhàn)經(jīng)驗。卜范濤講師簡介　　　　　　　　　　　　近期服務過的主要客戶中國工商銀行四川分行、江蘇省分行，中國建設銀行江、浙、晉、冀、魯、豫、遼、陜分行，中國銀行河南分行、寧波分行、內(nèi)蒙古分行，中國農(nóng)業(yè)銀行、光大銀行河南分行，中國民生銀行北京分行，中國郵政儲蓄銀行北京、天津、廣西、溫州、臺州、貴州分行，廣發(fā)銀行、浦發(fā)銀行、平安銀行、國家發(fā)展銀行、華夏銀行、重慶銀行、石家莊市農(nóng)村信用聯(lián)社，福建三明農(nóng)商行，福建閩清農(nóng)村信用聯(lián)社，貴陽市信用聯(lián)社、長治市商業(yè)銀行、武漢市商業(yè)銀行、江蘇沐陽村鎮(zhèn)銀行等近百家商業(yè)銀行。3小微金融授信風險的快速識別法小微金融產(chǎn)品創(chuàng)新風險管理小微金融在我國的發(fā)展現(xiàn)狀課程目錄小微金融綜合授信管理小微金融的盡職調(diào)查小微金融抵押擔保風險管理小微金融的信貸風險管理4小微金融服務的特征分析額度小（ 100萬（含）以下）周期短（ 1個月， 3個月， 10天，很多是過橋貸款）頻次多（貸款，還款）信貸風險高管理成本高5小微金融前景廣闊風險巨大我國小微金融總量和旺盛需求充滿誘惑風險管理能力不強從事小微金融業(yè)務是在刀鋒上游走6目前小微金融的主要特點 企業(yè)信息不對稱。 管理水平相對較低，財務管理不健全，缺乏足夠的經(jīng)審計部門承認的財務報表和良好的連續(xù)經(jīng)營記錄，給商業(yè)銀行全面了解和掌握企業(yè)真正的財務數(shù)據(jù)、經(jīng)營狀況帶來了難度，使商業(yè)銀行難以按照合理的程序和手續(xù)幫助它們獲得貸款。 企業(yè)信息分散。 我國征信體系建設還處于起步階段，無論是公民個人和企業(yè)的信用意識，還是整個社會的征信制度建設、基礎數(shù)據(jù)庫的信息量和網(wǎng)絡覆蓋面、征信服務業(yè)的發(fā)展、征信增值服務等，都要落后于西方發(fā)達國家，落后于市場經(jīng)濟發(fā)展的需要。 （客戶信息分散） 企業(yè)無足夠擔保品。 大多數(shù)小企業(yè)并未擁有對土地的經(jīng)營權、對廠房的所有權和使用權，不能把土地或廠房作為合格的抵押物。同時，由于小企業(yè)經(jīng)營管理的不確定性導致社會對其信用普遍審慎 （沒有象樣的擔保品）7小微金融營銷的最大困惑缺乏抵質(zhì)押擔?！?小微金融資信狀況普遍較差 （小微企業(yè)平均壽命：前年，去年， ）沒有健全的財務報表融資途徑較少8民生銀行上海陷鋼貿(mào)不良貸款漩渦 （ 10位行長被免職或追究刑事責任）（浙江、江蘇、廣東， 40%）上海9小微金融授信風險的快速識別法小微金融產(chǎn)品創(chuàng)新風險管理小微金融在我國的發(fā)展現(xiàn)狀課程目錄小微金融綜合授信管理小微金融的盡職調(diào)查小微金融抵押擔保風險管理小微金融的信貸風險管理10授信盡職調(diào)查的主要方式、流程和步驟現(xiàn)場 與 非現(xiàn)場 相結(jié)合的方式根據(jù)貸款新規(guī)來確定：11借款人主體資格的盡職調(diào)查 （一） 合法的貸款主體 ： 《貸款通則》與《民法通則》的相關規(guī)定 （法人：不是人，是一個組織，須經(jīng)工商部門注冊，（注冊資本 10萬元，敘作條件：股東或法定代表人連帶責任擔保）法定代表人：唯一的，工商注冊，法 人代表：可以是幾個 人，需要經(jīng)授權才可認可 自然人 非法人組織：個體工商戶、合伙企業(yè)、個人獨資企業(yè)、子公司（母公司應做一個連帶責任擔保）、籌建中的法人）（二） 不合法的貸款主體 ：未成年人（不能授信），法人內(nèi)部分支機構（ 分公司、事業(yè)部、項目部，應經(jīng)過授權） 職能部門 （項目部、項目組、研究中心，應經(jīng)過授權）（三） 具有法律瑕疵的貸款主體 ：非以盈利為目的，自身沒有經(jīng)營收入來源，以公益為目的的主體。如：政府機關、公立學校、醫(yī)院、軍隊等 （贛州師院科技學院臨紅旗大道的店面）12貸款用途的盡職調(diào)查合法：不能從事自法律所禁止性的事項（ 洗黑錢，涉黑、涉及販毒、販賣槍支等 ）合規(guī)：人民銀行，銀監(jiān)會，主體內(nèi)部規(guī)定 （三中全會：低準入，強化監(jiān)管的總體思路）明確具體：擬用款的具體去向借款合同法律風險及防范全流程信貸管理就是注重貸前、貸中和（貸后 ）風險管理小貼士13客戶盡職調(diào)查的內(nèi)容和方法1）客戶數(shù)據(jù)的收集渠道和方法2）銀行交易記錄調(diào)查（ 必須經(jīng)本人簽字授權，代查詢：授權委托書，被查詢?nèi)撕筒樵內(nèi)说纳矸葑C原件?！墩餍艠I(yè)管理條例》負面信息不受法律保護）（美國，征信局，查詢他的征信分（ F2CO分）成年人， 630800分，屬授信區(qū)域，如 750分，可以授信）（美國的薩班斯法案：如企業(yè)管理者欺詐， 賠償經(jīng)濟責任 刑事責任，最高 25年（相當于殺人、搶劫犯的刑期）3）利益關系人調(diào)查 （跟他打交道的哪些人，上游供應商，信用情況）4） 稅務工商 等職能部門的調(diào)查 （納稅數(shù)據(jù)，減少利潤，財務信息不靠譜，注冊信息最靠譜 )5）協(xié)會及媒體方面的信息收集和分析 （北京的碰瓷，中國大娘訛老外，老外撞中國大娘）6）客戶數(shù)據(jù)的分析技術14２、客戶財務狀況的調(diào)查1）財務報表分析概述 （ 以資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表為核心，主要采用財務比率分析法，通過分析報告期內(nèi)的關鍵財務指標診斷企業(yè)的財務與經(jīng)營狀況及其變動情況 ）2）三張財務報表揭示企業(yè)哪些本質(zhì)（ 償債能力 、營運能力、獲利能力、發(fā)展能力等 ）3）怎樣快速閱讀財務報表4）哪些財務比率反映客戶的短期償債能力 （ =流動資產(chǎn) 247。 流動負債、 =速動資產(chǎn) 247。 流動負債、 =年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量 247。 年末流動負債 100% ）5）哪些財務比率反映客戶的長期償債能力 （ =負債總額 247。 資產(chǎn)總額 =負債總額 247。所有者權益 ）6）客戶的盈利能力應當從哪些財務數(shù)據(jù)分析中獲得 （ =凈利潤 / 銷售收入 *100% 率 =[（銷售收入 銷售成本） / 銷售收入 ]*100% =凈利潤 / [（期初資產(chǎn)總額 +期末資產(chǎn)總額） /2]*100% =凈利潤 / [（期初所有者權益合計 +期末所有者權益合計） /2]*100% ）7）客戶的營運能力重點反映在哪些財務比率上 （勞動效率、應收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率）8）有經(jīng)驗的財務分析師為什么總是緊盯企業(yè)的應收賬款 （ .高額的應收賬款直接影響企業(yè)的現(xiàn)金流量 ,直接引發(fā)財務危機、影響企業(yè)贏利狀況）15客戶表外因素的調(diào)查 （比表內(nèi)因素更加有效）1）客戶的法人治理結(jié)構 （了解公司內(nèi)部股東、董事、監(jiān)事及經(jīng)理層之間的關系，實際掌權人，公司章程（備案）2）客戶的內(nèi)部控制 （了解企業(yè)各環(huán)節(jié)風險管理）3）發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃 （了解企業(yè)的思路和競爭優(yōu)勢）4）違規(guī)、錯弊及異常事項 （反映客戶的誠信）5）客戶社會責任的調(diào)查 （反映客戶的品德、口碑、財務狀況，行業(yè)發(fā)展趨勢等）表外因素有時更能提示企業(yè)本質(zhì)16小微企業(yè)客戶品質(zhì)１－－歷史沿革成立動機經(jīng)營范圍名稱變更以往重組情況 了解客戶發(fā)展歷史可以避免信貸人員被眼前景象所迷惑，從整體對客戶目前狀況及未來發(fā)展進行分析和判斷 （成立了 3年，倒了 4次手，主營業(yè)務經(jīng)常改變，不靠譜，投機取巧）客戶經(jīng)理在客戶的歷史沿革中主要關注的內(nèi)容17小微企業(yè)客戶品質(zhì)２－－獨裁式管理小微企業(yè) 獨裁式 管理的風險分析 （授信時應小心）小微企業(yè)如果存在獨裁式管理，有可能對其正常的生產(chǎn)經(jīng)營帶來難以預期的負面影響，信貸人員對此應給予關注 。（金融機構的常見風險： 11000多種（ A500， B5002023， C2023以上， 李嘉誠說過： “用 99%的時間在思考失敗 ” ）隨著機會減少，市場的規(guī)范化，行業(yè)的成熟化，競爭對手的增加， 獨裁式管理越來越?jīng)]有優(yōu)勢。18216。 管理人員背景 （證實管理人員的教育和工作經(jīng)歷、個人品質(zhì)、交往能力、工作能力等信息。分析一些隱性線索，如關聯(lián)企業(yè)個人，裙帶關系等等）216。 高管人員的素質(zhì) （溫州，曾經(jīng)是全國的領軍，小學沒畢業(yè)的人在掌駝，死，做大以后，能力不足，深圳，全國高素質(zhì)的人才往那跑，起步晚，卻發(fā)展得更好）216。 管理人員信譽狀況 （通過查詢征信、社會調(diào)查，排除隱性貸款風險。如：個人高額負債 挪用資金）小微企業(yè)客戶品質(zhì)３－－管理人員素質(zhì)19 216。 對貸款擔保正確的認識 （為了降低貨款風險、減少貸款損失，常見擔保方式分為保證、抵押、質(zhì)押三種）216。 保證人風險及防范 (江蘇出現(xiàn)多起擔保人跑路、擔保人與借款人騙貸）如：無錫 36家鋼貿(mào)商戶因擔保人跑路遭交行起訴，因為一洲集團董事長李國清 1月 12日的跑路使入駐一洲鋼材市場的 36家鋼貿(mào)商戶，因擔保人一洲集團出現(xiàn)的重大變故，遭到無錫交通銀行的起訴，涉及貸款金額超過 3億元。 措施： 1。注意審查保證人的主體資格 2?？疾毂ＷC人的信譽和償還債務的能力、 3。不可撤消連帶責任保證 4。盡量多個保證人 5。約定保證責任期限 6。展期或轉(zhuǎn)讓債務時保證人須簽字 6。嚴格遵守設立的程序 股東會決議等216。 抵押物風險及其防范216。 擔保分析應注意的問題 擔保分析20 抵押物風險及其防范風險 ： 所有權歸屬不名，質(zhì)量是否有瑕疵、是否出租、已設定了擔保，被查封、扣押等不得設定抵押的財產(chǎn)、夫妻共同財產(chǎn)等等措施： 1。慎重選擇抵押物（考慮變現(xiàn)能力，如：住房、店面、寫字樓、廠房等的選擇） 2。注意審查抵押物的基本情況 3。嚴格遵守設立抵押的程序 4。確認抵押物價值能夠覆蓋貸款額 5。多個抵押物時分開辦理貸款或多個抵押物捆綁評估并辦理總價值的他項權證。擔保分析21 擔保分析應注意的問題 1。 注意選擇更有利于實現(xiàn)債權的擔保方式 2。注意審查擔保財產(chǎn)的基本情況3。 注意審查擔保人的主體資格4。嚴格遵守設立擔保的程序5。無論采用什么擔保方式，建議債權人最好去公證處做個賦予主合同和擔保合同強制執(zhí)行效力的公證。如果債務人到期不履行債務，可以不經(jīng)訴訟直接申請法院強制執(zhí)行，這樣節(jié)約了實現(xiàn)債權的時間及其他成本6。債權人與債務人有長期債務往來的，為了使往來的債權債務都有保障，最好簽訂最高額抵押或質(zhì)押合同，凡在最高限額內(nèi)的債權都被設立了擔保。擔保分析22小微金融授信風險的快速識別法小微金融產(chǎn)品創(chuàng)新風險管理小微金融在我國的發(fā)展現(xiàn)狀課程目錄小微金